Budgetoverheveling van 2022 naar 2023.pdf

Registratienummer

34164/34165

Raadsvoorstel Datum vergadering Agendapunt Onderwerp

Portefeuillehouder

6 juli 2023 14 Budgetoverheveling van 2022 naar 2023 Vaststellen van de 10e begrotingswijziging 2023 wethouder Rien Wijdeven

Heesch, 17 mei 2023

Inleiding In het jaar 2022 is een aantal activiteiten niet of slechts gedeeltelijk tot uitvoering gekomen. Bij het beschikbaar stellen van de budgetten voor deze activiteiten heeft uw raad besloten deze te dekken uit reserves (o.a. reserve nog nader te bestemmen) of deze rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatie 2022. Het met (volledig) uitvoeren van deze activiteiten heeft tot een lagere beschikking over de reserves geleidt en/of tot voordelig effect op het jaarresultaat van de jaarrekening 2022. Deze onbenutte budgetten vloeiden met afsluiting van het boekjaar 2022 automatisch terug naar de reserve nog nader te bestemmen of overige ingezette reserves. Voor de afronding van deze activiteiten is het noodzakelijk de (restant)budgetten (gedeeltelijk) beschikbaar te houden in het boekjaar 2023. Dit is mogelijk door deze budgetten over te heve­ len naar het boekjaar 2023. Voor de overheveling is een expliciet besluit nodig van uw raad omdat uw raad het budgetrecht heeft.

Voorstel 1. In stemmen met de overheveling van de in bijlage 1 opgenomen budgetten van 2022 naar 2023 voor een totaalbedrag van € 2.782.765,- met de daarbij behorende dekking uit de reserves.

Argumenten 1.1 Overheveling van budgetten van 2022 naar 2023 is noodzakelijk voor afronding van lopen­ de activiteiten We willen de in bijlage 1 opgenomen activiteiten die op 31 december 2022 niet of slechts ge­ deeltelijk tot uitvoering zijn gekomen afronden in 2023. In de begroting 2023 heeft uw gemeen­ teraad echter voor deze activiteiten géén budget meer beschikbaar gesteld. Door het (restant)budget uit 2022 over te hevelen naar 2023 kan de afronding worden gerealiseerd. De werkzaamheden lopen door en daarmee de uitgaven. Als de budgetten in 2023 niet be­ schikbaar worden gesteld is voor de uitgaven sprake van een begrotingsonrechtmatigheid.

1.2 De voorgestelde overhevelingen voldoen aan de kaders voor overheveling van budgetten die uw raad heeft vastgesteld of er is een beleidsinhoudelijke noodzaak om van de kaders af te wijken Uw raad stelde de volgende kaders vast voor overheveling van budgetten: 1. Indien de activiteiten, waarvoor de raad een incidenteel exploitatiebudget beschikbaar heeft gesteld, met of niet geheel in het boekjaar kunnen worden uitgevoerd, dan is onder de volgende voorwaarden, de mogelijkheid van overheveling aanwezig Een voorstel hiervoor zal door het college aan de raad worden voorgelegd als is voldaan aan de vol­ gende voorwaarden:

a.

b. c. d. e.

er moet sprake zijn van een (beleidsinhoudelijke) noodzaak om de middelen te be­ houden voor de uitvoering van de werkzaamheden/activiteiten in het volgende be­ grotingsjaar of er is sprake dat bij achterwege blijven van budgetoverheveling er een significante achterstandsituatie in de oorspronkelijke voorgenomen uitvoering ont­ staat; het over te hevelen budget bedraagt minimaal € 5.000,-; het bedrag dat kan worden overgeheveld is maximaal het verschil tussen het voor die activiteit begrote bedrag en de werkelijke uitgaven in het betreffende jaar; de uitvoering van de activiteiten moeten in het volgende dienstjaar worden verricht; budgetten kunnen slechts één keer worden overgeheveld.

Een 17-tal projecten voldoen niet aan de voorwaarde dat een budget maximaal één keer mag worden overgeheveld Onderstaand een overzicht met de oorzaak waardoor overheveling nog­ maals noodzakelijk is: |Oo r z, i ,i k

2. 3. 4

OpschonenJ<adaster scholen_________ Lokaal sportakkoord___________________ Kunstwerkproject de ‘Verbeelding’ (vervanging kunstwerk de Ballon)

5

Uitvoeringsplan/pilot aanpak eenzaamheid

6

Koplopersgroep cliëntondersteuning

7. Transformatiefonds jeugd

8 Taskforce Ruimtelijke ordening 9. Kunstwerk Traverse_______ 10. Ontwikkeling Abdij van Berne

11. Tennispark Loosbroek

12. Kansrijke initiatieven buitengebied

13 Vitaal buitengebied/onvoorzien buitengebied

14. Stimuleringsregeling landschap 2021-2023

-2-

110111 s <. 11 r 11 v 11 h i

|o o rz a a k

16. Ontwikkeling Ecologische verbindingszones 17. Programma omgevmgswet

Risico’s nvt

Kosten en dekking Door in te stemmen met dit raadsvoorstel worden de overgehevelde budgetten in 2023 ten laste van de reserve nog nader te bestemmen (€ 2.242 006), de reserve ICT in eigen beheer (€ 25.546), de reserve Landschappelijke kwaliteitsverbetering (€ 36 362), de reserve recon­ structie agrarische sector (€ 306.541), reserve Transities (€ 160.310) en de reserve egalisatie kunst (€ 12.000) gebracht.

Vervolg

Evaluatie

Bijlage(n): •

De bijlage(n) zijn digitaal beschikbaar. Bijlage 1 - Overheveling niet benutte budgetten van 2022 naar 2023

Burgemeester en wethouders

Peggy Hurkmans secretaris

Antoine Walraven waarnemend burgemeester

/

-3-