Staat van baten en lasten Stichting De Eijnderic 17022021
Tekst van het document
v17-02-2021
Staat van baten en lasten Stichting de Eijnderic verkorte versie Begroting
Begroting
Begroting
ink. en uitg.
ink. en uitg.
2020
2019
63.213
55.229
53.087
137.323
137.323
91.264
138.046
12.002
12.002
12.002
4.444
12.002
Totaal activiteiten
139.377
107.700
38.024
57.633
130.756
Totaal van de uitgaven
351.915
320.238
250.562
208.570
333.891
Cursusgelden Subsidie gemeente Opbrengst workshops
213.576 115.000
160.182 115.000
19.427 115.000
72.026 113.469 4.738
198.212 111.902 11.084
Totaal cursusgelden/subsidies
328.576
275.182
134.427
190.233
321.198
24.000 2.500
34.028 6.490
2023
2022
2021
Totaal huisvesting
63.213
63.213
Totaal organisatie
137.323
Totaal verkoop- en promotiekosten
Omschrijving kosten
Omschrijving baten Cursusgelden/subsidies
Overige baten/lasten Bijdrage COVID NOW Bijdrage COVID TVL Transitievergoeding Kosten jubileum Aanwending reservering duurzame lesmaterialen
Totaal overige baten/lasten
Resultaat (- = nadelig)
-4.500 0
0
0
0
0
26.500
40.518
-4.500
-23.339
-45.056
-89.635
22.181
-17.193
Toelichting Begroting 2021-2023 De Eijnderic Uitgangspunten begroting 2021 Kalenderjaar 2021 verdelen we in twee periodes: Periode 1: januari t/m augustus: Indien de Eijnderic al cursussen zou mogen organiseren dan gaan we ervan uit dat dit kostendekkend gebeurt. Er zal geen extra 'marge/winst' worden gemaakt. Periode 2: september t/m december: Een aantal docenten is gestopt. We verwachten dat hun cursisten niet (meteen) terugkomen. Ook van andere (oudere) cursisten verwachten we dat hun gezondheid nog niet voldoende hersteld is of men het nog te riskant vindt om in september al terug te keren. Daarom passen we een omzetcorrectie toe van 50% in deze periode. Ook de directe kosten hebben we hier op aangepast (rekening houdend met cursussen in kleinere groepen). Zie liq.prognose voor gedetailleerd overzicht. We hebben 30K aan 'vooruitontvangen lesgelden'. We gaan ervan uit dat we de tegenprestatie niet kunnen waarmaken en dat dit bedrag bijgevolg dient te worden terugbetaald. We gaan uit van overheidscompensaties/regelgeving zoals die tot op heden bekend is.
Uitgangspunten Begroting 2022 We groeien terug naar 75% van de 'omzet/ te ontvangen lesgelden' t.o.v. 2019 (referentiejaar). We gaan er ook van uit dat de groepsgrootte terug toeneemt: De marge stijgt daarom ook tot 32% (oude niveau: 35-40%) Uitgangspunten Liquiditeitsprognose 2023 We groeien terug naar 100% van de 'omzet/ te ontvangen lesgelden' t.o.v. 2019 (referentiejaar). We gaan ervan uit dat de groepsgrootte verder toeneemt. De marge stijgt daarom ook tot 35% (oude niveau: 35-40%). Conclusie Conclusie is dat de Eijnderic tot eind 2023 een extra ondersteuning behoeft van tenminste 90K. Oorzaak is de combinatie van, enerzijds het ontbreken van een ander toekomstperspectief door het wegvallen van DNI (gezamenlijke toekomst De Pas, De Bibliotheek en De Eijnderic en anderzijds het na-effect van COVID-19. Hoe deze 90K worden gelabeld, daarvoor zijn meerdere mogelijkheden o.a.: *structurele subsidieverhoging van 30K per jaar, vanaf 2021 (3x30K=90K). De verschil in liquiditeitspositie begin 2021 en eind 2021 laten zien dat een COVIDcompensatie voor 2021 noodzakelijk is. Overige onzekerheden: Het is niet uit te sluiten dat later alsnog extra gelden (bovenop de hierboven genoemde bedragen) nodig zijn om De Eijnderic voort te laten bestaan.
Oorzaken hiervoor zijn: verloop van docenten vanwege COVID (andere loopbaan of zelfstandig buiten De Ejnderic), verloop van cursisten vanwege COVID, ontwikkelingen in de markt vanwege COVID (digitaal aanbod en andere interesses), enz.. Onzeker is of we de huidige directeur kunnen behouden in deze onzekere tijden voor De Eijnderic. Onzeker is of we het huidige bestuur kunnen behouden in deze onzekere tijden voor De Eijnderic.