Concept begroting 2027 en concept jaarverslag 2025 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

\r

R6s,strsr,enummer: 134í01 / 136690

-@:::::::: í

Raadsvoorstel oÉtum vereadeíns: 2 juli 2026

Ae6ndapunt:

ondotuerp:

25 Concept begroting 2027 en concept jaarverslag 2025 Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

ponorouilehoudèr: wethouderMariUsTielemans Heesch. '13 mei 2026

lnleiding Het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant voert namens zes deelnemende gemeenten, waar onder de gemeente Bernheze, de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit. De Wsw is bedoeld voor inwoners die door een lichamelijke, psychische en/of verstandelijke beperking niet in een reguliere werkomgeving kunnen functioneren, maaÍ zijn aangewezen op een aangepaste dan wel beschermde werkplek. De Wsw is een aflopende regeling, er worden geen nieuwe kandidaten meer in opgenomen. De Wsw wordt daarom beleidsarm ultgevoerd door het WeÍkvoorzieningschap. Eerder dit jaar ontving u de concept-kadernota 2027 me| inhoudelijke en financiële uitgangspunten voor de begroting 2027. Nu biedt de Werkvoorzieningschap u de concept begroting 2027 mel daarin de verwachte inkomsten en uitgaven voor 2027 en het jaarverslag van 2025 aan. Op grond van de gemeenschappelijke regeling stelt het Dagelijks Bestuur de betrokken gemeenten in de gelegenheid een zienswijze in te dienen op de conceptbegrcling 2027 en het jaarverslag 2025. Als gemeente kunnen wij zo kenbaar maken welke aandachtspunten de gemeenteraad mee wil geven voor de inhoudelijke en financiële koers van de Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant Ter voorbereiding van dit besluitvormingsproces hebben de gemeenten Land van Cuijk en Oss een adoptieadvies (raadsvoorstel) opgesteld voor de aan het Werkvoorzieningschap deelnemende gemeenlen.

lnhoudelijk wijken het adoptieadvies en dit raadsvoorstel niet van elkaar af.

Voorstel 1

.

2.

Een positieve zienswijze te geven op de concept begroting 2027 uan hel Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant. Eer, positieve zienswijze te geven op de concept jaarverslag 2025 van het Werkvoorzieningschap Noordoos!Brabant.

Argumenten 1.1 De concept begroting 2027 is in lijn met de (financiële) uitgangspunten van de kadernota

2027 Op 20 Íebruari 2025 is de Kadernota 2027 van het WeÍkvoorzieningschap in uw raad behandeld. Oe voorliggende concept begroting 2027 ligl in de lijn met hetgeen in de Kadernota is weergegeven. ln de KadeÍnota 2027 is vastgelegd dat de gemeentelijke bijdrage voor het jaar 2027 per inwoner hetzelfde blijft als de bijdrage voor 2026, namelijk €0,27 per inwoner. De totale uitgaven van het Werkvoorzieningschap worden voor 2027 begroot op €'13í.700. Dit betreffen de kosten voor het voeren van het secretariaat van het Werkvoorzieningschap.

1.2 Er is geen sprake van nieuwe beleidsvoornemens Vanwege de gewi.izigde Wsw en de ingevoerde Participatiewet kunnen er geen nieuwe mensen meer in de Wsw instromen. De zes gemeenten in Noordoost-Brabant blijven de Wsw wel gezamenlijk uilvoeren en daarmee blijft de rol van het Werkvoorzieningschap bij de uitvoering van de Wsw ongewijzigd. De komende jaren zal het aantal Wsw-ers nog substantieel zijn maar de voorziening dienstbetrekkingen in het kader van de Wsw zal langzaam ophouden te bestaan en is daarmee beleidsarm geworden.

2.1 Het jaarverslag 2025 laat geen bizonderheden zien Het Werkvoorzieningschap komt evenals voorgaande jaren met een sluitende jaarrekening. ln totaal gaat het om een bedrag van € 116.521 aan uitgaven en inkomsten. De financiële bijdrage voor Bernheze bedroeg volgens de jaarrekening € 8.803,-. Dit is conform de vastgestelde begroting 2025.

Kosten en dekking Begroting 2027 Voor de regierol en de bestuurskosten ontvangt het Werkvoorzieningschap van de deelnemende gemeenten een vergoeding. Er wordt hiervoor een vergoeding van € 0,27 per inwoner gehanteerd. Voor Bernheze betekent dit, op basis van het aantal inwoners per 1-1-2026, een bijdrage van € 8.898,-. Deze bijdrage past binnen de gemeentelijke meerjarenbegrotin g 2027 -2029.

Fictief Wsw-budget De gemeenten stellen jaarlijks het fictieve Wsw-budget, dat zij via de algemene uitkering ontvangen, beschikbaar aan het Werkvoorzieningschap volgens regionale afspraken voor de uitvoering van de bestaande Wsw-dienstveíbanden.

ln 2025 zijn niet alle middelen gebruikt vanwege een onderrealisatie van 17,71 SE. Het fictieve Wsw-budget in 2025 was gebaseerd op een groter aantal Wsw-ers dan er daadwerkelijk waren. Deze ongebÍuikte middelen worden in 2026 toegevoegd aan de egalisatiereserve Wsw. Het saldo van deze reserve mag niet hoger zijn dan 2,5ok van het totale regionale fictieve Wsw-budget. Elk jaar wordt beoordeeld of dit percentage moet worden aangepast, en hierover dient in 2025 nog een besluit te worden genomen. Alge me ne ge mee nte lijke re se rve

Conform vastgesteld dividendbeleid wordt (in principe) 75% van de winst van IBN aan het Werkvoorzieningschap uitgekeerd als dividend. ïwee derde deel van het dividend wordt toegevoegd aan de Algemene Gemeentelijke Reserve (AGR). ln 2025 is vanuit de jaarrekening 2024 totaal een bedrag van € 41'1.000,- toegevoegd. De AGR is onderverdeeld in een bedrag per gemeente. ledere gemeente kan het eigen deel van de AGR inzetten bij IBN Holding B.V. ten behoeve van werkgelegenheidsbevorderende activiteiten. Ultimo 2025 was het aandeel van Bernheze in de Algemene gemeentelijke reserve € 110.700,-. lnmiddels is tot een bedrag van € 18.400,- aan bestedingsvoorstellen besloten.

Communicatie Het Werkvoorzieningschap woÍdt per brief geïnfoÍmeerd over de zienswijze van de gemeente Bernheze op de concept begroting 2027 en concept jaarverslag 2025. (bijlage 6)

2

Vervolg Op basis van de genomen besluiten van de deelnemende gemeenten worden de begroting 2027 en het jaarverslag 2025 van het Werkvoorzieningschap in de vergadering van het Algemeen Bestuur van I juli 2026 definitief vastgesteld.

Bijlage(n):

. Bijlage 1 Aanbiedingsbrief concept begroting 2027 Wetkvooeieningschap . Bijlage 2 Concept begroting 20?7 Wetkvootzieningschap . Bijlage 3 AanbiedingsbrieÍ concept jaarverslag 2025 Werkvoorzieningschap . Bijlage 4 Concept jaarverslag 2025 Werkvoorzieningschap . Bijlage 5 Update IBN maart 2026 . Bijlage 6 Antwoordbrief zienswijze gemeente Bernheze . Bijlage 7 Adoptieadvies gemeente Oss en Land van Cuijk . Raadsbesluit concept begroting 2027 en concept jaarverslag 2025 Werkvoorzieningschap.

Burgemeester en wethouders, c

/ Martin van Vliet secretaris

lilark

3