Budgetoverheveling van 2023 naar 2024

\r

Res,strat,edumme. 65839 / 65841

@::r".:í

Raadsvoorstel Datum ve.saderiós

Agendapunt:

onde&erp:

4 juli 2024 23 Budgetoverheveling van 2023 naat 2024 Vaststellen van de 13e begrotingswiiziging 2024

portereuirehouder: wethouderRienWijdeven Heesch. 21 mei 2024

lnleiding ln hel jaar 2023 is een aantal activiteiten niet of slechts gedeeltelijk tot uitvoeÍing gekomen. Bij het beschikbaar stellen van de budgetten vooÍ deze activiteiten heeft uw raad besloten deze te dekken uit reserves (o.a. reserve nog nader te bestemmen) of deze rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatie 2023. Het niet (volledig) uitvoeren van deze activiteiten heeít tot een lagere beschikking over de reserves geleidt en/oí tot een voordelig effect op het jaarresultaat van de jaarrekening 2023. Deze onbenutte budgetten vloeiden met aísluiting van het boekjaar 2023 automatisch terug naar de reserve nog nader te bestemmen of overige ingezette reserves. Voor de afronding van deze activiteiten is het noodzakelijk de (restant)budgetten (gedeeltelijk) beschikbaar te houden in het boekjaar 2024. Dit is mogelilk dooí deze budgetten over te hevelen naar het boekiaat 2024. Voor de overheveling is een expliciet besluit nodig van uw raad omdat uw raad het budgetrecht heeft.

Voorstèl

1. ln te stemmen met de overheveling van de in bi.ilage 1 opgenomen budgetten van 2023 naaÍ 2024 voor een totaalbedrag van € L765.831,- met de daarbii behoÍende dekking uit de reserves.

AÍgumenten 1 .1 Oveheveling van budgetten van 2023 naar 2024 is noodzakelik voor afronding van lopende activiteiten. We willen de in bijlage í opgenomen activiteiten die op 31 december 2023 niet of slechts gedeeltelilk tot uitvoeÍing zijn gekomen afronden in 2024.ln de begroting 2024 heeÍl uw raad echter voor deze activiteiten géén budget meer beschikbaar gesteld. Door het (restant)budget uit 2023 over te hevelen naar 2024 kan de afronding worden gerealiseerd. De werkzaamheden lopen dooÍ en daarmee de uitgaven. Als de budgetten in 2024 niel beschikbaar worden gesteld is voor de uitgaven sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.

.2 De voorgestelde overhevelingen voldoen aan de kaders voor overheveling van budgetten die uw raad heeft vastgesteld of er is een beleidsinhoudelijke noodzaak om van de kaders af te wiken. Uw raad stelde de volgende kaders vast voor overheveling van budgetten: 1. lndien de activiteiten, waarvoor de raad een incidenteel exploitatiebudget beschikbaar heeft gesteld, niet of niet geheel in het boekjaar kunnen worden uitgevoerd, dan is onder de volgende voorwaarden, de mogelijkheid van overheveling aanwezig. Een 1

voorstel hiervoor zal door het college aan de raad worden voorgelegd als is voldaan aan de volgende voorwaarden: a. er moet sprake zijn van een (beleidsinhoudelijke) noodzaak om de middelen te behouden voor de uitvoering van de werkzaamheden/activiteiten in het volgende begrotingsjaar of er is sprake dat bij achterwege blijven van budgetoverheveling er een signiÍlcante achterstandsituatie in de oorspronkeliike voorgenomen uitvoering ontstaat. b. het over te hevelen budget bedraagt minimaal € 5.000,-. c. het bedrag dat kan worden overgeheveld is maximaal het verschil tussen het voor die activiteit begrote bedrag en de werkeliike uitgaven in het betreffende iaar. d. de uitvoering van de activiteiten moeten in het volgende dienstiaar worden verricht e. Budgetten kunnen slechts één keer worden overgeheveld. Een 14-tal projecten voldoen niet aan de voorwaarde dat een budget maximaal één keer mag worden overgeheveld. Onderstaand een overzicht met de oorzaak waardooÍ overheveling nogmaals noodzakelijk is.

Omschrijving

Oorzaak

Visie recreatie en toensme

Bij vaststelling van het project en het beschik-

BiJdrage kunstproject Cereslaan Heesch

Uitvoeringsplan eenzaamheid

Koplopersgroep cliéntondersteuning

Transformatiefonds jeu gd

Decentralisatieuitkering Gezond in de stad

Verankering participatie in de organisatie

baar stellen van het projectbudget is besloten dat het project gefaseerd over meerdere jaren wordt u itgevoerd. De doorlooptiid van een kunstproject is circa 2 tot 3 jaar vanaf het beschikbaar stellen van de middelen tot afronding van het project. Het kunstproject wordl medio 2024 opgeleverd. De pilot liep tot en met eind 2023.1n deze periode zijn activiteiten verricht die vragen om voortzetting. Het project wordt in 2024 opgeleveíd. Uitvoering van het project vond gefaseerd plaals oveÍ 2022 en 2023. Voor behoud van de dienstverlening willen we eenmalrg een gedeelte van het restant overhevelen naar 2024. De uitvoering van dit regionale project vindt gefaseerd over meerdere jaren plaats. lnmiddels is regionaal besloten de transfoímatieopgave nog eenmaal te verlengen naat 2024. Vanaf 2025 wordt de transformatreopgave onderdeel van het regionaal beleidsprogÍamma en er vindt dan ook overheveling meer plaats van een eventueel restantbudget van 2024 naat 2025. Het beleidsplan Breed maatschappelijk beleid is eind 2023 vastgesteld. ln 2024 en verder volgt de uitvoering. Het project heeft vertraging opgelopen vanwege capaciteitsproblemen en onduidelijkheid over eigenaarschap budgethouder en

2

Omschrijving

Oorzaak uitvoerende partij. Het project wordt in 2024 aÍgerond.

Kunstwerk Traverse Heeswijk-Dinther

Er is vertraging ontstaan als gevolg van leve-

Íingsproblemen van materiaal tildens fase 3 van de Íealisatie van de Traverse. De plaatsing van het kunstweÍk is eind 2024lbegin Ontwikkeling Abdij van Berne Tennispark Loosbroek

2025 gepland. Het ontwikkeltraject vindt gefaseerd over meerdere jaren plaats. De voorbereiding van dit prolect heeít langer geduurd omdat de betrokken sportclubs eerst de fusie wilde aÍronden. De realisatie wordt in

2024 afgercnd. Kansrijke initiatieven buitengebied

Vitaal buitengebied/transitie landbouw en onvoorzien buitengebied

Verduurzaming maatschappelijk vastgoed

DU klimaatmiddelen

De leidraad landschappelijke inpassing is vertraagd omdat we deze in regionaal verband willen oppakken. De verwachting is dat het project in 2024 wordt afgerond. Het programma Transitie landbouw heeft vertraging opgelopen door wegvallen capaciteit. Daarmee is de focus beperkt gebleven tot de stallenaanpak en de GGA AA-dal Noord. lnmiddels is het programmateam weer op sterkt De werkzaamheden worden geÍaseerd uitgevoerd. De verwachting is dat de werkzaamheden in 2024 worden aÍgerond. Dit betreffen ontvangen rijksmiddelen die eenmalig beschikbaar zijn gesteld ten behoeve van een gefaseerde uitvoering over meerdere jaren.

Risico's nvt

Kosten en dekking Door in te stemmen met dit raadsvoorstel worden de overgehevelde budgetten in 2024 ten lasten gebracht van de reserve nog nader te bestemmen (€ 1.424.368), de reserve Transities (€ 139.676), de reserve egalisatie kunst (€ 12.000), de reserve Landschappeli,ke kwaliteitsverbetering (€ 33.246) en de reserve reconstructie agrarische sector (€ 156.54í ).

Bijlage(n): Oe bijlage(n) zijn digitaal beschikbaaÍ. . Bijlage 1 - Overheveling niet benutte budgetten van 2023 naat 2024

3

meester en wethouders,

Peggy Hurkmans secretaris

Mark

-4-