22009.1 - Presentatie Financiële doorkijk tijdens sessie 7-2-2022

Thema avond 7 februari 2022

Jolanda Wijnen & Emile Heinen

Agenda: Begrippen Terugblik: welke trends nemen we waar? Welke financiële ruimte is aanwezig? Vooruitblik: welke ambities zijn nog niet financieel vertaald? • Financiële kaders • Conclusie • • • •

Eigen vermogen (1) •

Bezittingen -/- schulden = eigen vermogen

•

Situatie 1: Banksaldo Eigen vermogen

€ 100.000 € 100.000

Situatie 2: - Eigen woning - Auto - Banksaldo Totaal bezittingen - Hypotheek Eigen vermogen

€ 400.000 € 40.000 € 10.000 € 450.000 € 350.000 € 100.000

•

Eigen vermogen (2) • Stand na 4 jaar: - Eigen woning - Auto - Banksaldo Totaal bezittingen - Hypotheek Eigen vermogen

€ 400.000 € 20.000 € 16.000 € 436.000 € 320.000 € 116.000

Uitgangspunt: netto maandloon -/- uitgaven = € 750

Eigen vermogen (3) • Verloop eigen vermogen Beginstand Saldo inkomsten/uitgaven Waardevermindering auto Eindstand

€ 100.000 € 36.000 € 20.000 € 116.000

Even wat begrippen doornemen… (1) • Beschikbare weerstandscapaciteit: Het totaal van: - vrije algemene reserve - stille reserves: het verschil tussen de actuele liquidatiewaarde en de boekwaarde van activa (gemeentelijke eigendommen) • Benodigde weerstandscapaciteit: Het totaal van de gekwantifeerde risico’s die niet financieel gedekt zijn (op basis van een risico-analyse)

Even wat begrippen doornemen… (2) • Ratio weerstandsvermogen: Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit (risico’s)

Terugblik: welke trends zien we? (3)

Terugblik: welke trends zien we? (1)

Terugblik: welke trends zien we? (2)

Waar staan wij als gemeente Best?

Waar staan wij als gemeente Best? • 4 tabellen opnemen op

Welke financiële ruimte is aanwezig?

Mogelijke investeringsruimte

groen = begrote stand 01-01-2022 blauw = ondergrens ‘uitstekend’ (2,0) geel = ondergrens ‘ruim voldoende’ (1,4) rood = ondergrens ‘voldoende’ (1,0)

Ambities vertalen naar geld

Vooruitblik: ambities gemeente Best • • • • •

Woningbouwversnelling, w.o. ‘Flex wonen € 4 miljoen’ Stationsomgeving (€ 10 miljoen) Ontwikkeling grondexploitaties(stijgende kosten min. € 5 miljoen) Wijkversterking/gebiedsvisie Wilhelminadorp-Kanton. (€ ?) Mobiliteit, w.o. InnovA58, lokale bereikbaarheidsagenda, regionaal mobiliteitsprogramma en de snelfietsroutes F2 en F58 ( € 5 miljoen)

• • • •

Onderwijshuisvesting ( € 4 miljoen) Vergrijzing, w.o. inzet middelen Wmo ( € ?) Duurzaamheid, w.o. te verstrekken subsidies (€ 5 miljoen) Project ‘Samen gaan’ ( gemiddelde investering scenario 3B € 15 miljoen)

Belangrijk kader en financiering

Structureel begrotingssaldo bedraagt € 500.000 rekening houdend met een rentelast van € 100.000 ( huidige rente 1%) kun je momenteel € 10.000.000 lenen

Samenvatting Grove inschatting totaal investeringen € 48 miljoen

Financiële ruimte om te investeren op lange termijn:

• Inzet vrije algemene reserve (ratio 2) € 7 miljoen • Inzet structurele begrotingssaldo (€ 500.000 per jaar) = > gemid. levensduur investering (30 jaar = € 15 miljoen)

TOTAAL € 22 miljoen => aan welke knoppen kunt u als raad draaien?

Samenvatting •

Beïnvloedbare factoren:

-

Bijstelling minimaal beoogde ratio (overweging bij nieuw beleidsakkoord 2022)

 Ruim voldoende ratio 1,4 € 10 miljoen (+ € 3 miljoen)  Voldoende ratio 1,0 € 12 miljoen ( + € 5 miljoen)

-

Inzet belastingcapaciteit ( +5% = € 325.000 per jaar/ 30 jaar + € 10 miljoen)

-

Kritisch zijn op beïnvloedbare uitgaven

-

Relatie VAR en risicoreserve grex (momenteel € 13 miljoen)

-

Dus € 22 miljoen + € 3 miljoen + € 10 miljoen = € 35 miljoen

Heeft u nog vragen?