21068.7a - Beantwoording technische vragen Best Open begr 2022

Beantwoording technische vragen Vragen: U kunt uw vraag mailen naar raadsgriffie@gembest.nl * Naam + politieke partij Raadsvoorstel/onderwerp

Hans Berkers Best Open 21068 – Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

Vragen en antwoorden:

Dorpsplein 2 Postbus 50 5680 AB Best T: 0499 360 375 raadsgriffie@gembest.nl www.gemeentebest.nl

Programma Bestuur en ondersteuning Vraag 1: Wordt de leidraad omgevingsdialoog nog door de raad vastgesteld? Zo ja, wanneer?

Antwoord 1:

Nee. De leidraad omgevingsdialoog betreft een op uitvoering gericht document. Het is niet meer dan een leidraad en wordt als zodanig door het college vastgesteld.

Vraag 2:

Er wordt € 40.000 hogere lasten beheer opgevoerd ivm nieuwbouw gemeentehuis voor 2022. Hoe kan dat als het gebouw er nog lang niet staat?

Antwoord 2:

Dit betreft een projectleider huisvesting die het project nieuwbouw gemeentehuis gaat belegeiden, dit is vastgesteld in de Kaderbrief 2022.

Programma veiligheid / Financiën Vraag 3:

Waarom wordt er € 97.000 minder uitgegeven voor wijkversterking W’dorp in 2022?

Antwoord 3:

Dit betreft een meerjarig project. De lasten die begroot zijn in 2019 en 2020 maar niet uitgegeven in het betreffende jaar zijn overgeheveld naar 2021. Hierdoor zijn de lasten in 2021 € 97.000 hoger dan in 2022. Programma Verkeer en vervoer / Financiën Vraag 4:

Hoe komt het dat de afschrijvingslasten voor 2022 zijn verhoogd?

Antwoord 4:

De hogere afschrijvingslasten ontstaan nagenoeg volledig door een actualisatie van de investeringen vanuit het wegbeheerplan. Deze actualisatie vindt jaarlijks plaats. Lasten vanuit het wegbeheerplan worden gedekt uit de reserve wegbeheer.

Programma Onderwijs / Financiën Vraag 5:

Welk werk wordt er met hogere personeelslast van € 62.000 toegevoegd of uitgebreid?

Antwoord 5:

De hogere personeelslast heeft betrekking op een hogere interne toerekening van de afdeling Gemeentewinkel aan Taakveld 43 onderwijsbeleid en leerlingenzaken (leerplicht). Hoe komt het dat de afschrijvingslasten voor 2022 zijn verhoogd?

Vraag 6: Antwoord 6:

Vraag 7:

Dit betreft de afschrijvingslasten voor de MFA Dijkstraten, in 2021 gereed, vanaf 2022 afschrijvingslasten cf ons afschrijvingsbeleid. Onderwijshuisvesting: Na de bespreking in de raad van het raadsvoorstel IKC Zevensprong zouden de bedragen van ouderwijshuisvesting uit de kadernota worden geactualiseerd. In de kadernota zijn reeds nieuwe structurele exploitatiebudgetten opgenomen. Nu wordt bij de begroting nogmaals nieuwe exploitatiebudgetten opgevoerd. Een aantal vragen daarover? 1

Beantwoording technische vragen -

Worden alle genoemde investeringsbedragen bij grond- en bouwkosten geactiveerd? Wat zijn de uitgangspunten van activering? Looptijd 50 jaar? Rente 0%? Worden de investeringen geactiveerd in het jaar na laatste uitgave voor die school? Betaalt de gemeente de kosten van inrichting en meubilair alleen bij een nieuwe school? Dus alleen voor Aarlesche Erven? Er worden nogmaals exploitatiebudgetten opgevoerd. Waarom zien we geen saldering van de exploitatiebudgetten, door eerst de bedragen uit de kadernota af trekken en de nieuwe bedragen in de begroting bij op te tellen?

In de investeringsbijlage staat vermeld dat uiteindelijk de totale structurele exploitatielast € 560.000 bedraagt. We gaan ervan uit dat dit van de drie scholen is. Is dat zo? En waarom dit bedrag? Dat bedrag staat gelijk aan een investering van 50 maal € 560.000 is € 28 miljoen. Vier keer de kosten van IKC Zevensprong. Vreemd! Antwoord 7:

Reactie op de tekst boven de vragen: het is niet zo dat er nogmaals exploitatiebudgetten worden opgevoerd t.o.v. de Kaderbrief 2022. In de begroting 2022 is de informatie op basis van de actualiteit aangepast. Antwoord vraag 1: Er is sprake van een grofmazige opzet van investeringen, omdat plannen nog niet voldoende uitgewerkt zijn. Of we mogen activeren en hoe we activeren hangt af van de definitieve keuzes die worden gemaakt, van de regels in het Besluit begroting en verantwoording en van ons eigen keuzes in ons afschrijvingsbeleid. Bij scholen is sprake van een complexe samenhang van onderdelen die we pas op de juiste plek kunnen activeren als de plannen concreet genoeg zijn uitgewerkt. Antwoord vraag 2: In de raming is rekening gehouden met een gemiddelde afschrijftermijn voor de gebouwen en 0% op grond. De investeringskosten bestaan uit componenten met een verschillende levensduur. De verhouding tussen die componenten kennen we nu nog niet. Uiteindelijk houden we straks rekening met de werkelijke investeringsbedragen en passen we daar de afschrijving op aan. Antwoord vraag 3: De afschrijving op scholen start overeenkomstig het afschrijvingsbeleid zoals opgenomen in de Financiële verordening 2020, in het jaar volgend op de geraamde ingebruikname van de school. Antwoord vraag 4: ja, dit is onderdeel van het beleid van het Rijk.

Antwoord vraag 5: Wij hebben de verschillen op dit onderdeel t.o.v. de Kaderbrief 2022 aangegeven in de financiële foto van het raadsvoorstel. Het komt het inzicht niet ten goede om dit ook nog bij elk onderdeel van de lijst nieuw beleid te doen. Antwoord vraag 6: Bij de school Aarlesche Erven was sprake van een ‘last-minute’ aanpassing. Hierdoor zijn helaas de afschrijvingslasten te hoog opgenomen, deze moeten € 478.000 zijn. Wij hanteren de regels uit het Bbv en ons eigen afschrijvingsbeleid in plaats van uw rekenmethode.

Programma Sport, Cultuur en Recreatie Vraag 8:

Cultuur: Kunt u uitleggen waarom door de Covid-steun er lagere lasten voor cultuurorganisaties zijn in 2022?

2

Beantwoording technische vragen Antwoord 8:

De gemeente Best heeft via de algemene uitkering in 2021 gelden ontvangen van het Rijk ter ondersteuning van cultuurorganisaties als zij (financieel) in de problemen komen als gevolg van Corona. Hierdoor is extra budget beschikbaar in 2021. Het budget in 2022 is daardoor lager dan in 2021.

Programma Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Vraag 9:

Hoe denkt het college meer dan 60% betaalbare woningen te realiseren?

Antwoord 9:

De gemeente legt in de prestatieafspraken met de corporaties o.a. de toewijzing van locaties, aantallen te bouwen woningen, te huisvesten doelgroepen en het aantal woningen dat binnen de sociale prijsgrenzen valt (concreet: we willen bijvoorbeeld dat 85% van de kernvoorraad onder de 2e aftoppingsgrens valt) vast. Met ontwikkelende partijen maakt de gemeente afspraken over o.a. welk deel van de te ontwikkelen projectlocatie toekomt aan sociale en/of betaalbare huur/koop.

Vraag 10:

Kunt u uitleggen waarom er minder overboeking naar de balans plaatsvindt van € 7,9 en € 9,9 milj. ten gevolge van de grondexploitatie? Per saldo vindt er een lagere overboeking naar de balans plaats van € 1.962.000. Dit wordt veroorzaakt door lagere begrote lasten van € 1.692.000 en hogere begrote opbrengsten van € 270.000.

Antwoord 10:

Meer vragen over hetzelfde onderwerp? Voeg dan rijen toe met de tab-toets.

3