Bijlage Eerste Tussentijdse rapportage 2026

De voornaamste oorzaken hiervan zijn: de koopkracht neemt af, jongeren die pas later economisch zelfstandig worden, actievere armoedebeleid en demografische ontwikkelingen (meer alleenstaanden en dus een hogere kans op beroep inkomensondersteuning). •

Met de drie gemeenten in de Dienstverleningsovereenkomst zetten we in op uitstroom met loonkostensubsidie. Echter in deze uitstroom zien we ook een stagnatie: 2024: 30 plaatsingen

pagina 33

en 2025: 30 plaatsingen. De loonkostensubsidie wordt één op één vergoed. Echter wel met een vertraging van één jaar. • Daarnaast zien we wel een stijging van de specifieke uitkering BUIG maar deze stijging verloopt niet evenredig met de stijging van de kosten en met een jaar vertraging. Hieruit kunnen we concluderen dat er een stijging van de instroom en een stagnatie van de uitstroom is. Inmiddels worden de volgende maatregelen genomen om de uitstroom de bevorderen: •

We zijn gestart met het doorlichten van het bestand om in kaart te brengen welke doelgroepen beperkt uitstromen. De resultaten vormen de basis voor het ontwikkelen van specifieke klantbenaderingen die gericht zijn op het verhogen van de uitstroom.

•

De wet van School naar Duurzaam Werk is per 1 januari 2026 ingegaan. Dit heeft geleid tot een uitvoeringsprogramma om jongeren tot 27 jaar te begeleiden naar onderwijs, dan wel duurzaam werk. De verwachting is dat dit een positief effect heeft op de uitstroom van de jongeren naar werk.

We hebben in deze rapportage de keuze gemaakt om de stijging van de kosten van € 435.216,- en € 80.877,- incidenteel op te nemen met de opdracht de mogelijkheden te onderzoeken om de kosten van de participatiewet / uitkeringenbestand naar beneden bij te stellen.

Consequentie •

De uitvoeringskosten sociale zaken incidenteel verhogen met € 80.877,-.

•

De uitvoeringskosten sociale zaken structureel met € 150.000,- te verhogen als gevolg van de niet gerealiseerde ombuiging.

•

De uitkeringskosten incidenteel verhogen met € 435.216,-.

•

De verhoging van de kosten voor het jaar 2026 van 666.093,- dekken uit de reserve Transities.

Opheffing reserve Maatschappelijk Ondersteuningsfonds In het verleden is er een reserve Maatschappelijke ondersteuningsfonds gevormd. Hieruit worden de jaarlijkse kosten gedekt voortvloeiende uit de regeling. Door de provinciale toezichthouder is bij de beoordeling van de begroting opgemerkt dat het structurele kosten betreft die door middel van deze reserve worden gedekt met incidentele middelen. Deze dekking past niet in het uitgangspunt van een structureel en reëel sluitende begroting. De gemiddelde jaarlijkse kosten bedragen € 12.500,-. Deze kosten nemen we structureel op in de begroting. We laten tevens de reserve Maatschappelijke ondersteuningsfonds vrijvallen (saldo ultimo 2025 € 96.937,-) en voegen deze toe aan reserve nog nader te bestemmen. Bij het instellen van deze reserve hebben we deze ten laste gebracht van de reserve nog nader te bestemmen.

pagina 34

Beslispunt De reserve Maatschappelijk ondersteuningsfonds opheffen en het saldo van € 96.937,- toevoegen aan de reserve nog nader te bestemmen.

Wmo Huishoudelijke hulp In de jaarrekening 2025 hielden we rekening met teruggave van € 59.355,- vanuit de zorgaanbieders als gevolg van de lumpsum+- regeling over het 4de kwartaal 2025. De zorg is echter geleverd binnen de marges van de contractafspraken (> 90%) waardoor geen sprake is van terugbetaling door de zorgaanbieders.

Consequentie De geraamde bijdrage lumpsum+ voor huishoudelijke hulp over Q3 en Q4 voor een bedrag van € 59.355,- wordt niet gerealiseerd. Deze kosten dekken we uit de reserve Transities.

Beschermd wonen Uw raad heeft in juli 2023 ingestemd met de Centrumregeling Wmo Brabant Noordoost-oost 2024. Hierin is de regionale samenwerking op de uitvoering, expertise en toegang van het specialistisch vangnet Beschermd wonen en opvang beschreven. Gemeente Oss als centrumgemeente ontvangt de rijksmiddelen voor beschermd wonen. In het kader van de doordecentralisatie van Beschermd wonen zorgt elke gemeente voor o.a. een stevige lokale basis, een lokaal uitvoeringsprogramma, lokale brede vraagverheldering voor Beschermd wonen en opvang. Gemeente Oss heeft inmiddels een reserve opgebouwd uit de ontvangen rijksmiddelen. Op basis van de doorrekening voor de komende jaren is er een overschot aan middelen. Dit overschot wordt uitgekeerd aan de regiogemeenten om de reserve af te bouwen. Bernheze ontvangt € 893.934,-. Dit bedrag voegen we toe aan de reserve Transities om de middelen beschikbaar te houden voor het sociaal domein.

Consequentie De bijdrage van de centrumgemeente Oss van € 893.934,- voor Beschermd wonen bestemmen voor het doel waarvoor de middelen beschikbaar zijn gesteld. Deze middelen voegen we toe aan de reserve Transities.

Huisvesting bijzondere doelgroepen Opvang ontheemden Oekraïne Eind 2025 heeft er een Risico Inventarisatie & Evaluatie plaatsgevonden naar de (werk)omstandigheden van de opvanglocaties voor Oekraïners aan het Tramplein en de Meerstraat.

pagina 35

Naast een aantal meer technische constateringen was de belangrijkste bevinding dat de bedrijfshulpverlening niet adequaat ingeregeld is. Inmiddels is hierin voorzien door uitbreiding van het contract met de beveiliging. Daardoor wordt het maximale bedrag van deze opdracht eerder bereikt en zullen we dit eerder opnieuw aan moeten besteden. Voor de reguliere gemeentelijke opvanglocaties ontvangen we ook in 2026 een normbedrag van € 44,- per beschikbaar bed per dag. Uit dit normbedrag bekostigen we de reguliere exploitatiekosten van de opvang, zoals energielasten, bewaking, bedrijfshulpverlening, schoonmaak. Op basis van het beschikbaar aantal bedden in de lcoaties Meerstraat en Tramplein verwachten we een rijksbijdrage van € 2.441.120,-. Uit deze bijdrage bekostigen we de exploitatiekosten van de gemeentelijke opvanglocaties en een eventueel overschot ultimo 2026 voegen we toe aan de egalisatiereserve kosten opvang vluchtelingen. Statushouders Als Na reizigers van statushouders in Nederland komen vallen ze direct onder de verantwoordelijke van de gemeente. Omdat wij niet direct woonruimte voor hen hebben brengen we ze tijdelijk onder in een hotel. De kosten daarvoor ramen we op € 40.000. Deze kosten brengen we ten laste van de egalisatie reserve kosten opvang vluchtelingen. Asielzoekers De gemeente Bernheze voldoet nog niet aan haar taakstelling voor de opvang van asielzoekers.

Voor de inhuur van een projectleider en het vormgeven het participatietraject ramen we € 50.000. Deze kosten brengen we ten laste van de reserve kosten opvang vluchtelingen.

Consequentie -

-

Voor de kosten van de gemeentelijke opvanglocaties ontvangen we op basis van het normbedrag een vergoeding van naar schatting € 2.441.120,-. Een eventueel overschot ultimo 2026, na aftrek van de gerealiseerde kosten, voegen we toe aan de egalisatiereserve kosten opvang vluchtelingen. De kosten voor huisvesting van na-reizigers van statushouders ad € 40.000 dekken we uit de egalisatiereserve kosten opvang vluchtelingen. De projectkosten voor huisvesting van bijzondere doelgroepen ad € 50.000 dekken we uit de egalisatiereserve kosten opvang vluchtelingen.

pagina 36

Dienstverlening en sterke organisatie Gevolgen HR21 Griffie Begin 2026 is, met akkoord van de werkgeverscommissie, het nieuwe functieboek van de Griffie vastgesteld. Hiermee sluit de Griffie weer aan bij het functiegebouw van de gemeente Bernheze. De uitvoering hiervan leidt tot hogere personeelslasten waarmee in de huidige begroting geen rekening mee is gehouden. Daarom is een aanvullende structurele budgetverhoging van € 58.000 nodig.

Consequentie De post personele lasten Griffie structureel verhogen met € 58.000.

Coördinatie regionale samenwerking ruimte, economie en leefbaarheid De gemeente neemt deel aan meerdere regionale samenwerkingsverbanden op het gebied van ruimte, economie en leefbaarheid, waaronder RNOB, AgrifoodCapital, NOVEX De Peel, de Regio Deal, Nota Ruimte en NOVEX Stedelijk Brabant. Deze trajecten worden steeds intensiever, complexer en zijn nauw met elkaar verwerven. Om de samenhang te borgen, de positie van Bernheze te versterken en optimaal te profiteren van subsidiemogelijkheden is het wenselijk om deze regionale samenwerking te gaan coördineren. De genoemde organisaties en programma’s raken steeds de beleidsdomeinen waar team beleid woon- en leefgemeente zich op richt: woningbouw, landschap, landbouw, mobiliteit, energietransitie, klimaatadaptatie, economie en innovatie, water en leefbaarheid in brede zin. De opgaven zijn onderling verweven. Keuzes in NOVEX De Peel hebben directe gevolgen voor de RNOB-brede welvaartsagenda en voor investeringslijnen binnen de Regio Deal. Een coördinator kan deze inhoudelijke samenhang bewaken en benutten. Zo versterken we de informatiepositie van de gemeente, onze lobby en benutten we externe financieringskansen. De kosten voor de uitbreiding van de benodigde capaciteit van 12 uren (€ 37.000,-) zijn onderdeel van de post ‘kleinere mutaties’ in de tabel ‘Budgetten’.

Financiën Vennootschapsbelasting 2026 Op basis van de voorlopige aanslag 2026 betalen we voor de vennootschapsbelasting een bedrag van € 470.001,-. Dit betreft voornamelijk het fiscale resultaat van de bouwgrondexploitatie.

Consequentie De post vennootschapsbelasting met € 470.001,- nadelig bijstellen.

Opbrengst toeristenbelasting 2026 De geraamde opbrengst voor 2026 is gebaseerd op:

pagina 37

•

Realisatie aantal overnachtingen 2023 (bekend begin 2025)

•

Verwachtingen aantal overnachtingen in 2024 (gedurende 2025)

•

Besluit om de tarieven toeristenbelasting te verhogen “Belasting en Legesverordening 2026” inclusief ombuigingsvoorstel € 135.000 (december 2025)

Nu de BSOB de jaarrekening 2025 heeft afgerond is de definitieve aantal overnachtingen in 2024 ook bekend. Het gevolg is dat het aantal overnachtingen is gestegen van circa 180.000 overnachtingen naar circa 240.000 overnachtingen. Voor 2026 betekent het hogere aantal overnachtingen en het hogere tarief een structureel hogere opbrengst van € 145.000,-.

Consequentie De opbrengst toeristenbelasting structureel met € 145.000,- voordelig bijstellen.

Opbrengst rente schatkistbankieren Voor de zesde keer op rij besloot de ECB de depositorente in de meest recente vergadering (19 maart 2026) ongewijzigd te laten. De depositorente blijft daarmee 2,00%. De Europese Centrale Bank zal de rente in 2026 naar verwachting stabiel houden, zo blijkt uit een peiling van Reuters onder economen. In 2026 is vanwege investeringsplannen het verwachte saldo bij rijksschatkist lager dan voorgaande jaren. Wat in geval van een gelijkblijvende rente van 1,93% resulteert in een verwachte renteopbrengst in 2026 van € 159.908,-.

Consequentie De opbrengst rente schatkistbankieren met € 159.908,- voordelig bijstellen.

Actualisering afschrijvingslasten activa 2026 Op basis van de Financiële verordening starten we met de afschrijving op investeringen het jaar na realisatie. Een aantal investeringen zijn ultimo 2025 nog niet afgerond omdat ze een langere doorlooptijd hebben dan waar we mee rekening hielden. Bijvoorbeeld Nieuwbouw/renovatie Basisschool Op Weg, project huisvesting De Misse 2-4-6, diverse infrastructurele werken, realisatie flexwoningen Schoonstraat. Daarnaast hebben we op basis van de besluitvorming bij de begroting betreffende de verlenging van de afschrijvingstermijnen van gemeentelijk vastgoed en reconstructies van wegen nog enkele afschrijvingstermijnen van investeringen verlengd. Per saldo leidt de actualisering van de afschrijvingslasten tot een incidenteel voordeel van € 168.860,-.

pagina 38

Consequentie De post afschrijvingslasten incidenteel met € 168.860,- voordelig bijstellen.

Uitkomsten september- en decembercirculaire 2025 gemeentefonds In de begroting 2026 hebben we de uitkomsten van de meicirculaire 2025 verwerkt. Daarna ontvingen we nog de september- en decembercirculaire. Over de uitkomsten van de circulaires informeerden wij u op respectievelijk 9 oktober 2025 en op 22 januari 2026 met een notitie ter informatie. Per saldo leiden deze circulaires tot een netto-bijstelling van € 569.354,-. Deze positieve bijstelling is voornamelijk het gevolg van de negatieve bijstelling van het accres voor de loon- en prijsontwikkeling en volume en een positieve bijstelling als gevolg van de actualisering van de lokale aantallen per maatstaf.

Consequentie De inkomsten uit het gemeentefonds met incidenteel netto € 569.354,- positief bijstellen.

pagina 39

Bijlage 3: afsluiten kredieten De volgende kredieten zijn gerealiseerd en kunnen administratief worden afgesloten. Afsluiten kredieten

Begroot

Werkelijk

Saldo

Vervanging mobiele telefoons

142.560

141.729

831

Afboeken en afsluiten

Aanschaf één elektrische auto dienstreizen

45.000

37.705

7.295

Afboeken en afsluiten

Aanschaf twee elektrische auto’s BOA’s

90.000

96.827

-6.827

Bijstellen en afsluiten

Aanschaf vier elektrische auto’s team R&B

180.000

144.566

35.434

Afboeken en afsluiten

Aanschaf één elektrische auto calamiteiten

45.000

36.141

8.859

Afboeken en afsluiten

Aanschaf twee elektrische auto’s team VTHV

90.000

70.140

19.860

Afboeken en afsluiten

Verkenning randwegen/ fietspad Waardsestr

110.000

57.070

52.930

Afboeken en afsluiten

Waterveld veld 2 MHC Heesch toplaag Doeluitkering

390.479 -67.750

323.128 0

67.351 -67.750

Bijstellen en afsluiten

Waterveld veld 2 MHC Heesch beregening Doeluitkering

85.970 -14.920

71.050 0

14.920 -14.920

Bijstellen en afsluiten

Waterveld veld 2 MHC Heesch tussenlaag Doeluitkering

124.599 -21.625

102.974 0

21.625 -21.625

Bijstellen en afsluiten

Waterveld veld 2 MHC Heesch onderlaag Doeluitkering

202.857 -35.207

167.650 0

35.207 -35.207

Bijstellen en afsluiten

Verduurzaming Sociale Culturele Centra

121.600

113.839

7.761

Afboeken en afsluiten

Ontwikkeling Abdij van Berne

11.165

5.480

5.685

Afboeken en afsluiten

Ontwikkeling gebiedsvisie Abdij van Berne

125.000

184.095

-59.095

Bijstellen en afsluiten

OP2021 Water en riolering Dekking voorziening riolering

87.000 -87.000

87.102 -87.102

-102 102

Bijstellen en afsluiten

Renovatie drukriolering Dekking voorziening riolering

600.000 -600.000

600.000 -600.000

0 0

Afsluiten

OP2023 Renovatie hoofdgemalen Dekking voorziening riolering

144.000 -144.000

144.000 -144.000

0 0

Afsluiten

OP2024 vervangen riolering Graafsebaan Dekking voorziening riolering

287.000 -287.000

285.717 -285.717

1.283 -1.283

Bijstellen en afsluiten

OP 2024 Renovatie hoofdgemalen Dekking voorziening riolering

119.000 -119.000

75.891 -75.891

43.109 -43.109

Bijstellen en afsluiten

De Misse klimaatadaptatie Investeringsbijdrage

235.000 -52.290

236.687 -55.267

-1.687 2.977

Bijstellen en afsluiten

Centrum HD klimaatadaptatie Inkomensoverdrachten

50.000 -5.600

44.210 -3.600

5.790 -2.000

Bijstellen en afsluiten

Vergroening wijken 2024

100.000

102.379

-2.379

Bijstellen en afsluiten

Verduurzaming OV 2021 armaturen

544.000

229.825

314.175

Afboeken en afsluiten

pagina 40

Afsluiten krediet Vervanging mobiele telefoons Dit krediet is gevoteerd t.b.v. de vervanging van de mobiele telefoons. Deze vervanging is inmiddels gerealiseerd.

Afsluiten kredieten aanschaf elektrische auto’s De vijf kredieten voor aanschaf van de elektrische voertuigen kan worden afgesloten. Voertuigen zijn aanschaft en aangepast op de verschillende gebruiksgroepen.

Verkenning randwegen/ fietspad Waardsestraat Het krediet kan afgesloten worden. Het rapport met de studie naar randwegen is opgeleverd. Er is inmiddels een nieuw krediet beschikbaar gesteld voor een tracéverkenning 2 varianten randwegen Nistelrode.

Renovatie veld 2 MHC Heesch tot waterveld Door de gemeenteraad is in 2022 een krediet beschikbaar gesteld van € 564.141 excl btw voor de renovatie van veld 2 MHC Heesch tot waterveld. Het veld is in 2023 in gebruik genomen. Begin 2026 hebben we de definitieve BOSA-beschikking ontvangen waarmee het krediet nu financieel kan worden afgesloten.

Verduurzaming sociale culturele centra Door de gemeenteraad is een krediet beschikbaar gesteld van € 121.600,- voor verduurzaming van de sociale culturele centra. Bij vier culturele centra zijn verduurzamingsmaatregelen getroffen voor een bedrag van € 113.839,-. Hiermee kan het krediet worden afgesloten.

Gebiedsvisie abdij en omgeving Gemeente Bernheze, Abdij van Berne, Laverhof en Actief Burgerschap hebben eind 2024 een intentieovereenkomst getekend voor het opstellen van de Gebiedsvisie Abdij en omgeving. De Gebiedsvisie dient richting te geven aan ruimtelijke, functionele en inhoudelijke ontwikkeling van het hele plangebied. De gebiedsvisie Abdij van Berne en omgeving zal een uitwerking worden van de Omgevingsvisie, die in 2024 is vastgesteld door de Gemeenteraad. De gebiedsvisie is Q3 vastgesteld door het college. Als vervolg op de gebiedsvisie willen we in 2026 starten met de ontwikkeling ten noorden van de abdij (“De Landerijen”). In november 2025 is hiervoor een voorstel aan de gemeenteraad voorgelegd.

pagina 41

Het intensievere participatietraject heeft significant meer kosten met zich meegebracht dan op voorhand was verwacht. Dit resulteert een aanvullend tekort van € 60.000,-. Het gebiedsvisie project is inmiddels formeel afgerond en het krediet kan worden afgesloten.

Vijf investeringen Operationele Plannen Riolering (OP2021- OP2024) De werkzaamheden zijn afgerond en opgeleverd en dat daarom het krediet mag worden afgesloten.

De Misse klimaatadaptatie Het project is afgerond en opgeleverd en het krediet kan worden afgesloten

Centrum HD klimaatadaptatie Het project is afgerond en opgeleverd en het krediet kan worden afgesloten

Vergroening wijken 2024 Het project is afgerond en opgeleverd en het krediet kan worden afgesloten

Verduurzaming OV 2021 armaturen We hebben vanaf 2018 de openbare verlichting vervangen door led armaturen. De investering voor deze werkzaamheden was € 2.200.000,- verdeeld over 4 investeringen. Het laatst lopende krediet verduurzaming OV 2021 is afgerond met een restant van € 314.175,- en kan worden afgesloten.

Consequentie Het financieel effect van afsluiten kredieten zijn meegenomen in de resultaten actualiseren afschrijvingslasten.

Vervallen van nog niet beschikbaar gestelde investeringen in investeringsplannen. Afvoeren kredieten

Begroot

Onderzoek beleidsondersteunende analyse (Big data)

50.000

Investeringsplan 2021

Aanschaf en beheer/ onderhoud Rx-Launch

15.000

Investeringsplan 2024

Monitoring cyber-attacks

15.000

Investeringsplan 2024

pagina 42

Onderzoek beleidsondersteunende analyse (Big data) Dit krediet is indertijd opgevoerd voor het inhuren van extra kennis op het gebied van datagestuurd werken en de hiertoe benodigde technische en functionele infrastructuur. Door invulling van de functie data analist binnen onze organisatie is dit slechts in beperkte mate nodig gebleken. De kosten voor deze beperkte externe inhuur gedekt uit de incidentele onderuitputting.

Aanschaf en beheer/onderhoud Rx-Launch Dit krediet is indertijd opgevoerd gesteld om vergunningstrajecten die niet via het omgevingsloket gerealiseerd konden worden toch digitaal beschikbaar te stellen. De met invoering gemoeide incidentele kosten waren dusdanig laag dat deze gedekt konden worden uit incidentele onderuitputting.

Monitoring Cyber attacks Dit krediet is indertijd opgevoerd in het kader van cyber security met als doel het er voor zorgen dat het voorkomen van cyberaanvallen. Oorspronkelijk wilden we dit traject zelfstandig oppakken. Gedurende de voorbereiding is vanuit Bizob in samenwerking met VNG een Europees aanbestedingstraject gestart waaraan ook onze organisatie heeft deelgenomen. Dit traject is inmiddels afgerond en heeft geresulteerd in een passende oplossing.

Consequentie Geen

pagina 43

Bijlage 4: Mutaties op reserves Reserve

Toevoegen

Onttrekken

Reserve nog nader te bestemmen

430.400

102.000

328.400

Reserve Transities

893.934

832.944

60.990

Reserve Accommodatie Prinses Irene

0

3.750

-3.750

Reserve maatschappelijk ondersteuningsfonds

0

81.569

-81.569

Reserve landschappelijke kwaliteitsverbetering

-56.632

0

-56.632

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing

1.367

15.284

-13.917

Reserve huisvesting de Misse

41.295

0

41.295

Reserve afschrijving nieuwbouw/ renovatie Op Weg

0

-85.803

85.803

Reserve Dienstverlening

0

40.000

-40.000

Reserve afschrijving Flexwoningen Schoonstraat

0

-20.732

20.732

Reserve afschrijving verduurzaming gemeentelijke gebouwen

0

67

-67

Reserve kosten opvang vluchtelingen

0

90.000

-90.000

Reserve afschrijving toplaag VV Prinses Irene

0

-105

105

Reserve afschrijving energieagenda gemeentelijk vastgoed

0

-10.400

10.400

Reserve vereveningsfonds woningbouw

-15.396

0

-15.396

Reserve compensatiefonds groen

-10.886

0

-10.886

0

-10.000

10.000

1.284.082

1.038.574

245.508

Reserve afschrijving fietsmaatregelen

Totaal mutaties reserves

Saldo

pagina 44

Bijlage 5: Toelichting ombuigingsvoorstellen begroting 2026 In de begroting 2026 hebben we diverse ombuigingen doorgevoerd. Het betroffen voornamelijk ombuigingen die geen afbreuk doen aan het voorzieningenniveau zoals we dat kennen in Bernheze en die onze inwoners maar beperkt raakten. Ombuigingen waarvan de gemeenteraad heeft aangegeven te vrezen voor een ongewenste maatschappelijke impact hebben we kunnen vermijden. In onderstaande tabel hebben we per ombuigingsvoorstel de stand van zaken in beeld gebracht.

Omschrijving ombuiging Afschrijvingstermijnen gemeentelijk vastgoed verlengen van 40 naar 50 jaar Afschrijvingstermijnen reconstructies wegen verlengen van 30 naar 40 jaar

OZB - extra verhoging van 5%

Toerekenen van kosten voor vegen van wegen en het afvoer van het veegvuil (100%) naar rioolheffing

Kosten Dienstverleningsovereenkomst sociale zaken o.b.v. handreiking overheidstarieven

Te realiseren bedrag

-405.000

-104.000

-446.503

-105.000

-150.000

Structureel / incidenteel

Structureel

Structureel

Structureel

Structureel

Structureel

Gerealiseerd bedrag

Korte toelichting

-405.000

Verwerkt in staat van vaste activa in begroting 2026 en aanpassing Financiële verordening per 1-1-2026

-104.000

Verwerkt in staat van vaste activa in begroting 2026 en aanpassing Financiële verordening per 1-1-2026

0

Door de gemeenteraad is in de raadsvergadering van 30-10-2025 besloten de extra ozb-verhoging voor 2026 van 5% niet door te voeren

-105.000

De toerekening van de kosten van wegen en het afvoer van veegvuil (100%) is verwerkt in het tarief rioolheffing 2026.

0

Op 16-6-2025 is door het college de nieuwe methode van kostenberekening voor de dienstverleningsovereenko mst vastgesteld. Dit betekent dat van de taakstelling niet realiseerbaar is.

pagina 45

Omschrijving ombuiging

Kostendekkendheid vergunningen (B en Cevenementen)

Toeristenbelasting – B en C-evenementen – alleen inwoners buiten onze gemeente

Leges o.b.v. omgevingswet – onderzoeken of we hfst 2 naar een kostendekkend tarief kunnen brengen

Inkoopreductie Bureau Inkoop Zuidoost-Brabant (Bizob)

Onderuitputting budget kinderopvang

Toeristenbelasting naar landelijk gemiddelde

Te realiseren bedrag

-20.000

-18.000

-81.000

-50.000

-170.000

-135.000

Structureel / incidenteel

Incidenteel

Structureel

Structureel

Structureel

Structureel

Structureel

Gerealiseerd bedrag

Korte toelichting

0

Door de gemeenteraad is op 18-12-2025 d.m.v. een amendement besloten dit voorstel niet over te nemen. Bij een goede onderbouwing is dit in 2027 waarschijnlijk wel mogelijk

-18.000

Deze taakstelling is gerealiseerd in de tarieventabel van de legesverordening 2026 (besluitvorming raad 1812-2025)

-81.000

In het raadsvoorstel legesverordening van 1812-2025 is de dekkingsgraad hoofdstuk 2 verhoogd naar 99,5%. Hiermee wordt het bedrag van € 81.000 gerealiseerd

-50.000

Deze ombuiging wordt gerealiseerd door de inzet van BIZOB naar specifieke projecten toe te schrijven. Het risico is dat dit kostenverhogend werkt voor specifieke projecten. Daarnaast zullen we de inkoopvoordelen volgen en indien mogelijk verrekenen met de taakstelling.

-170.000

Door een herschikking van de budgetten in de begroting 2026 is de taakstelling gerealiseerd. Echter een aandachtpunt hierbij is de korting op de projectsubsidies onderwijs van € 30.000

-135.000

Deze taakstelling is gerealiseerd in de tarieventabel van de legesverordening 2026 (besluitvorming raad 1812-2025).

pagina 46

Omschrijving ombuiging

Pachtinkomsten grote reclamezuilen langs de snelweg

Totaal

Te realiseren bedrag

-90.000

-1.774.503

Structureel / incidenteel

Incidenteel

Gerealiseerd bedrag

0

Korte toelichting De afgelopen tijd hebben er gesprekken plaatsgevonden met mogelijke gegadigden voor het exploiteren van reclamezuilen om een beeld te krijgen van deze specifieke markt en het te doorlopen proces. Op basis van deze gesprekken is de verwachting dat we deze opbrengsten in 2026 nog niet gaan realiseren.

-1.068.000

pagina 47