Kadernota 2024-2027

Registratienummer

24648 / 24651

Raadsvoorstel Datum vergadering

Agendapunt

Onderwerp Portefeuillehouder

1 juni 2023 4 kadernota 2024-2027 wethouder Rien Wijdeven

Heesch, 11 april 2023

Inleiding Deze nota stelt uw raad in de gelegenheid om kennis te nemen en te reageren op de voorge­ nomen beleidsvoornemens. We leggen u deze nota voor met een niet-sluitend vierjarenperspectief. We willen met u in discussie gaan over het gewenst ambitieniveau en welke keuzes we daarbij kunnen maken. De kadernota legt de basis voor de begroting 2024 en de meerja­ renbegroting 2025-2027. Voorstel 1. De kadernota 2024-2027 vaststellen als vertrekpunt voor de begroting 2024 met de daarin opgenomen beleidsvoornemens, lastendruk en de noodzaak tot het maken van keuzes. 2. Het college opdracht te geven om voor tenminste de jaarschijf 2024 de begroting slui­ tend aan te bieden.

Argumenten 1.1 Het college brengt een nota uit met een meerjarig perspectief Onderbouwing Artikel 4 van de financiële verordening geeft aan dat de nota het beleid bevat en de financiële kaders voor het volgende begrotingsjaar en de drie opvolgende jaren. De raad behandelt deze nota uiterlijk de laatste vergadering voor het zomerreces van de raad. In de nota leest u hoofdlijnen over wat de belangrijkste ontwikkelingen zijn en wat de gevolgen zijn voor de financiële huishouding. Wij geven een overzicht van onze plannen en wat dit gaat kosten en wanneer wij denken deze uit te voeren. De kadernota is richtinggevend en bevat de bouwstenen voor de begroting. De raad gebruikt dit als instrument om zich uit te spreken over welke plannen in de begroting meegenomen dienen te worden welke niet. En tegen welk prijs. 1.2 Het financieel perspectief wordt niet sluitend aangeboden Onderbouwing Het is geen verrassing dat de autonome ontwikkelingen tezamen met onze ambities de financi­ ële mogelijkheden overstijgen. We geven u in deze nota inzicht wat de omvang hiervan is. Uitgangspunt voor de beleidsintensiveringen zijn de meerjarenbegroting 2024-2026 en de nieuwe voornemens die we in kaart brachten als gewenste verdere ontwikkelingen. Voor de periode tot en met 2027 is sprake van een dekkmgsvraag die kan worden becijferd op een structureel totaal van € 5,5 miljoen.

Ten aanzien van de eenmalige uitgaven beschikken we wel over voldoende incidentele middelen en putten we voor bijna € 2 miljoen uit de reserve nog te bestemmen. We willen u met deze nota het gewenste inzicht bieden wat nodig is om onze ambities waar te maken, maar tegelijkertijd lopen we op dit moment op basis van de bekende financiële gege­

vens ook tegen onze grenzen aan. Met deze nota willen we recht doen aan de ambities van zowel uit de meerjarenbegroting als de nieuwe Desondanks onderschrijven we de noodzaak om de gezonde financiële positie van onze ge­ meente te behouden. Dit betekent voor ons dat er op termijn ook de komende vier jaren sprake moet zijn van een structureel evenwicht tussen uitgaven en inkomsten. Het staat vast dat we kritisch dienen te kijken naar wat we willen bereiken en wat we daarvoor willen betalen. We willen u in de positie brengen om mee te kunnen denken over het maken van keuzes in relatie tot de financiële mogelijkheden. Welke belangrijke voorwaarden gelden hiervoor, welke onderwerpen zijn belangrijk, welke zijn minder belangrijk en wat zijn de kaders die gehanteerd dienen te worden? De begrotingsruimte brengen we in onderstaand schema in beeld: (- overschot en + tekort)

x€ 1.000

2024

2027

2026

2025

Begrotingsruimte

-662

818

1.132

2.536

Vervanging

393

447

593

596

begrotingsruimte

-270

1.265

1.724

3.131

Wettelijk

176

64

begrotingsruimte

-94

1.328

64 ------- -41.788

3.195

Overig

2.049 ———i.

2.136

2.181

2.221

Begrotingsruimte bij alles doen (zowel MJB

1.956

3.465

3.970

5.418

64

als nieuw)

1.3 Onze vermogenspositie is voldoende Onderbouwing Dat de vermogenspositie is gebaseerd op een stevige basis blijkt uit de stand van zaken per 1 januari 2023. We beschikken over een weerstandscapaciteit met een ratio van 1,4. Dit betekent dat onze buffers groter zijn dan de risico's en we voldoen aan de gestelde marges De reserve nog nader te bestemmen bedraagt bijna 24 miljoen. We kunnen hier vrij over beschikken Met de overige bestemmingsreserves beschikken we over een buffer van € 21 miljoen. Dit zijn door uw raad geoormerkte reserves die ingezet gaan worden voor de daarvoor bestemde doeleinden. 1.4 De lastendruk is meegenomen Onderbouwing Voor volgend jaar gaan wij uit van een aanpassing van de OZB, afvaltarief en rioolheffing gelijk aan de prijsindex. Het verwachte prijspeil 2024 is verhoogd met een percentage voor inhaalmflatie. De teruggave van € 20 over vorig jaar uit het afvaloverschot veroorzaakt bij de vergelijking een ongelijkheid. De woonlasten voor woning- en bedrijveneigenaren stijgen respectievelijk met 7,45% en 4,7%. Voor huurders van woningen en bedrijfspanden is dit respectievelijk 14,58% en 4,70%.

2.1 We willen inzichtelijk maken welke keuzes mogelijk zijn Onderbouwing We willen de input van deze kadernota gebruiken voor de voorstellen die zorgen dat de begro­ ting op orde komt. We hebben de organisatie inmiddels opdracht gegeven om te starten met het

-2-

in beeld brengen uit welke opties we kunnen kiezen. Dit gegeven zorgt dat we bij de begroting u tenminste een sluitende jaarschijf 2024 zullen aanbieden. Vervolg Indien u voorafgaande aan de raadsvergadering technische vragen beantwoord wilt hebben of aanvullende informatie wenst, verzoeken wij u om deze uiterlijk maandag 1 mei om 12 00 uur per e-mail (griffie@bernheze.org) bij de griffier in te dienen.

Evaluatie De kadernota maakt onderdeel uit van de planning en controlcyclus. Dit proces stelt de raad in staat om kaders te stellen, te controleren en bij te stellen. De begroting, de tussentijdse rappor­ tages en de jaarstukken zijn de andere instrumenten in dit traject.

Bijlage(n) De bijlage(n) zijn digitaal beschikbaar: • Kadernota 2024-2027

Burgemeester en wethouders

Peggy Hurkmans

/ Secretaries

rtoine Walraven rgemeester

/

-3-