Bijlage Tweede Tussentijdse rapportage 2021

8.007

Jeugd aan Zet Deze subsidie is bedoeld om perspectief en ontspanning te bieden aan jongeren in coronatijd. In december 2020 hebben op social media en in de lokale krant(en) een oproep gedaan waarin we jongeren gevraagd hebben om mee te denken en te praten over de invulling van de activiteiten. Hierop hebben we meegedaan met de Eindejaarscup FIFA 2021. Daarnaast hebben 10 sportverenigingen een leuke sportieve activiteit georganiseerd. Door de verenigingen erbij te betrekken hadden we een groot bereik en hebben veel kinderen uit onze gemeente mee kunnen doen aan een activiteit.

10.000

Maatschappelijke begeleiding statushouders (per gevestigde statushouder wordt een bedrag van € 1.000,- vergoedt aan Stg. Vluchtelingenwerk voor begeleiding)

19.000

TONK

178.532

DU Regionale Energie Strategieën (RES)

155.864

Versterking anti-discriminatievoorziening

12.524

Integratie-uitkering inburgering Netto positief resultaat t.o.v. de maartcirculaire 2021

2.949 763.160

Consequentie De bruto-inkomsten van de meicirculaire 2021 ad € 2.243.595,- verwerken in de begroting 2021. De middelen sociaal domein ad € 405.064,-, de compensatie t.b.v. aanpak problematiek jeugd ad € 688.495,-, de middelen rijksvaccinatieprogramma Meningokokken en vergoeding informed consent ad € 8.007,-, de middelen Jeugd aan Zet ad € 10.000,-, de vergoeding voor Maatschappelijke begeleiding ad € 19.000,-, de middelen voor uitvoering van de TONK ad € 178.532, de middelen RES ad € 155.864,-, de middelen versterking anti-discriminatievoorziening ad € 12.524,- en de integratie-uitkering inburgering ad € 2.949,- reserveren voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

Ophogen post onvoorzien De post onvoorzien is bedoeld om onvoorzienbare, onuitstelbare of onvermijdbare ontwikkelingen op te kunnen lossen. Voor het gehele jaar is hiervoor € 94.472,- beschikbaar. Op 1-9-2021 is de stand van de post onvoorzien geslonken naar € 9.647,-. In de bijlage Post onvoorzien is een overzicht weergegeven van de bestedingen. Om ook in het laatste kwartaal van het jaar voldoende in te kunnen spelen op ontwikkelingen die op ons af zullen komen, vinden wij het van belang dat de post onvoorzien voldoende omvang blijft houden. Wij stellen voor de post onvoorzien aan te pagina 32

vullen tot ongeveer 1/3 van het jaarbudget zodat het college ook over de periode september t/m december kan blijven inspelen op onvoorziene omstandigheden. Dit betekent een aanvulling van de post onvoorzien 2021 met een bedrag van incidenteel € 22.000,-.

Consequentie Ophogen post onvoorzien met incidenteel € 22.000,-.

Project ongeregistreerde grondverkopen De opbrengsten van het project ongeregistreerd grondverbruik ramen we voor 2021 in totaal op € 150.000,- terwijl de kosten voor uitvoering van het project circa € 42.000,- zullen zijn. Per saldo een opbrengst van € 108.000,- De opbrengsten zijn mede zo hoog, doordat we relatief grotere reststroken hebben verkocht. De verhoging van de opbrengsten naar € 108.000,- ten opzichte van de huidige raming van € 73.233,- leidt tot een stijging van de opbrengsten van € 34.767,-.

Consequentie De opbrengsten uit het project ongeregistreerd grondverbruik stijgen per saldo met € 34.767,incidenteel.

Opbrengst grondverkopen De inkomsten aan opbrengst grondverkopen die niet aan een specifiek budget/project verbonden zijn kunnen van jaar op jaar sterk wisselen. Daarom wordt jaarlijks een vast bedrag geraamd (2021: € 189.828,-) en wordt deze raming op basis van de ontwikkelingen gedurende het jaar bijgesteld. In 2021 zullen er waarschijnlijk nog twee van zulke grondverkopen plaatsvinden voor een totaalbedrag van € 72.500,-. Dit betekent een lagere opbrengst van € 117.328,-.

Consequentie De inkomsten uit opbrengst grondverkopen dalen met € 117.328,- incidenteel.

Ontwikkeling Donkervoortseloop te Heesch Er zijn kosten gemaakt t.b.v. sanering van woonwagenstandplaatsen. De boekwaarde nemen we nu als verlies maar kunnen op termijn worden terugverdiend bij ontwikkeling van concrete plannen. De plannen zijn nu onvoldoende concreet om de inmiddels gemaakte kosten te mogen activeren.

Consequentie De boekwaarde ter hoogte van € 54.710,- ten laste brengen van de exploitatie.

pagina 33

Inhuur ondersteuning Loket31 t.b.v. omzetting BAG gegevens naar gebruiksoppervlakte Met ingang van 2022 moet de waardering van de WOZ uitgevoerd worden op basis van een nieuwe grondslag: gebruiksoppervlakte (project WoO) in plaats van inhoud. Bernheze heeft de uitvoering van de WOZ ondergebracht bij de BSOB. De BSOB voert de regie op het project WoO. Een belangrijke basis voor het project WoO is de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG). De gemeente Bernheze is houder van de BAG. Zowel de BAG bestanden (Bernheze) als de WOZ bestanden (BSOB) voldoen nog niet aan de nieuwe wettelijke grondslag. Er zijn op relatief korte termijn aanvullende werkzaamheden nodig om de bestanden wel op het wettelijk vereiste niveau te brengen. Zowel BSOB als Bernheze beschikken niet over de vereiste capaciteit.

Consequentie Een incidenteel budget opnemen van € 28.000,- t.b.v. ondersteuning Loket31 t.b.v. omzetting BAG gegevens naar gebruikersoppervlakte.

Afsluiten kredieten De volgende kredieten zijn opgeleverd en kunnen worden afgesloten: Kredieten

Raming

Werkelijk

Restant

Duurzame Energieagenda 2017-2020

138.590

142.909

- 4.319

1.000.000

1.000.000

0

Aankoop natuurgrond

4.858

4.858

0

Renteloze lening VV HVCH

50.000

50.000

0

Renteloze lening Kasteel Heeswijk

50.000

50.000

0

Verduurzaming sportaccommodaties

300.000

300.000

0

Ontwikkeling Donkervoortseloop Heesch

250.000

54.710

195.290

Duurzaamheidsleningen 2021

Kredieten van twee jaar of ouder handhaven Voor de volgende kredieten wordt gevraagd de termijn voor uitvoering van kredieten (twee jaar) te verlengen: Kredieten

Toelichting

Uitvoering landschapsontwikkelingsplan

We stellen voor om dit krediet nog door te laten lopen in verband met de kosten van het voorbereidende werk op de realisatie van EVZ’s. Hiervoor is externe advisering nodig (inventarisatie, ecologisch advies, plan van aanpak, subsidieaanvraag). We gaan hier in 2022 mee starten.

pagina 34

Kredieten

Toelichting

Ecologische verbindingszone

Gemeenten en waterschappen zijn samen verantwoordelijk voor de realisatie en instandhouding van Ecologische Verbindingszones (EVZ’s). Voor de realisatie van EVZ’s bestaat een actief krediet. Gemeenten zijn primair verantwoordelijk voor de realisatie van droge EVZ’s. Het rijk streeft ernaar de EVZ’s in 2027gerealiseerd te hebben. Het waterschap is in de lead voor de ‘natte’ EVZ en de gemeente voor de ‘droge’ EVZ’s. Voor de aanpak die we daarbij volgen stellen we in eerste instantie een plan op. In Q1 t/m Q3 van 2021 zijn we gestart met de voorbereidingen voor dit Plan van Aanpak. In Q4 gaan we hier mee door. We verwachten in Q1 van 2022 het Plan van Aanpak ter besluitvorming aan te kunnen bieden aan het college. De beschikbare kredieten moeten ook in 2022 beschikbaar blijven. Het lopend krediet kent een restant van € 125.000,-. Deze is van 2017 en loopt dus nog door. Het nog te voteren krediet opgenomen in het investeringsplan 2021 (€ 300.000,-) kan o.b.v. de financiële verordening nog t/m volgend jaar worden gevoteerd.

Stimulering kansrijke initiatieven buitengebied

Bij de actualisatie van het LOP is besloten dit krediet te behouden voor diverse projecten voortkomend uit het LOP, waaronder planvormingskosten, prijsvraag beste erf van Bernheze, enz.). In 2021 is hiervan het onderhoudsplan landschapselementen betaald, dat tegelijk met het Groenstructuurplan wordt aangeboden in Q1 2022. In 2021 is door het college de vraag gesteld hoe we landschappelijke inpassingen in het buitengebied beter kunnen borgen. Eerste stap wordt het in beeld brengen van inpassingen die wel of juist niet goed zijn uitgevoerd. De resultaten daarvan nemen we mee in een Leidraad Landschappelijke inpassingen die we laten opstellen en bekostigen uit dit krediet. De offerte-uitvraag daarvoor wordt in Q4 van 2022 opgesteld.

Inventarisatie lijst monumentale en toekomstbomen

De Lijst monumentale en toekomstbomen is geïnventariseerd en wordt najaar 2021 in concept vastgesteld. Belanghebbenden kunnen hierop reageren. Die reacties moeten wederom objectief worden beoordeeld. Budget voor inzet van een onafhankelijke partij is dan nodig. Daarom moet dit budget door blijven lopen.

Bouw multifunctionele accommodatie Vorstenbosch

De multifunctionele accommodatie in Vorstenbosch is in 2019 in gebruik genomen. Er moet echter nog een kadastrale verwerking plaats vinden waaruit notariële kosten voortvloeien. Nadat dit is afgerond kunnen we het krediet afsluiten.

pagina 35

Kredieten

Toelichting

Herinrichting Stationsplein Heesch en herinrichting centrum Heesch 2de t/m 5de fase

De herinrichtingen zijn inmiddels afgerond. Na realisatie van het kunstwerk (hierover moet nog besluitvorming plaatsvinden in het 4e kwartaal 2021) kan het krediet worden afgesloten

Aanpassen Graafsebaan & aanleg rotonde

In 2019 en 2020 is de herinrichting van de Graafsebaan binnen de bebouwde kom uitgevoerd. We willen ook het gedeelte van de Graafsebaan buiten de bebouwde kom herinrichten. We verwachten dat de herinrichting van het gedeelte van de Graafsebaan buiten de bebouwde kom inclusief de aanleg van een geluidsscherm in 2023 uitgevoerd kan worden.

Plankosten ontsluiting HD-Zuid

De kosten natuurcompensatie N279 moeten nog verantwoordt worden op dit krediet. Daarna kan het krediet worden afgesloten.

I-Qua project (management – communicatie – pilot terugwinnen grondstof/energie)

Het project I-Qua had een looptijd van 5 jaar. Vanwege de coronapandemie is de looptijd verlengd met een jaar. De verwachting is dat het project in de loop van 2022 kan worden afgerond.

Onderstaande kredieten zullen ultimo 2021 worden afgerond. Kredieten Opstellen cultuurhistorische waardenkaart

Deze investering sluiten we ultimo 2021 af. In de 1ste Tussentijdse rapportage sluiten we het krediet financieel af.

Herinrichting Plein 1969 HeeswijkDinther

Deze investering sluiten we ultimo 2021 af. In de 1ste Tussentijdse rapportage sluiten we het krediet financieel af.

Herinrichting Laar Nistelrode – Heuvelstraat/Parkstraat

Deze investering sluiten we ultimo 2021 af. In de 1ste Tussentijdse rapportage sluiten we het krediet financieel af.

Verkeer, vervoer en waterstaat Leges kabels en leidingen We brengen bij de nutsbedrijven voor de aanvragen van graafwerkzaamheden leges en desintegratiekosten in rekening. We doen dit op basis van de regelgeving in het kader van kabels en leidingen. De aantal vragen zijn hoger dan ingeschat.

Consequentie Op basis van de realisatie tot en met augustus 2021 verwachten we in 2021 een hogere incidentele opbrengst voor leges kabels en leidingen van € 27.882,-.

pagina 36

Economie Opbrengsten kermis Als gevolg van de coronapandemie zijn er in 2021 geen kermissen georganiseerd in Bernheze. Dit leidt tot incidentele lagere opbrengsten in 2021 van € 94.689,-

Consequentie De opbrengsten kermissen aframen met incidenteel € 94.689,-

Sport, cultuur en recreatie De Wildhorst In 2020 is de toekomstverkenning vastgesteld. In juli 2021 zijn besluiten genomen naar aanleiding van de voorgelegde haalbaarheidsstudie. Gekozen is om de ingezette studie te vervolgen met ondersteuning van een gebiedsontwikkelaar. De 2e helft van 2021 wordt benut om de gebiedsontwikkelaar te selecteren zodat deze met gemeente in 2022 tot een ontwikkelplan voor de Wildhorst kan komen. We verwachten dit ontwikkelplan in het 4e kwartaal 2022 op te kunnen leveren. Een tweede proceslijn richt zich op het afbouwen van de woon-gedoogsituaties op de Wildhorst. Hiervoor wordt een plan van aanpak opgesteld en in 2022 uitgerold. Als gevolg van een gerechtelijke uitspraak moet voor de uitvoering een plan van aanpak gemaakt worden hoe met de betrokken 37 chalets omgegaan wordt. Om uw handen vrij te maken voor besluitvorming met betrekking tot de Wildhorst zijn de inkomsten aan Canons en verhuren structureel begroot op nihil. Wij ramen incidenteel de gefactureerde canons als inkomsten (€ 300.395,-). Hierbij wel dat ‘winstwaarschuwing’ dat er geen zekerheid is over het volledig inbaar zijn van deze vorderingen. We verwachten € 30.000,- extra aan juridische kosten kwijt te zijn voor de lopende procedures.

Consequentie De begroting aanpassen met de werkelijke gerealiseerde incidentele inkomsten ad € 300.395,- uit canons en verhuren. De juridische kosten voor lopende procedures inzake de Wildhorst zijn incidenteel € 30.000,- hoger dan geraamd.

pagina 37

Specifieke uitkering Sportakkoord Begin dit jaar zijn werkgroepen aan de slag gegaan met de voorbereiding van de actiepunten uit het Sportakkoord. Nu bijna een jaar later constateren we dat het uitvoeren van acties lastiger gaat dan we hadden gehoopt. Dit heeft enerzijds te maken met de corona-periode waar in uitvoerende zin weinig tot niets mogelijk was. Anderzijds merken we dat vrijwilligers in de werkgroepen bereid zijn mee te denken, maar als het om uitvoering van actiepunten gaat, aangeven al genoeg op hun verenigingsbordje te hebben. Om het enthousiasme in de werkgroepen te behouden en de werkgroep leden een steuntje in de rug te geven, is besloten om twee Bernhezer combinatiefunctionarissen (tevens vakleerkrachten LO in Bernheze), die al deelnamen aan werkgroepen, een meer verbindende rol te laten vervullen. Zij pakken de regie over de uitvoering waardoor de leden van de werkgroepen ontlast worden en er meer projecten van de grond komen. We merken dat er nu zaken ‘loskomen’. Zodra er concrete resultaten zijn wordt daarover naar buiten toe onder de noemer ‘sportakkoord Bernheze’ gecommuniceerd. Het uitvoeringsbudget 2021 van het sportakkoord is, als extra coronasteun, is in september 2021 nog opgehoogd van € 20.000,- tot ruim € 85.142,- De prestaties hiervoor moeten in principe voor 1-1-2022 geleverd zijn, maar dat gaat niet lukken.

Het ministerie kan worden verzocht om in te stemmen met overheveling van restant budget 2021 naar 2022. Dit gaan we doen. Op basis van de signalen vanuit het ministerie en de Vereniging Sport en Gemeenten (VSG) is de verwachting dat dit geen probleem zal zijn.

Consequentie De ontvangen aanvullende specifieke uitkering Sportakkoord ad € 45.142,- reserveren voor het doel waarvoor deze uitkering beschikking is gesteld.

Stimulering kansrijke initiatieven buitengebied In 2021 zijn er minder initiatieven ontwikkeld vanwege de coronapandemie. Er zijn minder bijeenkomsten geweest waardoor er minder initiatieven zijn ontplooid.

Consequentie Budget Stimulering kansrijke initiatieven buitengebied incidenteel met € 30.000,- aframen.

pagina 38

Sociaal domein Subsidie Stichting Ons Welzijn We ontvingen de jaarrekening 2020 van Stichting Ons Welzijn. We verstrekte in 2020 een voorschot op de subsidie van € 2.524.667,-. Onder andere als gevolg van corona is een bedrag van € 202.306,- niet besteed. Wij vorderde dit bedrag terug.

Consequentie Het teruggevorderde subsidiebedrag ad € 202.306,- verwerken in de exploitatie.

Overschot egalisatiereserve Wsw In 2016 is een egalisatiereserve Wsw gevormd voor het verrekenen van over- en onderrealisatie Wsw. Strekking van dit besluit is om bij onderrealisatie de niet benutte middelen in deze reserve te storten en overrealisatie uit deze reserve te financieren. De gemeenten zijn begin 2016 akkoord gegaan met het op deze wijze regionaal financieren van de Wsw. Hiermee zijn we solidair voor de uitvoering van de Wsw. Hierbij is wel aangegeven dat het saldo van de egalisatiereserve niet hoger mag zijn dan 2,5% van het totale regionale fictieve wsw-budget. Jaarlijks wordt bezien of dit percentage aanpassing behoeft. Op basis van dit uitgangspunt ontvangen we in 2021 een bedrag terug van € 69.222,-.

Consequentie De terugbetaling uit de egalisatiereserve Wsw ad € 69.222,- toevoegen aan de reserve Transities.

Budgetten sociaal domein (Wmo, hulpmiddelen en jeugdzorg) Bij het opstellen van de begroting maakten we een inschatting van de kosten van hulpmiddelen, Wmo en jeugdzorg. In de 1ste tussentijdse rapportage stelden we de budgetten met € 341.910,naar boven bij o.b.v. de ontwikkeling van het zorggebruik. We monitoren de budgetten voortdurend. O.b.v. extrapolatie van de kosten over de periode januari/juli 2021 verwachten we wederom een verhoging van de zorgkosten Wmo van € 134.149,-. Daarnaast is het RIOZ een tussentijdsrapportages uitgebracht voor de jeugdzorg. Dit leidt tot een nadeel van € 379.900,- ten opzichte van de huidige gemeentelijke begroting. Deze bijstelling is vnl. het gevolg van een toename van het maatwerk (zorg bij niet-gecontracteerde aanbieders), een toename van zorggebruik zorg in natura (schatting o.b.v. extrapolatie geleverde zorg over de eerste 7 maanden 2021), risicoraming huisvestingslasten GI’s en kosten omzetgaranties a.g.v. COVID-19.

pagina 39

Consequentie De incidentele bijstelling op het zorggebruik Wmo (huishoudelijke verzorging, ondersteuning en hulpmiddelen) van € 134.149,- en de incidentele bijstelling van de kosten jeugdzorg ad € 379.900,ten laste brengen van de structurele stelpost Transities.

Beschermd wonen Door een verandering in rijksbeleid worden alle gemeenten in 2023 zelf (financieel) verantwoordelijk voor de kosten voor Beschermd Wonen. Dat betekent dat de rijksbudgetten ook anders verdeeld gaan worden. De nieuwe verdeling van rijksmiddelen voor Beschermd Wonen is gebaseerd op analyse en verklaring van objectieve factoren (vraag). Het nieuwe model heeft als uitgangspunt Langer thuis blijven wonen, of in eigen omgeving. Dat houdt in dat een inwoner van Bernheze die een indicatie krijgt voor de maatwerkvoorziening Beschermd Wonen, deze voorziening als het enigszins kan in zijn eigen woonomgeving wordt gerealiseerd. Dat is een verandering op de huidige uitvoering, waarbij de inwoner tijdelijk verhuist naar een instelling. Om te wennen aan de nieuwe manier van financiering en regiogemeenten de gelegenheid te geven zich erop lokaal voor te bereiden is een overgangsfase van kracht, een geleidelijk proces van 2023 tot 2032. Omdat er enige financiële onzekerheden zijn, heeft de centrumgemeente Oss op verzoek van regiogemeenten middelen gereserveerd. De onzekerheden hebben te maken dat het onbekend is hoeveel inwoners met indicatie beschermd wonen doorstromen naar de Wet langdurige zorg (Wlz). Daarnaast is onbekend hoeveel rijksmiddelen we per gemeente gaan ontvangen. Hoeveel inwoners op basis van het woonplaatsbeginsel aan onze gemeente wordt toegerekend.

En welke verplichtingen we per gemeente hebben voor gezamenlijke regionale voorzieningen waarvoor we een verplichting zijn aangegaan. Het financiële model dat we hanteren is gebaseerd op voorlopige cijfers en gezamenlijke financiering van het regionaal vangnet en gaat uit van verevening/solidariteit o.b.v. inwonertal. Hiervoor is een voorlopige meerjarenbegroting opgesteld inclusief de uitvoeringskosten voor de centrumgemeente voor het regionale vangnet. In de regio is een reserve opgebouwd van € 13.036.000,- (stand begin maart 2021). Bij de vaststelling van de regionale ontwikkelagenda is afgesproken dat een deel van deze reserve terugvloeit naar de lokale gemeenten om de basis voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid op orde te brengen. In het kader van de doordecentralisatie is afgesproken dat we vanaf 2023 een regionale reserve blijven houden van 15% van de begroting van het regionale vangnet. Dit is een bedrag van € 2,3 mln. Hiernaast brengt de uitname van de Wlz nog steeds risico’s met zich mee omdat de exacte uitstroom nog niet duidelijk is. Hiermee resteert een restant reserve van € 8,5 mln die gefaseerd terugvloeit naar de gemeenten. In 2021 hebben de regiogemeenten een eerste terugbetaling uit de reserve ontvangen. We hebben in Bernheze een bedrag ontvangen van € 314.632,- op basis van de verdeelsleutel inwoneraantal.

De komende jaren zal gefaseerd het restant van de opgebouwde reserve pagina 40

terugvloeien naar de regiogemeenten. In 2021 heeft een beperkte besteding plaatsgevonden van € 1.080,-. Het restant ad € 313.552,- reserveren we voor de kosten ter voorbereiding en uitvoering van de nieuwe taken inzake beschermd wonen.

Consequentie Het overschot ad € 313.552,- van de ontvangen terugbetaling uit de regionale reserve Beschermd wonen in 2021 reserveren voor de kosten ter voorbereiding en uitvoering van de nieuwe taken inzake beschermd wonen.

Sociale zaken Op basis van de extrapolatie van de uitgaven sociale zaken t/m juli stellen we de kosten sociale zaken met € 175.286,- naar boven bij. Daarnaast kan als gevolg van een bijstelling van het uurtarief de kosten in bijdrage van de uitvoeringskosten naar beneden worden bijgesteld met € 60.000,-. Per saldo een ophoging van de kosten sociale zaken van € 115.286,-. Op 1 oktober is het definitieve BUIG-budget bekend gemaakt. Dit betreft een positieve bijstelling van € 230.882,- ten opzichte van de raming bij de begroting 2021. Het rijk heeft toegezegd dat gemeenten volledig worden gecompenseerd voor de uitgaven inzake de TOZO-regeling (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers). Inmiddels hebben we een 3de voorschot over 2021 ontvangen van € 325.203,-, waarmee het totale voorschot voor de uitvoering van de TOZO komt op € 1.842.818,-. De uitgaven, exclusief de uitvoeringskosten, bedragen tot en met juli € 615.311,-. We verwerken de ontvangsten TOZO budgettair neutraal in onze begroting omdat we het overschot moeten terugbetalen aan het rijk.

Consequentie De kosten sociale zaken per saldo incidenteel verlagen met € 115.596,-. De ontvangen middelen TOZO ad € 325.203,- reserveren we voor het doel waarvoor ze beschikbaar zijn gesteld.

Collectief vervoer We ontvingen van de Regiotaxi Noordoost-Brabant een voortgangsrapportage over 2021. Als gevolg van de RIVM maatregelen t.g.v. het coronavirus was het doelgroepenvervoer in de eerste 4 maanden van 2021 nog maar 48% t.o.v. van dezelfde periode in 2019. Sinds juni is het vervoer weer langzaam aan het stijgen naar 54%. Echter de volumes fluctueren met de RIVMmaatregelen. In juli was het volume weer op 85%. In augustus was dit weer gedaald. Een ontwikkeling die zijn weerslag heeft in de efficiency van het regiotaxivervoer. Om ook in 2021 acute liquiditeitsproblemen te voorkomen en de gevolgen van de coronacrisus voor de financiële positie

pagina 41

te neutraliseren, heeft het Algemeen Bestuur de continuïteitsafspraken voor het jaar 2021 verlengd. De lagere gebruik van het doelgroepenvervoer in 2021 betekent dat de kosten € 43.279,- lager zijn dan geraamd.

Consequentie De kosten voor het doelgroepenvervoer Wmo per saldo met € 43.279,- incidenteel verlagen.

Uitvoering groot onderhoudsplan gebouwen 2021 In de 1ste tussentijdse rapportage 2021 stelden we op basis van de inventarisatie de uitvoeringsbudgetten 2021 bij ten opzichte van het groot onderhoudsplan, jaarschijf 2021. Deze bijstelling was op basis van een eerste inventarisatie. We beoordelen voortdurend of het onderhoud noodzakelijk is en/of kan worden doorgeschoven naar een volgend jaar. Dit betekent dat een aframing kan plaatsvinden van € 96.197,-. Deze middelen blijven gereserveerd/beschikbaar in de voorziening groot onderhoud gebouwen.

Consequentie De geraamde kosten voor groot onderhoud gebouwen in de begroting 2021 naar beneden bijstellen met € 96.197,- en daarmee de onttrekkingen uit de voorziening groot onderhoud gebouwen.

Volksgezondheid en milieu Bijdrage exploitatiekosten gemeenschappelijke regeling ODBN Jaarlijks wordt voor de basistaken en verzoektaken die op het gebied van milieu belegd worden bij de Omgevingsdienst Brabant-Noord (ODBN) een werkprogramma opgesteld. In dit werkprogramma worden voor deze werkzaamheden de uren geraamd op basis van ervaringscijfers van voorgaande jaren en trends die we verwachten voor dat jaar. Ook voor dit jaar is op deze wijze een werkprogramma 2021 opgesteld, afgestemd op de beschikbare middelen uit de begroting. Drie keer per jaar stelt de ODBN een voortgangsrapportage op, welke inzicht geeft in de realisatie en uitputting van wat er in het werkprogramma is opgenomen. Uit de eerste twee voortgangsrapportage (T1, juni 2021 en T2, augustus 2021) blijkt dat er extra inzet benodigd is op het gebied van vergunningverlening.

pagina 42

Deze toename wordt veroorzaakt door het behandelen van (extra) aanvragen omgevingsvergunning als gevolg van de transitie landbouw. Daarnaast blijken vooral een aantal aanvragen vanwege complexiteit en/of gevoeligheid in de omgeving een bovengemiddelde inzet van de ODBN te vragen. Tenslotte was extra inzet nodig voor het intrekken van omgevingsvergunningen. Deze zijn voornamelijk het gevolg van de Subsidieregeling sanering varkenshouderijen. De taak vergunningverlening is een vraaggestuurde opdracht (basistaak) waarbij nadrukkelijk meer inzet wordt gevraagd dan vooraf is geraamd. Op basis van extrapolatie verwacht de ODBN bijna 1.500 uur aan extra inzet voor dit onderdeel nodig te hebben. Een deel van de kosten wordt gecompenseerd doordat op sommige andere onderdelen minder uren benodigd lijken dan in het werkprogramma geraamd.

Consequentie De bijdrage aan ODBN verhogen met € 100.000,- incidenteel.

I-Qua project We ontvangen een subsidie van € 68.187,-. Dit is een vergoeding voor ambtelijke capaciteit en inhuur externe diensten. Deze subsidie wordt direct doorbetaald aan de diverse partners.

Consequentie De ontvangen subsidie budgettair neutraal verwerken in de begroting.

Terugbetaling rechtszaak Attero Inzake het geschil rondom Attero hebben we een terugbetaling van € 297.363,- ontvangen. Hierin is een bedrag van € 27.232,- aan wettelijke rente begrepen. Deze gelden worden inclusief btw, totaal € 354.090,-, toegevoegd aan de reserve Afval.

Consequentie De terugbetaling inclusief btw ad € 354.090,- inzake Attero toevoegen aan de reserve Afval.

Opbrengst oud papier De opbrengsten van het oud papier lopen weer op, na eerdere tegenvallers. Omdat door de coronacrisis de oud papiermarkt nog niet was hersteld, zijn voor 2021 geen opbrengsten geraamd. Nu halverwege het jaar blijkt dat deze er toch zijn, worden deze opbrengsten alsnog bijgeraamd.

pagina 43

Consequentie De ontvangsten oud papier ad € 60.000,- toevoegen aan de reserve afval.

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Bouwgrondexploitaties en bedrijventerreinen De budgetten in de bouwgrond zijn bijgesteld op basis van de geactualiseerde exploitatieopzetten die zijn gebruikt bij het opstellen van de begroting 2022 (exploitatieopzetten juli 2021). Deze actualisatie zorgt voor een aframing van de ontwikkelkosten van de complexen in 2021 met € 1,4 miljoen. € 800.000,- hiervan betreft een aframing van aankoopkosten van gronden binnen de bouwgrondexploitatie. Daarnaast verwachten we in 2021 € 3,8 miljoen minder aan inkomsten te realiseren dan in de primitieve begroting is geraamd. Hierin zit een vermindering van € 4,6 miljoen aan kwalificerende grondverkopen waarvan 1% (€ 45.538,-) gestort dient te worden in de reserve landschappelijke kwaliteitsverbetering. Door de actualisatie verwachten we € 34.135,- meer aan winstnemingen in 2021. De hogere winst wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door verschuivingen in de tijd. De budgetten van de bedrijventerreinen zijn bijgesteld op basis van de geactualiseerde exploitatieopzetten die zijn gebruikt bij het opstellen van de begroting 2022 (exploitatieopzetten juli 2021). Deze actualisatie zorgt voor een bijraming van de ontwikkelkosten met € 11.000,-. Door de actualisatie verwachten wij € 5.000,- meer aan winst te nemen.

De hogere winst wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door verschuivingen in de tijd.

Consequentie De hogere winstneming bouwgrondexploitatie met een omvang van € 39.135,- voegen we toe aan de reserve Nog nader te bestemmen. De lagere opbrengst aan kwalificerende grondverkopen van € 45.538,- onttrekken we aan de reserve landschappelijke kwaliteitsverbetering.

Correctie dekking investeringsbudget Ecologische verbindingszones In het raadsvoorstel ‘Budgetoverheveling 2020 naar 2021’ is in bijlage 2 voor de dekking van het investeringsbudget Ecologische verbindingszones de Reserve nog nader bestemmen opgenomen. Dit moet echter zijn Reserve Reconstructie Agrarische sector. Dit moet volgens het besluit begroting en verantwoording administratie wordt gecorrigeerd met een raadsbesluit.

pagina 44

Consequentie De dekking uit de reserve Nog nader te bestemmen van het investeringsbudget Ecologische verbindingszones ad € 125.000,- wijzigen in Reserve reconstructie agrarische sector.

pagina 45