vastgestelde Jaarstukken VRBN 2025 incl wg controleverklaring
Tekst van het document
48 Samenwerken aan veiligheid.
S
44
Bevolkingszorg
Bedrijfsvoeringskosten
64
I
GHOR
Onderdeel Salarissen en sociale lasten
S/I*
56
Per saldo na verrekening reserves
Onderdeel GHOR-bijdrage VR
Voordeel
Nadeel
Voordeel
I
35
S/I
19
S/I
86
86
S/I*
50
S
104 18
Jaarstukken 2025
Risicobeheersing Onderdeel Brandveilig leven
Bedrijfsvoeringskosten Salarissen en sociale lasten
bedragen * € 1000
Toelichting Voordeel ontstaan doordat de werkbudgetten voor Brandveilig leven en Industriële veiligheid niet meer volledig zijn besteed. Met o.a. de verkenning van het concept Risk Factory kan hierin verandering komen. Een klein voordeel wegens de overschakeling naar nieuwe applicaties, hetgeen zal worden ingezet voor de dekking daarvan. Doordat twee medewerkers van de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) gebruik maken, hebben we incidenteel extra moeten storten in de RVUvoorziening. Hierdoor is er een incidenteel nadeel. Totaal analyse Per saldo na verrekening reserves
Nadeel
Materieel & Materiaal
Trainen en oefenen / Opleiden Brandweerzorg
Overige vrijwilligerskosten Planvorming
Verzekeringen en eigen risico Vrijwilligersvergoedingen
Overige mutaties reserves Bedrijfsvoeringskosten
Salarissen en sociale lasten
49 Samenwerken aan veiligheid.
S/I*
47
S/I
14
I
157
157
I
62
95
Brandweerzorg Onderdeel Huisvesting (V) en dotatie (N)
Voordeel
bedragen * € 1000
Toelichting Betreft lagere uitgaven groot onderhoud € 263K en hogere overige huisvestingskosten €41K. Lagere uitgaven groot onderhoud (€263) worden in reserve gestort. Dit voordeel is nader te specificeren in: • Lager tarief voor huur brandkranen ad € 213K. Vanaf 2026 zijn deze kosten overgeheveld naar de gemeenten. • Lagere toe te rekenen rentelasten ad € 65K door gunstige financieringspositie. • Hogere kosten € 24K doordat dit jaar als gevolg van personeelsverloop extra duikers zijn opgeleid. Als gevolg van sterke kostenstijging bij externe oefencentra in combinatie met de capaciteit bij arbeidshygiëne en logistiek is de oefenfrequentie teruggebracht van 2 dagen naar 1 dag per 2 jaar. Voor de lange termijn loopt inmiddels een landelijk onderzoek naar nut en noodzaak van het realistisch oefenen. Op de korte termijn zal het overschot vanaf 2026 worden ingezet om in de extra oefenbehoefte van een aantal posten te voorzien. Betreft onderbesteding van activiteitenbudgetten van postcommandanten. Wordt gestort in reserve en in het jaar 2026 weer toegevoegd aan het budget. Bij planvorming is een voordeel ontstaan door onderbesteding van budget voor kwaliteit en innovatie. In 2026 zal een groot gedeelte van dit budget worden ingezet als dekking voor SOS toegang.
Over 2025 is een overschot ontstaan door een premievoordeel bij de wagenparkpolis in verband met de schadelast en minder lasten binnen het eigen risico. Dit is een totaalbudget voor de vrijwilligersvergoedingen voor uitrukken, opleiden, oefenen en werkzaamheden van ruim € 5 mln. waarop €41K (0,01%) over is. Dit is een marginaal verschil. Saldo van diverse marginale afwijkingen die niet afzonderlijk worden toegelicht. Dit nadeel is te specificeren in een drietal oorzaken: • Hogeren uitgaven opleiding/netwerkdagen € 37K • Geen bijdragen van derden door interregionale bijstandverlening en overige bijdragen € 49K • Hogere kosten extra uitgaven advies en ondersteuning huisvesting en bouwbegeleiding € 51K Doordat één medewerkers van de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) gebruik maken hebben we bij BWZ incidenteel extra moeten storten in de RVU-voorziening. Hierdoor is er een incidenteel nadeel.
Nadeel
Voordeel
S/I*
263
222
I
254
I
182
I
92
I
57
I
44
I
41
I
3
I
92
137
I
36
I
Jaarstukken 2025
Overige verschillen
Saldo van diverse marginale afwijkingen die niet afzonderlijk worden toegelicht. Totaal analyse
29 529
922
Per saldo na verrekening reserves
394
Bedrijfsvoering Onderdeel Bedrijfsvoeringskosten Informatisering en automatisering
Overige personeelskosten Verzekeringen en eigen risico Salarissen en sociale lasten Huisvesting Communicatie Bovenregionale projecten Overige verschillen
I
bedragen * € 1000
Toelichting Met name vertraagde realisatie van de incidentele kosten voor Informatiegestuurd Werken. Naast diverse kleine besparingen, is minder gebruik gemaakt van de incidentele middelen voor trainingen voor de digitale werkplekken. Dit voordeel is niet neutraal, omdat de reserve toch volledig vrijvalt vanwege de geplande opheffing ervan. Met name een voordeel doordat de verwachte stijging in kosten voor werving en selectie zich (nog) niet heeft voorgedaan. Lagere verzekeringspremie door collectiviteitskorting en minder uitkeringen voor eigen risico PTSS De belangrijkste reden voor dit nadeel is de tijdelijk hogere bezetting bij team P&O. Betreft hogere kosten exploitatie Plevierstraat Incidenteel hogere kosten wegens actualisatie van de externe website. Betreft met name de regiobijdrage aan het NIPV voor het Samenwerkings- en kenniscentrum Inkoop (SKI), waarvoor nog geen dekking was begroot. Kleine verschillen op algemene middelen en financieringsfunctie Totaal analyse
Nadeel
Voordeel
S/I*
71
I
66
I
27
I
17
I
63
I
35
S/I
23
I
21
S
1 143
180
Per saldo na verrekening reserves
37
Totaal afwijkingen
bedragen * € 1000
Toelichting Totaal analyses
Nadeel
Voordeel
1.096
1.489
Per saldo na verrekening reserves 393 *) Waar een afwijking geduid is als incidenteel/structureel (I/S), is nader te bepalen of en welke structurele componenten hiervan deel uitmaken.
In aanvulling op de per onderdeel toegelichte afwijkingen vermelden we hieronder de gerealiseerde structurele en incidentele reservemutaties daarbinnen ten opzichte van de begrote mutaties.
Overzicht structurele mutaties reserves VRBN
bedragen * € 1
Begroting na wijziging Reserve Algemene reserve Activiteitenbudget vrijwilligers Realistisch oefenen Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten materieel & materiaal Kapitaallasten huisvesting Bevolkingszorg Doorontwikkeling VR Eigen Risico 3e jaar WW Reserve digitale werkplekken Groot onderhoud 2e loopbaan en mobiliteit Versterkingsgelden crisisbeheersing BDUR
Totaal
50 Samenwerken aan veiligheid.
Onttrekkingen
-77.193 -25.000 -7.465
-105.602 -18.477 -
Waarvan structureel
-
25.000 -7.465 1.132.830 1.059.988 -
-138.201 -371.938
Dotaties
-7.465
Realisatie Waarvan structureel
Onttrekkingen
Waarvan structureel
Dotaties
Waarvan structureel
41.041
41.041
-77.193 -51.803 -7.465 -4.284.453 -105.602 -
-
92.102 25.000 1.157.112 5.344.441 7.829 244.732 41.041
815.085
-
-222.284
-
871.406
-
3.073.943
41.041
-4.748.800
-7.465
7.783.663
73.870
-
-
-7.465
-
25.000
7.829
41.041
Jaarstukken 2025
Opm.: De dotatie in de reserve Eigen risico 3e jaar WW is in de overzichten van baten en lasten niet onder reservemutaties weergegeven, aangezien deze via de loonjournaalpost op een groot aantal salarisbudgetten drukt. De dotatie aan de reserve 2e loopbaan en mobiliteit is conform besluitvorming begroot als overige personeelskosten.
De ontwikkeling van de reserves wordt nader toegelicht in de toelichting op de balans. 4.5.3
Overzicht incidentele baten en lasten
Incidentele baten en lasten groter dan € 50.000 Artikel 28 lid c van het BBV schrijft voor dat in de programmarekening een overzicht wordt opgenomen van de incidentele baten en lasten. De incidentele baten en lasten zijn in onderstaande tabel opgenomen. Hierdoor ontstaat inzicht in hoeverre het resultaat beïnvloed wordt door posten naast de reguliere bedrijfsvoering. In 2025 kwamen een drietal significante incidentele posten voor in de begroting: - de incidentele uitgaven (en waar van toepassing onttrekkingen) in het kader van Informatiegestuurd Werken (IGW) - in het kader van de pilot Noodsteunpunten 2025 en - in het kader van de migratie van de digitale werkplek. Deze ontwikkelingsactiviteiten resulteerden in 2025 in de volgende incidentele lasten, baten, en reservemutaties. Incidentele baten en lasten 2025
bedragen * € 1000
Begroot 330
Incidentele lasten Informatiegestuurd Werken IGW 2025
Werkelijk 225
Verschil 105
Incidentele lasten Versterking CB en Informatievoorziening
138
192
-54
Onttrekking Versterking - reserve Versterking CB en Weerbaarheid
-138
-192
54
Incidentele lasten Noodsteunpunten 2025
-
30
-30
Onttrekking Noodsteunpunten 2025 - reserve Versterking CB en Weerbaarheid
-
-30
30
70
43
27
-106
-106
-
294
162
132
Incidentele lasten Digitale werkplek 2025 Onttrekking reserve Digitale werkplek 2025 (/vrijval saldo)
Het is van belang te vermelden dat de dekking van structurele lasten met incidentele middelen niet aan de orde is of in elk geval nooit beleid is. Het structurele begrotingssaldo (notitie Structurele en incidentele baten en lasten, Commissie BBV) is dan ook in principe meestal gelijk aan het begrotingssaldo na bestemming, omdat het saldo van incidentele baten en lasten gelijk wordt gehouden. In 2025 kon een deel van de incidentele uitgaven gedekt worden uit incidentele overschotten op structurele budgetten. Dit resulteert als volgt in het daaruit afgeleide structurele begrotingssaldo: Structureel begrotingssaldo Veiligheidsregio Brabant-Noord Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Saldo na verrekening reserves
bedragen * € 1.000
Begroting 2025 Primair 3.542
Begroting 2025 na wijziging 3.263
Werkelijk 2025 3.981
4.744
-3.542
-2.702
-3.027
-2.804
561
954
1.940
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-294
-162
996
Structureel begrotingssaldo
856
1.116
944
51 Samenwerken aan veiligheid.
-
Werkelijk 2024
Jaarstukken 2025
4.6
Balans
4.6.1 Balans Onderstaande balans geeft de balanspositie weer van VRBN. bedragen * € 1000
Activa
31-12-25
31-12-24
Passiva
Vaste activa
Vaste passiva
Materiele vaste activa Investeringen met een economisch nut
Eigen vermogen
Activa in ontwikkeling
85.168 4.626
56.467 11.366
31-12-25
31-12-24
Algemene reserve
3.750
3.200
Bestemmingsreserves
20.884
16.459
Gerealiseerd resultaat
954
1.940
5.387
4.539
71.100
54.250
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Vaste schuld Oh.len. binnl. banken en ov. F.I.1 Oh.len. v. OL (art 1A Wet fido)2 Totaal vaste activa
89.794
67.833
Vlottende activa Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen
578
433 18.268
-
18
Kassaldi
-
-
Banksaldi
405
406
Overige vorderingen
-
=
=
102.075
80.388
Vlottende passiva Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar 14.990
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist
Totaal vaste passiva
-
Banksaldi Overige schulden
-
-
876
4.668
Liquide middelen
Overlopende activa Vorderingen op specifieke uitkeringen v. overige Nederlandse overheidslichamen Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen
Overlopende passiva 1.345
165 1.201
Voorschotten op specifieke Overige nog te betalen en vooruit ontvangen bedragen
4.162
3.268
Totaal vlottende activa
17.319
20.491
Totaal vlottende passiva
5.038
7.936
Totaal generaal
107.113
88.324
Totaal generaal
107.113
88.324
Afkortingen: 1. Oh.len. binnl. banken en ov. F.I: onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen; 2. Oh.len. v. OL (art 1A Wet fido): onderhandse leningen van openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden.
52 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
4.6.2 Toelichting op de balans De balans wordt per onderdeel toegelicht in volgorde van de weergave, te beginnen met de activa en gevolgd door de passiva. Vaste activa – Materiële vaste activa
Vaste activa VRBN (exclusief GHOR) Boekwaarde 31-12-2024
bedragen * € 1 Act.inontw.2024
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Boekwaarde 31-12-2025
1.063.088
53.633.287
Gronden en terreinen
2.641.884
1.033.151
Bedrijfsgebouwen
27.664.537
27.031.838
Vervoermiddelen
15.082.634
2.794.709
-19.045
1.717.737
16.140.561
Machines, apparaten en installaties
9.458.655
1.407.490
-262.988
1.535.816
9.067.339
Overige materiële vaste activa
1.619.457
1.199.785
Materiële vaste activa
56.467.166
-
Activa in ontwikkeling (OHW) eind 2024
11.365.548
-11.365.548
Activa in ontwikkeling (OHW) 2025 Totaal inclusief OHW
33.466.972
3.675.034
-282.033
167.443
2.651.798
4.484.084
85.168.021 -
4.625.595 67.832.714
-11.365.548
38.092.566
4.625.595 -282.033
4.484.084
89.793.615
Het saldo van de activa in ontwikkeling eind 2025 bedroeg € 4.625.595 per 31 december 2025. Het saldo van de materiële vaste activa is in 2025 met € 28.700.855 toegenomen. Deze stijging is vooral toe te schrijven aan de bouw van de nieuwe locatie aan de Vogelstraat in Den Bosch en de aankoop van een grondperceel aan de Voederheil in Zeeland. De desinvestering ad € 282.033 is vooral toe te schrijven aan de transitie van Hydraulisch redgereedschap naar Elektrisch redgereedschap, waarbij ook de eerste uitleveringen door technische beperkingen vervangen moesten worden. Het afgeschreven of extra afgeschreven materieel en materiaal wordt altijd verkocht waarbij de opbrengsten (€ 291.760 over 2025) elders in de exploitatie zijn geboekt. De voortgang en afwikkeling van investeringskredieten wordt nader gespecificeerd in bijlage 5.3. Vlottende activa - Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vlottende activa VRBN (exclusief GHOR) Soort vordering
Saldo per 31-12-2025
Saldo per 31-12-2024
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist
14.990.219
18.268.480
Vorderingen openbare lichamen
578.399
432.663
Overige vorderingen Totaal
-
17.506
15.568.618
18.718.649
Er zijn geen oninbare vorderingen. Het hoge bedrag uitgezet in de schatkist wordt verklaard door een vaste lening van € 20 miljoen, opgenomen voor de herfinanciering van de aflossingen en geplande investeringen 2025. De besteding van deze middelen voltrekt zich zoals gebruikelijk langzamer dan het snelste scenario waarmee rekening is gehouden. Vlottende activa - Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen kent de volgende componenten: Liquide middelen VRBN (exclusief GHOR) Soort vordering
bedragen * € 1000
Saldo per 31-12-2025
Saldo per 31-12-2024
Banksaldi
405.076
406.182
Totaal
405.076
406.182
Kassaldi
53 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Met de huisbankier, BNG bank, is een krediet- en depotarrangement vastgelegd van € 3.300.000 voor de kortlopende negatieve saldi in rekening-courant. In onderstaande tabel zijn de buiten de schatkist aangehouden middelen van de veiligheidsregio gespecificeerd ten opzichte van het geldende drempelbedrag, conform de verplichte weergave. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (1)
(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1) (1) Berekening drempelbedrag (4a) (4b)
bedragen * € 1.000
Drempelbedrag
Verslagjaar 1.277 Kwartaal 1
1.277 Kwartaal 2
1.277 Kwartaal 3
1.277 Kwartaal 4
382 895 -
404 874 -
406 872 -
404 873 -
1.277
1.277
1.277
1.277
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
34.412 90
36.732 91
37.322 92
37.170 92
382
404
406
404
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
Verslagjaar 63.861 63.861
(4c) (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. Drempelbedrag (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
(5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
-
Hieruit kan worden afgeleid (zie regel 3a) dat de aangehouden middelen steeds onder deze drempel bleven. Vlottende activa - Overlopende activa Onderstaande specificatie geeft de opbouw van de saldi weer: Overlopende activa VRBN (exclusief GHOR), Specifieke uitkeringen bedragen * € 1000
Specifieke uitkeringen
Saldo te vorderen 31-12-2024
Ontvangen bedragen 2025
Vordering op MinJenV wegens opvang Oekraïners
164.626
164.626
Totaal vorderingen specifieke uitkeringen
164.626
164.626
Saldo te vorderen 31-12-2025
Toevoegingen 2025
-
-
Overlopende activa VRBN (exclusief GHOR), Overige Nog te ontvangen
bedragen * € 1000
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2024
Saldo onbenutte voorschotten aan GGD/GHOR
58.624
81.866
Doorbelasting Openbare lichamen en bijdragen loonkosten
183.898
315.346
Seponeringen en verwachte crediteringen
110.460
246.725
Subtotaal nog te ontvangen
352.982
643.936
-
-
Vooruitbetaald algemeen
992.496
557.543
Subtotaal vooruitbetaald
992.496
557.543
1.345.478
1.201.480
BTW rekening te vorderen Vooruitbetaald
Totaal overige activa VRBN
54 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Vaste passiva - Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten: Eigen vermogen VRBN Soort saldo
bedragen * € 1000
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2024
Algemene reserve
3.750.000
3.200.000
Bestemmingsreserves
20.883.699
16.458.888
Gerealiseerd resultaat VRBN excl BZ en GHOR
795.359
1.739.864
Gerealiseerd resultaat BZ
106.881
109.261
Gerealiseerd resultaat GHOR
51.799
90.822
25.587.737
21.598.836
Totaal VRBN
Hierbij wordt het resultaat dat door de veiligheidsregio is behaald op het domein Bevolkingszorg apart weergegeven, aangezien dit een gemeentelijke taak is waarvoor een aparte inwonerbijdrage geldt en aan aparte reserve wordt aangehouden. Het resultaat dat door de veiligheidsregio is behaald op het domein GHOR wordt apart weergegeven, omdat baten en lasten in de administratie van GGD Hart van Brabant worden geregistreerd. Reserves
Reserves VRBN Resultaat Te verdelen resultaat 2024 Te verdelen resultaat 2025 Subtotaal Algemene reserve: Algemene reserve Subtotaal Bestemmingsreserves: Activiteitenbudget vrijwilligers Realistisch oefenen Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs BZK Materieel haakarmvoertuig Kapitaallasten materieel & materiaal Kapitaallasten huisvesting Bevolkingszorg Eigen Risico 3e jaar WW Digitale werkplekken Groot onderhoud 2e loopbaan en mobiliteit Versterking Crisisbeheersing en Weerbaarheid – BDUR Dekking BDUR Subtotaal
bedragen * € 1
Saldo 31-12-2024
Bestemming 2025
1.939.947
-1.939.947
Dotatie 2025
Onttrekkingen 2025
Resultaat 2025
Saldo 31-12-2025
954.039 954.039
3.750.000 3.750.000
1.939.947
-1.939.947
-
-
954.039 954.039
3.200.000 3.200.000
550.000 550.000
-
-
-
92.102 25.000
-77.193
77.193 171.579 102.330 35.026 4.284.453 6.395.249 150.000 80.337 105.602 3.444.671 400.000 1.212.448 16.458.888
1.157.112 350.000 5.344.441
92.102 196.579 50.527 27.561 1.157.112 12.089.690 150.000 88.166 3.689.403 441.041
-51.803 -7.465 -4.284.453
7.829 -105.602 244.732 41.041 871.406 1.039.947 1.389.947 7.783.663
-222.284 -4.748.800
-
1.861.571 1.039.947 20.883.69
Totaal reserves 21.598.836 - 7.783.663 -4.748.800 954.039 25.587.737 Opm.: de dotatie in de reserve Eigen risico 3e jaar WW is in de overzichten van baten en lasten niet onder reservemutaties weergegeven, aangezien deze via de loonjournaalpost op een groot aantal salarisbudgetten drukt.
Conform het besluit van het AB van 3 april 2025, is van het overschot van 2024 ter grootte van € 1.939.947 een bedrag van € 550.000 toegevoegd aan de Algemene reserve, zodat het saldo gelijk is aan de actuele bovengrens om de komende tijd eventuele knelpunten/risico’s te overbruggen. Daarnaast is € 350.000 in de bestemmingsreserve ‘Kapitaallasten huisvesting’ om de van de eerste vijf jaar exploitatielasten van de aankoop grond Voederheil en hekwerk/bestrating (€70.000 per jaar). En tenslotte € 1.039.947 in de bestemmingsreserve ‘Dekking BDUR’, ter overbrugging van de BDURkorting in 2026, welke inmiddels is bevestigd.
55 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Het Algemeen Bestuur heeft op 27 november 2025 besloten om € 4,3 miljoen van de reserve Kapitaallasten Materieel en Materiaal (onttrekking) over te hevelen naar de reserve Kapitaallasten Huisvesting (storting). Dit omdat het investeringsbudget van de nieuwbouw van de kazerne Oss moest worden verhoogd. Dit bedrag is dus vanuit de reserve Kapitaallasten M&M in de reserve Kapitaallasten Huisvesting gestort. Algemene reserve De algemene reserve (conform Nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen, AB 06-11-2019) dient om onvoorziene risico’s op te vangen. De stand van de algemene reserve was € 3,20 miljoen op 31 december 2024. In 2025 is uit de resultaatbestemming 2024 een bedrag van € 550.000 aan de algemene reserve toegevoegd, zodat het saldo van de algemene reserve daarmee aansluit op de benodigde weerstandcapaciteit conform de risico-inventarisatie 2024. Het saldo van de algemene reserve komt hiermee per 31 december 2025 op € 3,75 miljoen. Bestemmingsreserves De toevoegingen en de reservemutaties van de brandweer ten laste van de exploitatie 2025 worden hieronder nader toegelicht.
Reserve Activiteitenbudget vrijwilligers Als onderdeel van de resultaatbestemming 2012 heeft het algemeen bestuur op 26-03-2013 ingestemd met de vorming van de reserve-activiteitenbudgetten om daar jaarlijks het restant van de niet aangewende budgetten voor activiteiten van vrijwilligers in te storten. Dit bedrag (€ 92.102 in 2025) wordt toegevoegd aan het volgende begrotingsjaar. Reserve Realistisch oefenen Deze reserve is gevormd in 2007 en bedoeld voor de vierjaarlijkse operationele training officieren. Jaarlijks wordt één vierde van het benodigde bedrag gedoteerd aan de reserve. Eens in de vier jaar wordt de reserve aangewend ter dekking van de werkelijke uitgaven. De volgende oefening staat gepland voor 2026. Reserve Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs In het verleden zijn diverse aanvragen gehonoreerd voor ESF-subsidies ten behoeve van kwaliteitsverbetering van brandweeronderwijs. In het algemeen bestuur van 02-04-2008 is besloten om deze te storten in een reserve. De ESF-gelden worden besteed ten gunste van de versterking van de vakbekwaamheid. Het gaat om een eenmalige investering in training en oefenprogramma’s. In 2025 werd € 51.803 onttrokken aan deze reserve, waardoor het saldo uitkomt op € 50.527.
Reserve BZK Materieel haakarmvoertuig Ter vervanging van een haakarmvoertuig uit de brandweercompagnie is in 2010 een vaststellingsbeschikking van € 142.645 van het ministerie van BZK ontvangen. Op grond van het activabeleid is deze investering geactiveerd. Ter dekking van de afschrijving valt tot en met 2030 jaarlijks 1/20e deel van reserve vrij ten gunste van de exploitatie. Reserve Kapitaallasten Materieel en Materiaal Deze reserve (AB Besluit 12-11-2014) heeft het doel om boekverliezen door desinvesteringen en afboekingen van materieel en materiaal op te vangen en zal uiterlijk 1 januari 2026 zijn opgeheven. Periodiek wordt een analyse gedaan van de hoogte van de reserve in verhouding tot de af te dekken kapitaallasten. Conform het bestuursbesluit van 27 november 2025 is het saldo van deze reserve d.d. 31 december 2024 (ad € 4.284.453) overgeheveld naar de reserve Huisvesting. Het overschot aan kapitaallasten met betrekking tot materieel en materiaal over 2025 ad € 1.157.112 is gestort in de daartoe gevormde bestemmingsreserve. Dit omdat ten tijde van het genoemde
56 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
bestuursbesluit nog niet bekend was welk saldo over 2025 zou resteren. De stand van de reserve op 31 december 2025 is daarmee € 1.157.112. Reserve Huisvesting Het algemeen bestuur heeft deze reserve ingesteld om de hogere kapitaallasten van de nieuwbouw van kazerne ’s-Hertogenbosch te dekken. Ook zijn – conform AB-besluit – in 2025 extra middelen (€ 4,3 miljoen) in deze reserve gestort om de hogere kosten van de nieuwbouw van de kazerne Oss te dekken. Dit naast de € 1,06 miljoen die is gedoteerd wegens bespaarde kapitaallasten van nog niet volledig gerealiseerde of uitgestelde bouwprojecten. Het saldo van deze reserve (€ 12.089.690 per 31 december 2025) wordt over een periode van 40 jaar onttrokken om de hogere kapitaallasten van de kazernes ’s-Hertogenbosch en Oss te dekken. Reserve Bevolkingszorg Bij het van start gaan van Bevolkingszorg als domein binnen VRBN in 2015 is een reserve ingesteld (AB Besluit 12-11-2014), waarmee jaarlijks overschotten en tekorten binnen dit domein verrekend worden. Deze reserve heeft een plafond van € 150.000. De ontwikkelingen in 2025 hebben binnen Bevolkingszorg geleid tot een overschot, maar het saldo van de reserve was al gelijk aan genoemd plafond, zodat geen mutaties zijn gedaan en het saldo op 31 december 2025 gelijk blijft aan € 150.000. Eigen risico 3e jaar WW Deze reserve is gevormd bij besluit AB van 3 juli 2019.
De dotatie in de reserve Eigen risico 3e jaar WW van per saldo € 7.829 is in de overzichten van baten en lasten niet onder reservemutaties weergegeven, aangezien deze via de loonjournaalpost op een groot aantal salarisbudgetten drukt. Het saldo op 31 december 2025 is € 88.166. Reserve Digitale werkplekken Het AB heeft op 3 november 2021 besloten tot de vorming van deze reserve om de incidentele kosten van de inrichting van de nieuwe digitale werkplekken en het verstevigen van de IT-security te dekken. Ten laste van het resultaat 2021 werd € 1.500.000 gedoteerd. Hiervan werd tot en met 2024 € 1.437.148 besteed. Conform besluit van 28 november 2024 is per 31 december 2025 het volledige saldo (€ 105.602) vrijgevallen en is de reserve opgeheven. Reserve Groot onderhoud Deze reserve is gevormd bij besluit AB van 1 juli 2020 en heeft het doel om schommelingen in de kosten voor groot onderhoud aan kazernes over de jaren heen op te vangen (egaliseren). In 2025 is een bedrag ad € 244.732 gedoteerd, zijnde het niet bestede deel op het budget voor groot onderhoud in dat kalenderjaar. De reserve heeft eind 2025 een stand van € 3.689.403. Reserve 2e loopbaan en mobiliteit De reserve ‘Tweede loopbaan en mobiliteit’ is ingesteld bij de vaststelling van programmabegroting 2023 (AB, 5 juli 2022).
Daarbij is besloten om een ondergrens van € 0,4 miljoen in te stellen en daarvoor zowel in 2022 als in 2023 € 0,2 miljoen in deze reserve te storten. In 2025 is de reserve niet aangewend. Enkel de begrote jaarlijkse toevoeging van € 41.041 is gedaan en per 31 december 2025 is het saldo € 441.041. Reserve Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening - BDUR Op 29 juni 2023 nam het bestuur een besluit tot het instellen van de reserve Versterkingsgelden crisisbeheersing BDUR voor het saldo van de versterkingsgelden, die niet onmiddellijk besteed kon worden. Dit zodat in de jaren 2024 – 2026 kosten van incidentele projecten en diverse aanloopkosten voor deze versterking hieruit bekostigd kunnen worden. In 2025 is er op de budgetten, die met deze versterkingsmiddelen gevormd zijn, een onderuitputting van € 691.406. Dit bedrag is conform beleid in deze reserve gestort. Van deze middelen zijn in 2025 € 192.336 incidentele bestedingen gedaan, welke zijn onttrokken. 57 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Daarnaast werd de incidentele bijdrage van €180.000 toegekend door het ministerie van J en V in het kader van de pilots Noodsteunpunten en burgerhulpverlening 2025 toegevoegd aan deze reserve conform AB-besluit van 27 november 2025. Van dit deel van de reserve is in 2025 € 29.948 aan eerste uitgaven voor de pilots gedaan, welke ook zijn onttrokken. Het saldo bedraagt per 31 december 2025 € 1.861.571. Bij de instelling van de reserve was voorzien dat deze op korte termijn voor diverse aanloopkosten en incidentele projecten voor de versterking ingezet kon worden. Deze reserve wordt voorlopig nog even aangehouden. Bij het opstellen van de nota reserves en voorzieningen (AB 30-11-2023), is voor deze reserve de einddatum 31-12-2026 aangehouden. Met het huidige inzicht anno 2026, wordt verwacht dat de einddatum opschuift. Reserve Dekking BDUR Conform het besluit van het AB van 3 april 2025, is van het overschot van 2024 € 1.039.947 gestort in de bestemmingsreserve ‘Dekking BDUR’, ter overbrugging van de BDUR-korting in 2026, welke inmiddels is bevestigd. Aan dit besluit was toegevoegd dat, mocht een korting op de BDUR niet doorgaan, het voorstel zou zijn om het bedrag ad €1.039.947 te restitueren aan de deelnemende gemeenten. In het verlengde daarvan zal dit bedrag in 2026 ingezet worden als een tekort ontstaat.
Resultaat 2025 VRBN sluit het jaar 2025 af met een positief jaarresultaat van € 954.039. Dit resultaat bestaat uit - € 795.359 (positief) voor de hoofddomeinen Crisis- en rampenbestrijding, Risicobeheersing, Brandweer en Bedrijfsvoering; - € 51.799 (positief) voor de GHOR-taak en - €106.881 (positief) voor de taak van Bevolkingszorg. Een voorstel aangaande het resultaat zal separaat aan het bestuur worden voorgelegd. Vaste passiva - Voorzieningen Voorzieningen VRBN
bedragen * € 1000
Omschrijving
Saldo 31-12-2024
Toevoeging
Aanwending
FLO
4.006.984
831.440
403.148
-
4.435.276
506.686
337.000
65.000
-
778.686
Verlofsparen RVU Totaal voorzieningen
Saldo 31-12-2025
Vrijval
25.000
171.055
23.023
-
173.032
4.538.670
1.339.495
491.171
-
5.386.994
Voorziening FLO Na de regionalisering van de FLO-kosten heeft VRBN de FLO-voorziening ingesteld om de kosten over de periode 2020-2048 op te vangen. Het bedrag dat jaarlijks opzij wordt gezet in de FLO-voorziening, bedraagt nu € 415.000 (2026). Dit bedrag komt uit de gemeentelijke bijdrage en wordt jaarlijks geïndexeerd. Als de FLO in 2048 is afgewikkeld, wordt dit jaarlijkse bedrag in mindering gebracht op de gemeentelijke bijdrage. Bij de Bestuursrapportage 2025 hebben we de jaarlijkse storting voor 2025 (incidenteel) met € 0,4 miljoen verhoogd. Dit was noodzakelijk doordat de pseudo-eindheffing RVU vanaf 2026 in stappen oploopt van 52% naar 65%, waardoor de kosten zijn gestegen. De totale FLO-kosten voor de periode 2026-2036 bedragen in de laatste raming € 14,2 miljoen. Met de huidige stand van de voorziening (€ 4,4 miljoen) en de jaarlijkse dotatie zijn deze kosten gedekt. Ieder jaar maken we een nieuwe FLO-kostenraming en beoordelen we of de stand van de voorziening – in combinatie met de jaarlijkse dotatie – voldoende is om de FLO-kosten te dekken. In 2025 is een bedrag van € 403.000 aan FLO-lasten ten laste van deze voorziening gebracht (7,5% minder dan verwacht). 58 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Voorziening verlofsparen Voor verlofsaldi waarover expliciete afspraken zijn vastgelegd in het kader van verlofsparen moet overeenkomstig de geldende regelgeving een voorziening worden gevormd. Voor 2025 hebben we € 337.000 in de voorziening moeten storten en was de aanwending van de voorziening € 65.000. Daarmee is er per saldo € 272.000 in de voorziening gestort, waarmee de stand op € 778.000 komt. Dit staat gelijk aan 15.300 verlofuren. Voorziening RVU Deze voorziening is er voor de verplichtingen in het kader van de regeling Vervroegde uittreding. In 2025 hebben drie medewerkers aangegeven van hun RVU-recht gebruik te maken (in totaal nu vijf). Om die reden hebben we € 171.000 in de voorziening moeten storten. Vaste passiva - Vaste schulden VRBN heeft een totaal van € 71,10 miljoen aan langlopende schulden, waarvan in 2026 € 3,80 miljoen zal worden afgelost. De rentelasten van de vaste schuld betroffen € 663.928 in 2025. Langlopende leningen bedragen * € 1000 Soort saldo
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2024
Leningen O/G banken
71.100.000
54.250.000
Totaal
71.100.000
54.250.000
Een gedetailleerd overzicht van de leningen is opgenomen in bijlage 5.2. De leningen, die allen via de BNG bank zijn aangetrokken, betreffen de financiering van investeringen waaronder de overnames van kazernes en de bouwprojecten. Vlottende passiva - Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar De rekeningen-courant vertoonden op 31 december 2025 geen negatief saldo en de overige schulden zijn als volgt geëindigd: Vlottende passiva VRBN, Overige schulden bedragen * € 1000 Soort saldo Crediteurensaldo
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2024
875.848
4.667.920
Totaal
Vlottende passiva - Overlopende passiva Overlopende passiva VRBN (exclusief GHOR), overige
bedragen * € 1000
Nog te betalen
Saldo 31-12-2025
Saldo 31-12-2024
Loonbelasting en sociale lasten
2.335.657
2.195.328
Overige nog te betalen bedragen
1.487.252
780.513
Salarissen/Personeel
247.772
232.513
BTW
91.528
59.871
4.162.209
3.268.226
-
-
4.162.209
3.268.226
Subtotaal nog te betalen Vooruitontvangen algemeen Vooruitontvangen algemeen Subtotaal vooruitontvangen bedragen Totaal overige passiva
Bij de veiligheidsregio was geen sprake van voorschotten op specifieke uitkeringen.
59 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Niet in de balans opgenomen verplichtingen Europese aanbestedingen die tot verplichtingen leiden Conform aanwijzingen van de Commissie BBV dienen afgesloten meerjarige contracten in de toelichting op de jaarrekening bij de ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’ opgenomen te worden voor het volle bedrag waarover het contract is afgesloten. Aangezien interne aanbestedingsregels niet tot het normenkader behoren (niet zijn vastgesteld door het algemeen bestuur), geldt de vermelding van de “niet uit de balans blijkende verplichtingen” alleen voor de contractwaarden van aanbestedingen, waarbij de contractwaarde de Europese aanbestedingsdrempel overschrijdt en waarop de Europese aanbestedingsregels van toepassing zijn. In 2025 bedragen deze verplichtingen, welke zijn gespecificeerd in bijlage 5.4, in totaal € 5.020.402.
4.7
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Publicatieverplichting bezoldiging Uit hoofde van de Wet Normering Topinkomens (WNT) moet de bezoldiging van alle (gewezen) topfunctionarissen (dienstverband) worden verantwoord, ook als de bezoldigingsnorm niet is overschreden. Van overige medewerkers in dienstverband moet alleen een vermelding plaatsvinden bij overschrijding van de bezoldigingsnorm. Van hen moet de veiligheidsregio, op grond van de WNT en het gewijzigde artikel 28 BBV, in de toelichting op het overzicht van baten en lasten het volgende opnemen: • De beloning; • De belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding; • De voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn; • De functie of functies; • De duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar; • Een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm; en • (Indien de norm is overschreden) de bezoldiging, de functie of functies en de duur van het dienstverband over het voorafgaande kalenderjaar. Van topfunctionarissen moet bovendien ook de naam openbaar worden gemaakt. Bij de niet-topfunctionarissen is dit niet verplicht en kan worden volstaan met het noemen van de functie(s). Een gewezen topfunctionaris is een topfunctionaris, die op of na 1 januari 2013 topfunctionaris in de zin van de WNT is geweest. Deze gegevens worden gepubliceerd conform het door het ministerie van BZK voorgeschreven model.
WNT-verantwoording 2025 VRBN De WNT is van toepassing op VRBN. Het voor VRBN toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000 (dit is het algemene bezoldigingsmaximum 2025). Conform het verantwoordingsmodel 2025, kan voor de veiligheidsregio worden volstaan met de tabellen 1a (directeur) en 1d (bestuursleden).
60 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
WNT-tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2025 (TABEL 1a) bedragen x € 1
M.L. van Schaijk
Functiegegevens
Directeur Veiligheidsregio
Aanvang en einde functievervulling in verantwoord jaar
1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 156.061
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 23.253
Subtotaal
€ 179.313
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 246.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. € 179.313 N.v.t. N.v.t.
Gegevens 2024 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in voorgaand jaar
[NAAM 1] Directeur Veiligheidsregio 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 152.910
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 23.306
Subtotaal
€ 176.216
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 233.000
Bezoldiging
€ 176.216
61 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
WNT-tabel 1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of minder, 2025. Gegevens 2025 (TABEL 1d)
Aanvang en einde functievervulling in 2025
NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE
W. van Hees
Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
W.J.L. Buijs-Glaudemans
Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 27/5
F.T. de Jonge
Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur
27/5 - 31/12
J.M.L.N. Mikkers
Voorzitter en Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
M.A.H. Moorman
Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
C.J.M. van den Elsen
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
R.S. van Meygaarden
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
E. Smid
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
C.H.C. van Rooij
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
R.J. van de Mortel
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 01/04
C. Nijkerken-de Haan
Lid Algemeen Bestuur
01/04 - 31/12
J.A. van der Pas
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
M. de Man
Lid Algemeen Bestuur
1/1 - 31/12
62 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
4.8
Gemeentelijke bijdrage en Rijksbijdrage
Gemeentelijke bijdragen 2025 Bijdragen gemeenten 2025
bedragen * € 1 VRBN/BBN
GHOR
BZ algemeen
BZ overig
€ 1,210
€ 1,193
€ 0,096
€ 819.068
€ 807.311
€ 49.809
€ 857.120
€ 1.676.188
€ 819.068
€ 807.311
€ 49.809
€ 857.120
€ 50.623.160
Bijdrage per inwoner
Vast bedrag
Totaal
€ 48.946.972
€ 48.946.972
Inwoners-afhankelijk bedrag* Totaal Programmabegroting
BZ Totaal
€ 48.946.972
Totaal na wijziging € 48.946.972 € 819.068 € 807.311 € 49.809 € 857.120 € 50.623.160 * Gebaseerd op het inwonersaantal van 1 januari 2024, zijnde 676.914 inwoners; voor Functiestructuur BZ (exclusief 's-Hertogenbosch) 516.157 inwoners
Bijdragen gemeenten 2025
bedragen * € 1 Inwoneraantal
VRBN excl GHOR en BZ totaal
Bijdrage per inwoner
GHOR €
Gemeente
BZ 1,210
€
TOTAAL 1,289
48.946.972
Bernheze
32.527
2.351.995
39.358
41.932
Boekel Boxtel
2.433.284
11.293
816.585
13.665
14.558
844.808
33.979
2.456.987
41.115
43.804
2.541.905
‘s-Hertogenbosch
160.757
11.624.177
194.516
191.724
12.010.418
Heusden
46.026
3.328.094
55.691
59.334
3.443.119
Land van Cuijk
91.722
6.632.326
110.984
118.242
6.861.551
Maashorst
59.222
4.282.283
71.659
76.345
4.430.287
Meijerijstad
84.304
6.095.938
102.008
108.679
6.306.625
Oss
94.634
6.842.890
114.507
121.996
7.079.393
Sint-Michielsgestel
30.094
2.176.067
36.414
38.795
2.251.276
Vught
32.356
2.339.630
39.151
41.711
2.420.492
Totaal
676.914
48.946.972
819.066
857.120
50.623.158
*Aantallen per 1.1.2024 volgens opgave CBS demografische kerncijfers per gemeente.
Rijksbijdragen BDUR 2025 BDUR 2025
Reguliere BDUR Loon- en prijsbijstelling BDUR-verhoging gelabeld - Crisisbeheersing BDUR-verhoging gelabeld - Informatievoorziening BDUR-Incidenteel gelabeld - Noodsteunpunten 2025 TOTAAL BDUR-Incidenteel gelabeld - Noodsteunpunten 2025 TOTAAL
bedragen * € 1
VRBN 6.046.865
GHOR 1.441.731
Totaal 7.488.596
357.873
357.873
1.455.355
1.455.355
846.670
846.670
180.000 8.886.763
180.000 1.441.731
10.328.494
1.441.731
10.508.494
180.000 9.066.763
180.000
De reguliere bijdrage voor VRBN op grond van de BDUR bedraagt € 7.488.596. Hiervan rekent VRBN een bedrag van € 1.441.731 toe aan de GHOR-taak. Tevens zit in dit bedrag een extra bijdrage ter hoogte van € 357.873 toegekend als loon-/prijsbijstelling 2025. Deze bijstellingen werken structureel door. Daarnaast is € 2.302.025 ontvangen, gelabeld voor de versterking van Crisisbeheersing en Informatievoorziening, hetgeen ook structureel is. M.i.v. 2026 treden er verschillende ontwikkelingen op in de structurele componenten (een korting, maar ook compensatie en verschuivingen). Meer hierover
63 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
lichten we toe in de begrotingen. Naast de structurele bijdragen, is in 2025 een eerste (nog) incidentele bijdrage ontvangen voor de pilotfase van de Noodsteunpunten.
4.9
Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen (SISA)
ocw
Specifieke uitkering
A2
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)
Ontvanger
Uitkeringscode
JenV
Juridische grondslag
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026
Indicator Besteding (jaar T)
Indicator
Indicator
Indicator
Indicator
Indicator
Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A2/01 € 10.328.494
64 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
4.10 Financieel overzicht op taakvelden bedragen * € 1.000
Baten en lasten per taakveld - VR Algemeen / Crisis- en Rampenbestrijding / Brandweer Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
63 546 609
14.818 549 15.367
-14.755 -3 -14.758
63 658 722
15.789 662 16.451
-15.726 -4 -15.729
53 656 710
15.791 665 16.456
-15.738 -8 -15.746
113 983 1.096
13.822 478 14.300
-13.709 505 -13.204
1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal
58.419 58.419
40.156 40.156
18.263 18.263
60.385 60.385
41.487 41.487
18.898 18.898
60.130 60.130
40.562 40.562
19.569 19.569
56.560 56.560
38.812 38.812
17.748 17.748
Totaal taakvelden
59.028
55.523
3.505
61.107
57.938
3.169
60.840
57.018
3.822
57.657
53.113
4.544
Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting
59.028 172 59.200 59.200
55.523 3.714 59.237 59.237
3.505 -3.542 -37 -37
61.107 372 61.479 61.479
57.938 3.074 61.012 61.012
3.169 -2.702 467 467
60.840 4.749 65.589 65.589
57.018 7.776 64.794 64.794
3.822 -3.027 795 795
57.657 1.106 58.763
53.113 3.911 57.023
58.763
57.023
4.544 -2.804 1.740 1.740
0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal
bedragen * € 1.000
Baten en lasten per taakveld - GHOR Brabant-Noord Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal
2.255 2.255
2.255 2.255
-
2.261 2.261
2.255 2.255
5 5
2.261 2.261
2.209 2.209
52 52
2.098 2.098
2.007 2.007
91 91
Totaal taakvelden
2.255
2.255
-
2.261
2.255
5
2.261
2.209
52
2.098
2.007
91
Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting
2.255 2.255 2.255
2.255 2.255 2.255
-
2.261 2.261 2.261
2.255 2.255 2.255
5 5 5
2.261 2.261 2.261
2.209 2.209 2.209
52 52 52
2.098 2.098 2.098
2.007 2.007 2.007
91 91 91
0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal
bedragen * € 1.000
Baten en lasten per taakveld - Bevolkingszorg (Brabant-Noord) Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal
852 852
815 815
37 37
857 857
768 768
89 89
857 857
750 750
107 107
816 816
707 707
109 109
Totaal taakvelden
852
815
37
857
768
89
857
750
107
816
707
109
Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting
852 852 852
815 815 815
37 37 37
857 857 857
768 768 768
89 89 89
857 857 857
750 750 750
107 107 107
816 816
707 707
816
707
109 109 109
0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal
65 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
bedragen * € 1.000
Baten en lasten per taakveld - Veiligheidsregio Brabant-Noord Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
63 546 609
14.818 549 15.367
-14.755 -3 -14.758
63 658 722
15.789 662 16.451
-15.726 -4 -15.729
53 656 710
15.791 665 16.456
-15.738 -8 -15.746
113 983 1.096
13.822 478 14.300
-13.709 505 -13.204
1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Subtotaal
61.526 61.526
43.226 43.226
18.300 18.300
63.503 63.503
44.510 44.510
18.993 18.993
63.248 63.248
43.521 43.521
19.727 19.727
59.474 59.474
41.526 41.526
17.948 17.948
Totaal taakvelden
62.135
58.593
3.542
64.225
60.961
3.263
63.958
59.977
3.981
60.571
55.827
4.744
Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Resultaat na bestemming Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting
124.269 172 124.441 124.441
58.593 3.714 62.307 62.307
3.542 -3.542 -
64.225 372 64.597 64.597
60.961 3.074 64.035 64.035
3.263 -2.702 561 561
63.958 4.749 68.707 68.707
59.977 7.776 67.753 67.753
3.981 -3.027 954 954
60.571 1.106 61.677 61.677
55.827 3.911 59.737 59.737
4.744 -2.804 1.940 1.940
0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten Subtotaal
bedragen * € 1.000
Baten en lasten per taakveld - Veiligheidsregio Brabant-Noord Begroting 2025 Primair Overheadpercentage
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
25,9%
26,3%
24,8%
25,4%
4.11 Gebeurtenissen na balansdatum Tot op heden zijn geen gebeurtenissen vastgesteld die direct van invloed zijn op het resultaat voor 2025.
4.12 Rechtmatigheidsverantwoording De rechtmatigheidsverantwoording volgt het model van de Commissie BBV 3. Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 27 november 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief dotaties aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.199.384. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025.
3 Dit betreft de modeltekst van de Commissie BBV (Kadernota rechtmatigheid 2025; d.d. september 2025), waarbij raad en
college zijn vervangen door algemeen en dagelijks bestuur.
66 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten en ook de balansmutaties, die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen, € 514.000 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.199.384. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van € 184.000 acceptabel op basis van door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
67 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
4.13 Overige gegevens, waaronder de controleverklaring (zie volgende pagina)
68 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
69 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
70 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
71 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
5. Bijlagen
72 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
5.1
Gedetailleerd overzicht van baten en lasten van de programma’s
Crisisbeheersing Crisisbeheersing en Rampenbestrijding Lasten Salarissen en sociale lasten
bedragen * € 1.000
Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
3.200
3.232
3.265
2.861
Bedrijfsvoeringskosten
57
153
261
73
Bestrijding risico's
149
232
145
97
Informatiemanagement
109
109
128
118
Voorbereiden Crisisorganisatie
484
325
387
399
Totaal lasten
3.999
4.052
4.186
3.548
507
512
608
478
Baten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringskosten Totaal baten
3 507
512
611
478
-3.492
-3.540
-3.575
-3.070
Dotaties aan reserves
815
871
316
Onttrekkingen aan reserves
138
222
-
-
-677
-649
-316
-3.492
-4.217
-4.224
-3.386
Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
2.255
2.255
2.209
2.007
2.255
2.255
2.209
2.007
-
-
-
-
507
512
611
478
-2.255
-2.255
-2.209
-2.007
Begroting 2025 Primair
Begroting 2025 na wijziging
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024 284
Saldo van baten en lasten C&R Reservemutaties
Saldo mutatie reserves Saldo C&R na verrekening reserves GHOR Lasten GHOR-bijdrage VR Totaal lasten Baten Overige baten Totaal baten Saldo van baten en lasten GHOR-programma VR
bedragen * € 1.000
Bevolkingszorg Lasten Salarissen en sociale lasten
bedragen * € 1.000
354
381
331
Bedrijfsvoeringskosten
119
119
84
88
Functiestructuur BZ
158
158
140
158
Opleiden en oefenen BZ
184
109
195
177
Totaal lasten
815
768
750
707
Baten Onvoorzien Totaal baten Saldo van baten en lasten Bevolkingszorg
-
-
-
-
-815
-768
-750
-707
-
-
-
-
Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Bevolkingszorg na verrekening reserves
Totaal Crisisbeheersing 73 Samenwerken aan veiligheid.
-815
-768
-750
-707
-6.562
-7.240
-7.183
-6.100
Jaarstukken 2025
Brandweer Brandweerzorg Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Vrijwilligersvergoedingen Overige vrijwilligerskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvesting Informatisering en automatisering Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Jeugdbrandweer Planvorming Verzekeringen en eigen risico Totaal lasten
bedragen * € 1.000
Begroting 2025 Primair 14.613 24 5.043 136 510 3.611 252 6.023 855 1.059 31 157 274
Begroting 2025 na wijziging 15.127 25 5.015 237 555 5.270 260 6.098 855 1.067 31 142 224
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
15.164 21 4.974 145 642 5.051 245 5.593 823 869 18 72 180
14.188 21 5.247 134 381 4.860 206 5.219 868 976 19 126 181
32.588
34.904
33.796
32.425
1.302 6 132
1.329 6 132
126 68
261 68
21 45
21 46
1.330 5 82 3 10 15 4 19 32
1.244 5 92 133 8 3 16 32
Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvesting Materieel & materiaal Opleiden - Brandweerzorg Trainen en oefenen - Brandweerzorg Jeugdbrandweer Planvorming Totaal baten Saldo van baten en lasten Brandweerzorg
1.700
1.863
1.501
1.532
-30.888
-33.042
-32.295
-30.893
3.680 32
2.218 128
2.579 136
3.311 568
Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves
-3.648
-2.090
-2.442
-2.743
Saldo Brandweerzorg na verrekening reserves
-34.536
-35.131
-34.737
-33.636
Begroting 2025 Primair 4.025 177 74
Begroting 2025 na wijziging 3.658 113 74
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
3.819 98 27
3.448 151 10
4.276
3.845
3.945
3.609
23
-
5
14
Risicobeheersing Lasten Salarissen en sociale lasten Bedrijfsvoeringkosten Brandveilig leven Totaal lasten
bedragen * € 1.000
Baten Salarissen en sociale lasten Subsidies Totaal baten Saldo van baten en lasten Risicobeheersing Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Risicobeheersing na verrekening reserves
Totaal Brandweer
74 Samenwerken aan veiligheid.
23
-
5
14
-4.253
-3.845
-3.940
-3.595
-
-
-
-
-4.253
-3.845
-3.940
-3.595
-38.789
-38.976
-38.677
-37.231
Jaarstukken 2025
Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering VR Lasten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Huisvestingkosten Bovenregionale projecten Communicatie Informatisering en automatisering Verzekeringen en eigen risico Totaal lasten
bedragen * € 1.000
Begroting 2025 Begroting 2025 na Primair wijziging 8.616 9.483 557 549 1.685 1.092 476 486 298 265 128 179 2.006 2.075 345 345
Werkelijk 2025
Werkelijk 2024
9.555 522 1.022 522 286 141 2.070 309
8.064 705 1.103 409 317 115 1.944 395
14.111
14.475
14.427
13.052
52 2 -
17 96
19
43 2 19
Baten Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Bedrijfsvoeringskosten Verzekeringen en eigen risico Totaal baten Saldo van baten en lasten Bedrijfsvoering Reservemutaties Dotaties aan reserves Onttrekkingen aan reserves Saldo mutatie reserves Saldo Bedrijfsvoering na verrekening reserves
Totaal Bedrijfsvoering
75 Samenwerken aan veiligheid.
-
19
63
53
113
-14.092
-14.412
-14.373
-12.939
34 140
41 106
4.325 4.390
284 538
106
65
65
254
-13.986
-14.347
-14.309
-12.685
-13.986
-14.347
-14.309
-12.685
Jaarstukken 2025
5.2
Leningen Restant geldlening
Rente percentage
bedragen * € 1.000 Rente Boekjaar
500
500
0,46%
9
500
1.000
-
400
1.100
0,75%
14
-
100
400
2.200
-
200
2.000
0,35%
7
2.400
-
150
2.250
0,51%
12
6.000
5.200
-
200
5.000
0,69%
35
5.000
4.200
-
200
4.000
0,59%
24
41 jaar
10.000
9.750
-
250
9.500
1,107%
106
03-07-23
41,1 jaar
26.000
26.000
-
650
25.350
1,005%
257
01-09-25
30 jaar
20.000
-
20.000
-
20.000
3,440%
200
88.000 54.250 20.000 3.150 Waarvan af te lossen op korte termijn (2026):
71.100
Langlopende schulden VRBN (exclusief GHOR) Lening
Datum opname geldlening
Looptijd
Oorspr. Bedrag geldlening
Restant geldlening
Opname
Aflossing
B.N.G. Leningnr. 40.110628(1)*
01-08-16
10 jaar
5.000
1.000
-
B.N.G. Leningnr. 40.110628(2)*
01-03-17
10 jaar
5.000
1.500
-
B.N.G. Leningnr. 40.112266(1)**
23-10-18
10 jaar
4.000
1.500
B.N.G. Leningnr. 40.112266(2)**
01-03-19
10 jaar
1.000
500
B.N.G. Leningnr. 40.113459
18-12-19
15,7 jaar
3.000
B.N.G. Leningnr. 40.113460
18-12-19
20,6 jaar
3.000
B.N.G. Leningnr. 40.113544
17-01-20
30,8 jaar
B.N.G. Leningnr. 40.113865
23-04-20
25,2 jaar
B.N.G. Leningnr. 40.115470
01-07-22
B.N.G. Leningnr. 40.115507 B.N.G. Leningnr. 40.118315 Totaal
664
3.800
*B.N.G. Lening nr. 40.110628: de financiering werd deels in 2017 en deels in 2018 opgenomen. **B.N.G. Lening nr. 40.112266: de financiering werd deels in 2018 en deels in 2019 opgenomen.
76 Samenwerken aan veiligheid.
Jaarstukken 2025
5.3
Voortgang en afwikkeling investeringskredieten 2025
Doel van deze bijlage is een actueel beeld te geven van de investeringen en kredieten die zijn gevoteerd en in hoeverre deze kredieten kunnen worden overgeheveld naar 2026. Ook worden de grote afwijkingen in de realisatie ten opzichte van het toegekende investeringskrediet toegelicht. INVESTERINGEN VRBN
bedragen * € 1
Begroting
Begroting
primair 2025 Transport 2025 Materieel WVD 8x update teams Redgereedschap Standaardbepakkingsmaterialen Vakbekwaamheid ensceneringsmiddelen Waterongevallenvoertuig Waterongevallenboot 2x HAB Ademluchtcontainer -> Ademluchtvoertuig HAB IBGS container HAB Decontaminatiecontainer Dienstbus (DB)4x-PM wagen 1x HAB Schuimbluscontainer 3x HAB SVM Container Tankautospuit (TS4x2) 5x Technisch Takel Team (TTT) 2x Hulpverleningsvoertuig Gaspak interventievoertuig HAB Oefencontainer deurprocedures / GHOR container -> HAB Overleg Dienstvoertuigen (DB)1x (DA)4x (DA ROL)1x (DB TD)2x Tankautospuit (TS4x2) 2x Dienstvoertuigen (DB)5x (DA)2x Tankautospuit (TS4x2) 2x Tankautospuit (TS4x4) 1x VBH aanhangers en opslagcontainer Multigasmeters Redvesten Brandstofaanhanger Communicatiesets TTT Voertuigvolgsysteem 2.0 SOS-toegang TS4x2 Tankautospuit vakbekwaamheid 23-BDV-3 TS4x2 Tankautospuit stadsuitvoering 3x HV-voertuig (HV4x2)6x (2671-3471-4371-3771-0671-1271) TS4x4 (1x) Dienstvoertuigen DA(4x2) 5x DB(4x2) 2x ORT-voertuig HAB Verzorgingscontainer Pagers Mobilofoons inclusief inbouwen Portofoons C2000 inclusief inbouwen Portofoons Objecten inclusief inbouwen Overige Skull mike Warmtebeeldcamera AED apparatuur (vervangen accu's) Roterende kop HA Zeeland Bovenkleding na repressieve inzet HV-bepakking 6x Ombouw nieuw blusconcept 38mm slangen en progressieve hoselays
310.000 53.000
Totaal investering VRBN 2025
77 Samenwerken aan veiligheid.
Begroting
1e wijz 2025
2e wijz 2025
-110.000
17.000 -30.000
-20.000 13.000
-18.000
43.000 -520.000 -14.000
65.000 30.000
-38.000 100.000 1.695.000 775.000 98.726 67.788 -90.000 75.000 -122.000 457.538 571.958 499.847 278.000
785.000 493.274 282.212 90.000 75.000 122.000
1.560.000
49.380 21.000 16.500 45.000 300.000 556.907
Huisvesting Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Honoraria Inventaris: Regiobreed algemeen Nieuwbouw locatie 's-Hertogenbosch - Bouwkosten en installaties Nieuwbouw inventaris en inrichting: locatie 's-Hertogenbosch Locatie Zeeland: autowerkplaats, arbeidshygiëne PPMO Brandbestrijdingsbaan / stairmaster Renovatie post Cuijk Renovatie post Wanroij Aankoop en uitbreiding post Helvoirt Nieuwbouw kazerne Oss Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Oss Renovatie (verduurzamen) post Heusden Hekwerk en poort post Sint-Oedenrode Renovatie (verduurzamen) post Grave Renovatie (verduurzamen) post Megen Nieuwbouw kazerne Drunen Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Drunen Renovatie kazerne Berghem Renovatie inventaris en inrichting kazerne Berghem Nieuwbouw kazerne Liempde Nieuwbouw inventaris en inrichting kazerne Liempde Operationeel uniform beroeps Operationeel uniform vrijwilligers Locatie Zeeland: Stalling, Milieustraat, Pompunit, Balie, Bouwkundige aanpassingen Locatie Zeeland: Aankoop extra grond Voederheil Locatie Zeeland: Aankoop inrichting grond Voederheil Ademluchttrolleys 14x Laadinfrastructuur I&A Materieel beheerssysteem Digitale werkplek - ICT hardware kantoor Digitale werkplek - ICT hardware mobiel Digitale werkplek - ICT Randapparatuur Digitale werkplek - ICT Videoconferentie Laptops Tablets / I-pads Tablets / I-pads Risicobeheersing zaaksysteem Mobiele telefoons
Werkplekapparatuur Netwerkapparatuur Videoconferentie (groot)
59.204 30.123 413.638 30.124 -51.292 67.049 385.000 150.000 220.000 88.924 1.087.500 50.000 633.380 1.040.000 520.000 4.776 22.036 363.664 850.734 392.000 1.130.000 592.200 10.000 125.000 21.819 20.000 25.000 100.000 55.870
Begroting
238.880 202.505 18.663.922 2.097.017 29.410 35.250 845.558 412.994 56.302 4.778.929 300.000 39.220 7.909 333.000 146.000 5.580.247 175.000 2.086.000 100.000 3.716.522 100.000
15.000
70.000 2.951.000
35.000 305.296 150.000 989.000 425.000 21.175 193.500
136.035 -101.429 238.708 23.928 65.080 53.300 21.200 19.300 65.300 28.514 12.000
2.459.480
49.049.029
-136.035 101.429 -238.708 -23.928 -65.080 7.900 146.300 20.000 900 -5.875 -1.514 8.000
6.362.781
16.000
4.640.547
Begroting
Realisatie
na 2e wijz 2025 Activa OHW 2024 59.204 47.123 583.638 83.124 -51.292 47.049 398.000 150.000 220.000 70.924 1.087.500 50.000 676.380 1.040.000 -9.224 22.036 363.664 850.734 392.000 1.130.000 592.200 10.000 190.000 51.819 20.000 25.000 62.000 55.870 100.000 1.695.000 3.120.000 592.000 350.000 150.000 457.538 571.958 499.847 278.000 49.380 21.000 16.500 45.000 300.000 556.907
238.880 202.505 18.663.922 2.097.017 44.410 35.250 845.558 412.994 126.302 7.729.929 300.000 39.220 7.909 333.000 146.000 5.580.247 175.000 2.086.000 100.000 3.716.522 100.000 35.000 305.296 150.000 989.000 425.000 21.175 193.500
Realisatie
Restant
Afwikkeling
Transport
Activa 2025
OHW t/m 2025
Ultimo 2025
2025
2026 e.v.
20.191 19.629 56.423
27.691 46.703 140.702 35.305 4.822 43.935 396.656 64.423 79.034
277.487
953.641 311.389 -9.722
12.964 279.266
12.964 264.598 961.744 338.955 6.792 186.055
3.181
5.130
3.181 18.010 43.749 64.291 25.614 100.000 1.012.770 934.360
21.184 16.766 39.555 17.503
2.064.960 8.267.339 102.983
362.054
2.359.552 95.182 24.108.119 1.487.151 52.359
9.750 8.442 6.006 93.698 20.071
28.621 40.093 6.006 113.492 190.925
24.091
24.091 1.181 2.757 1.097.256
84.753
4.478
4.704
14.771 44.233 319.190 38.614 1.033.151 21.175 173.057
77.200 167.500 20.000 20.200 59.425 27.000 20.000
62.511.837
Realisatie
26.879 51.685
33.466.972
-55.712 107.324 2.823.142 712.849 -7.949 16.379 813.907 412.994 106.508 7.559.075 300.000 39.220 7.909 331.819 143.244 4.567.744 175.000 2.086.000 100.000 3.706.229 100.000 -9.233 -9.190 111.386 -44.151 425.000 20.443
-67.546 73.945 20.000 -6.679 7.740 27.000 20.000
144.746 93.555
11.365.548
51.704 420 462.564 47.818 310 3.114 1.344 85.577 220.000 -8.111 1.087.500 50.000 227 728.611 497 22.036 99.065 168.256 392.000 791.045 592.200 3.208 3.945 51.819 1.990 -18.749 -2.291 35.386 682.230 2.185.640 592.000 350.000 150.000 457.538 571.958 499.847 278.000 49.380 -184 -266 5.445 -79.557 556.907