Tweede tussentijdse rapportage 2024

t

Ree,sr.ationumm€.: 78377 178627

\ -@:::..::: é

Raadsvoorstel Dsrum vèresd6r,ns: 12 decembeÍ 2024

agenctapunr

18

ond€Merp:

Tweede tussentijdse rapportage 2024 Vaststellen van de 21u begrotingswijziging 2024 Vaststellen van de 4e begrotingswijziging 2025

pon€íeu'Í6houds.: wethoudelRienWijdeven Heesch. 29 oktober 2024

lnleiding Met deze rapportage inÍormeren wij uw raad over ontwikkelingen die te maken hebben met de uitvoering van de begroting ovet 2024. Wij geven een uiteenzetting van de belangrÍkste ontwikkelingen bij de realisatie van de voornemens.

Voorstel 1

. De tweede tussentijdse rapportage 2024 vast te stellen en; a. hel saldo van de tweede tussentijdse rapportage vast te stellen op € 454.467,- voordelig; b. dit voordeel van€ 454.467,-in2024 toevoegen aan de reserve nog naderte bestemmen; c. het structureel voordeel van € 323.010,- te verwerken in de begroting 2025 en toevoegen

aan de reserve nog nader te bestemmen; d. Het aÍsluiten van een negental kredieten. 2. De volgende mutaties op reserves vast te stellen:

a. Per saldo € 30.022,- toevoegen aan de ÍeseNe egalisatie afualstoffenheffing. b. Per saldo € 589.394,- toevoegen aan de reserve nog nader te bestemmen. c. Per saldo € 9.999,- toevoegen aan de reserve landschappelijke kwaliteitsverbetering. d. Per saldo € .574.396,- toevoegen aan de reserve kosten opvang vluchtelingen. e. Per saldo € 482.324,- toevoegen aan de reserve transities. f. Per saldo € 42.614,- toevoegen aan de reserve aÍschrijving pand Meerstraat 45 en 45a. g. PeÍ saldo € 42.614,- toevoegen aan de reserve afschrijving pand Meerstraat 45 en 45a. 1

Argumont€n 1 .1 Op grond van de financiële verordening biedt het college jaarqks ter vaststelling een 21al tussentídse rapporÍage aan de raad aan. Op basis van afspraken mel uw raad is er een tweetal momenten in een jaar waarop het college beleidsmatige en financiële ontwikkelingen met u wil bespreken. 1.2 Op basis van de gemeentewet ís alleen de raad bevoegd wïzigingen van beleid en budgetten (op programmaniveau) te wijzigen. De gemeenteraad is volgens de gemeentewet het bevoegde orgaan voor het vaststellen van wijzigingen van beleid en budgetten. Voorgestelde wijzigingen die het programmabudget overschrijden zijn niet rechtmatig als daar geen besluit van uw raad onder ligt. ln deze rapportage worden alle bekende mutaties verzameld en gepresenteerd peÍ programma Het college is gemandateerd om binnen de budgetlen van de programma's de uitvoering te

Íealiseren. Bij (dreigende) overschrijding op deze programmabudgetten is verantwoording richting uw raad noodzakelijk. Met het vaststellen van de budgettaire wijzigingen mel een omvang van € 454.467 voordeel (€ í 31 .457 incidenteel voordeel en € 323.010 structureel voordeel), stelt u als Íaad de nieuwe omvang van de programma's vast. ProgÍamma

Budget 2024 na wijziging

Mutatie tus-

Mutatie tus-

Budget 2024

ssntijds6 rapportage incidènte€l

santiidse rappoítage structureel

na wijziging tussenlijdse

rapportage

1 1 .98't .'l 76

979.117

-321 .254

12 639 039

Programma 2: Gezonde zorgzame gemeente

31.338.806

í 90.643

6.670

3í .536.1 19

PÍogramma 3: Klimaatbestendig, biodivers en circulair

97 4.468

73.786

-13.554

1.034.700

Programma 4: Duurzame landbouw en economie

478.386

-1 18.51 1

-1 .729

358.146

Programma 5: Weerbare en veilige samenleving

3.51 1 .982

85.219

0

3.597 .201

Programma 6: Dienstverlening en sterke organisatie

14.587.215

1 '18.1 53

90.857

14.796.225

-1.459.864

-84.000

-64.415.897

-131.457

-323.010

Programma 1 : LeeÍbare kernen

Programma 7: Financiën 62.872.033

Resultaat 2e tussentijdse

rapportage

-4il.467

Saldo (+ = nadelig / - = voordelig)

1.3 Op basis van de Besluit begroting en verantwoording (BBV) ís een sluitende begroting of be g rot i ng sw iz íg i ng ve r pl i c h l.

ln het BBV is geregeld dat de provincie toezicht houdt op de ontwikkelingen van de Íinanciële positie van de gemeente. De doelstelling van het financiële toezicht is om bij te dragen aan het voorkomen dat een gemeente een niet sluitende begroting aanlevert. Dit geldt ook voor wi.izigingen op de begroting, zoals deze rapportage. De Provincie legt de focus vooral op structurele mutaties. Het structurele voordeel van € 106.486,- wordt verwerkt in de begroting 2025 door dit toe te voegen aan de reserve nog nader te bestemmen. Het voordeel van deze tweede tussentijdse rapportage 2024 van € 454.467,- voegen we toe aan de reserye nog nader te bestemmen.

2-1 Op grond van de financiële verordening en het BBV heeft de raad het budgetrecht voor mutaties op reserues.

ln het kadeÍ van het budgetrecht van de raad is het van belang beschikkingen en dotaties op reserves expliciet aan de raad ter besluitvorming vooÍ te leggen (deze mutaties maken al

2

onderdeel uiU zijn verwerkt in bijgaande rapportage). Hiermee heeft ook de accountant een toetsingskadeÍ bij haar controle op de jaarrekening voor wat betreft mutaties op reserves.

Kosten en dekking Het saldo van de tweede tussentijdse rapportage 2024 sluit op € 454.467,- voordeel. Dit voor deel voegen we toe aan de reserve nog nader te bestemmen. Het structurele voordeel van € 323.010,- verwerken we in de begroting 2025 en dit voegen we toe aan de reserve nog nader te bestemmen. Ook wordt dit voordeel meegenomen in de uitgangspunten van de kadernota

2026-2029

Bijlage(n): Tweede tussentijdse rapportage 2024 (80543) Raadsvoorstel tweede tussentijdse rapportage 2024 (78627] Raadsbesluit tweede tussentijdse rapportage 2024 (78628)

Burg emeesteí en wethouders

Peggy Hurkmans

Mark d

SecÍetaries

3