Bijlage 3, GR-KCV NOB Concept Jaarstukken 2024

• Een rapporteringstolerantie van 1% (€ 58.000) is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

33

2.

Balans per 31 december 2024

BEDRAGEN IN EURO BALANS ACTIVA

31-dec-24 €

31-dec-23 €

Vaste activa Investeringen met een economisch nut

Totaal vaste activa

6.223

6.223

7.589

7.589

PASSIVA

31-dec-24 €

31-dec-23 €

Algemene reserve

574.039

569.952

Bestemmingsreserve projecten

231.295

238.487

Bestemmingsreserve opvolging manager

86.276

0

Gerealiseerd resultaat

54.759

4.088

Totaal vaste passiva

946.369

812.527

349.076

355.021

0

0

31.876

62.491

380.951

417.512

1.327.320

1.230.039

Vaste passiva Eigen vermogen

Vlottende activa

Vlottende passiva

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva

695.713

680.386

Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

313.382

375.189

Liquide middelen

309.449

83.257

2.552

83.618

Totale vlottende activa

1.321.097

1.222.450

Totaal vlottende passiva

Totale Activa

1.327.320

1.230.039

Totale Passiva

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

3.

Overzicht Baten en Lasten

3.1 Programma Exploitatie: Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Begroting

Werkelijk

Werkelijk

2024

2024

2023

4.223.458 495.438 342.443 40.171 18.686

4.224.008 0 244.277 0 8.630

3.572.218 442.381 224.768 33.418 14.533

Totaal baten Lasten 3.8. Exploitatiekosten WMO 3.8. Regiekosten WMO 3.8. Exploitatiekosten OV (Provincie) 3.8. Exploitatiekosten regiekosten OV 3.8. Exploitatiekosten OV-advies

5.120.196

4.476.915

4.287.318

4.223.458 495.438 342.443 40.171 18.686

4.224.008 0 244.277 0 8.630

3.572.218 442.381 224.768 33.418 14.533

Totaal lasten

5.120.196

4.476.915

4.287.318

0

0

0

Baten 4.32. Bijdrage exploitatiekosten Wmo 4.32. Bijdrage regiekosten WMO 4.34. Bijdrage exploitatiekosten OV (Provincie) 4.34. Bijdrage Provincie regiekosten OV 4.34. Bijdrage Provincie OV-advies

0.11. Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

35

3.2 Overhead: Taakveld 0.4 Bestuur en ondersteuning Overhead

Taakveld 0.4. Bestuur en ondersteuning

Baten 4.32./4.34. Bijdrage beheerkosten 4.34. Bijdragen projecten 4.38. Eigen bijdragen VEP

Begroting

Realisatie

Realisatie

2024

2024

2023

588.672 25.000 -

613.345 7.268

589.370 21.905 -

613.672

620.613

611.275

388.460 325.212

390.439 96.332

441.609 201.099

Totaal lasten

713.672

486.771

642.708

Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer

100.000-

133.842

31.433-

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer

100.000-

133.842

31.433-

Totaal Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

100.000-

133.842

31.433-

Mutaties reserves 7.1. T.l.v. Bestemmingsreserve projecten 7.1. T.g.v. Bestemmingsreserve opvolging manager

60.000 -

7.192 86.276

35.521 -

Gerealiseerd resultaat

40.000-

54.759

4.088

Totaal baten Lasten 1.1. Personele kosten 3.8. Overige kosten

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

36

4.

Toelichting op de balans per 31 december 2024

4.1 Activa *Bedragen in euro 31-12-2024

31-12-2023

Investeringen met een economisch nut Boekwaarde begin boekjaar Aanschaf mobiele telefoon Afschrijving boekjaar

7.589 1.093 - 2.459

6.947 2.217 -1.575

Boekwaarde einde boekjaar

6.223

7.589

Vaste activa

De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Per 31 december 2024 nog te vorderen voor: Deelnemende gemeenten, exploitatie WMO november en december 2024

695.713

680.386

0

0

Totaal

695.713

680.386

Uitzetting in Rijksschatkist met een rente-typische looptijd korter dan één jaar

313.382

375.189

Vorderingen Voor Elkaar Pas

Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet van de financiering decentrale overheden. Liquide middelen Rabobank

309.449

83.257

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Facturering Provincie 4e kwartaal 2024 Te ontvangen rente schatkistbankieren 4e kwartaal 2024 Nog te ontvangen BTW (2023: incl. suppletie-aangifte)

0 2.552 0

48.022 3.740 31.856

Totaal Overlopende activa

2.552

83.618

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

37

4.2 Passiva Vaste passiva Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: Reserves

Algemene reserve (weerstandvermogen) Bestemmingsreserve projecten

1-1-2024 Toevoegingen

Onttrekkingen

569.950

4.088

574.038

0

0

574.038

238.489

0

238.489

0

7.192

231.297

Bestemmingsreserve opvolging manager Te bestemmen resultaat

31-12-2024

Na Voor Resultaatbestemming resultaatbestemming resultaat-bestemming 2023 2023

0

0

0

86.276

0

86.276

4.088

-4.088

0

54.759

0

54.759

812.527

0

812.527

141.035

7.192

946.369

Algemene reserve (weerstandsvermogen) In 2024 is het voordelig resultaat van 2023 ad € 4.088 ten gunste van de algemene reserve gebracht, conform het bestuursbesluit bij de vaststelling van de jaarrekening 2023. Bestemmingsreserve projecten De reserve is gevormd uit nog niet bestede subsidies van de provincie over de jaren tot en met 2015. De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor projecten, indien de jaarlijkse bijdrage van de provincie voor projecten niet voldoende is om de projectkosten te dekken. In 2024 wordt € 7.192 ten laste van de reserve gebracht met betrekking tot het project Voor Elkaar Pas. Bestemmingsreserve opvolging manager De reserve is gevormd om de dubbele personeelskosten te dekken die voortvloeien uit de pensionering van de manager in 2026. Over een periode van ca. 9 maanden (januari tot en met september 2026) zal vervanging voor de manager aangetrokken zijn. Deze periode is inclusief 6 maanden (gekocht) verlof van de manager, waarvoor geen voorziening is gevormd.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

38

Vlottende passiva

Netto Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan een jaar 31-12-2024

31-12-2023

Crediteuren en Overige schulden Per 31 december was te betalen aan: Connexxion, december 2024

332.465

347.002

Overige crediteuren

16.611

8.019

Totaal crediteuren

349.076

355.021

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van Accountantskosten

10.080

9.875

Nog te betalen BTW

678

-

10.601

17.618

-

26.436

Overige kosten

10.518

8.563

Totaal Overige schulden

31.877

62.492

Pensioen, sociale lasten en belasting Nog te betalen kosten nieuwsbrief en folders nieuwe vervoerder

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

39

4.3 Schatkistbankieren Het verloop van het schatkistbankieren in 2024 is opgenomen in onderstaande tabel. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar Drempelbedrag 1.000 1.000 1.000 1.000 (1) Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 311 716 656 460 's Rijks schatkist aangehouden (2) middelen (3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

689

284

344

540

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar (4a) (4b)

(4c)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

589 589

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € Drempelbedrag 1.000 1.000 1.000 1.000 500 miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 28.336 65.193 60.315 42.276 (5a) (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal 91 91 92 92 (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) - (5a) / (5b) 311 716 656 460 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

40

4.4 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Per 31 december 2024 bedroeg de waarde van het niet opgenomen verlof € 27.070. In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen. Leverancier Connexxion Gemeente Oss DHS Mybility DataStreams Exact Online Moventem Babel Communicatie

Inzake Vervoer Wmo/OV Huur kantoorruimte ICT-dienstverlening Klantportaal/vervoerspas DataPortal Financiële administratie Klanttevredenheid Website vervoervoormij

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

Einddatum 31-12-2028 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2024 31-12-2027 31-12-2024

Jaarlijkse kosten € 4.625.000 € 10.495 € 6.258 € 15.020 € 22.946 € 2.076 € 31.968 € 5.290

Opzeggen per Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar Jaar

41

5.

Toelichting overzicht baten en lasten 2024

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van de reguliere organisatiekosten en de projecten over 2024.

Totaal Realisatie

Rekening van baten en lasten Begroot

Afwijking

Begroot

Bijdrage beheerkosten Provincie

41.207

65.881

24.674

Bijdrage beheerkosten gemeenten

547.465

547.464

-1

Samenwerkingsbijdrage Provincie

25.000

0

-25.000

0

7.267

7.267

41.207 547.465 0 0

Totaal opbrengsten

613.672

620.612

6.940

Personeel in dienst Kosten inhuur personeel Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

349.828 55.300 0 405.128

339.756 50.683 0 390.439

Totaal Overige bedrijfskosten

308.544

Totaal bedrijfslasten

WMO-OV Realisatie

Afwijking

Projecten Realisatie

Begroot

Afwijking

65.881

24.674

0

0

0

547.464

-1

0

0

0

0

0

25.000

0

25.000

0

0

0

7.267

-7.267

588.672

613.345

24.673

25.000

7.267

17.733

10.072 4.617 0 14.689

349.828 55.300 0 405.128

339.756 50.683 0 390.439

10.072 4.617 0 14.689

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

96.332

212.212

183.544

81.871

101.673

125.000

14.460

110.540

713.672

486.770

226.902

588.672

472.310

116.362

125.000

14.460

110.540

Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten

-100.000

133.842

233.842

0

141.035

141.035

-100.000

-7.193

-92.807

Mutaties reserves

60.000

-79.083

-139.083

0

-86.276

86.276

60.000

7.193

52.807

Gerealiseerd resultaat

-40.000

54.759

94.759

0

54.759

227.311

-40.000

0

-40.000

Eigen bijdragen Voor Elkaar pas

6.

Verschillenanalyse programma Vervoer en de Overhead

Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote organisatie- en de werkelijke organisatiekosten op hoofdlijnen verklaard.

6.1

Wmo – OV

Bijdrage organisatiekosten provincie (€ 24.674 hogere opbrengst) De bijdrage van de provincie is hoger als gevolg van de gewijzigde subsidieverstrekking door de provincie. Met de provincie is voor 2024 een vast bedrag afgesproken op basis van de hoogte van de organisatiekosten over 2023. In de begroting 2024 van bijdrage door de provincie werd nog uitgegaan van de verhouding tussen het WMO -en OV-vervoer. Deze was lager dan de in de afspraken met de provincie vastgelegde vergoeding. Personeelskosten WMO-OV (€ 10.072 lagere kosten) De personeelskosten zijn over 2024 binnen de begroting gebleven. In de begroting was rekening gehouden met mogelijke effecten van een functiewaardering. De functiewaardering dateerde van 2014 op basis van de werkzaamheden van destijds. Op basis van de huidige werkzaamheden zijn de functies in 2024 opnieuw gewaardeerd. De effecten van de functiewaardering passen binnen het huidige begrotingsniveau. Kosten inhuur personeel WMO-OV (€ 4.617 lagere kosten) De kosten van externe inhuur onderschrijden de begroting met € 4.617. Overige bedrijfskosten WMO-OV (€ 101.673 lagere kosten) Het verschil (lagere kosten) ad € 101.673 bestaat voornamelijk uit de volgende componenten:  € 12.836 lagere kosten voor ICT. Deels is dit veroorzaakt doordat in 2024 geen nieuwsbrieven per post zijn uitgebracht.

In de begroting was rekening gehouden met twee fysieke nieuwsbrieven.  € 53.537 lagere kosten op de post Nieuwsbrieven. In 2024 is geen fysieke nieuwsbrief uitgebracht, terwijl in de begroting met twee nieuwsbrieven rekening was gehouden. Dit betreft een incidentele onderschrijding.  € 8.774 hogere opbrengsten uit rente uit schatkistbankieren. In hoeverre dit een structureel voordeel is, is uiteraard afhankelijk van de renteontwikkeling.  € 10.000 niet benutte post onvoorzien. Vooralsnog wordt dit als incidenteel beoordeeld.  € 16.526 per saldo lagere kosten op diverse andere kostencategorieën. Deze hebben geen structureel karakter. Begrotingsrechtmatigheid In beginsel zijn alle begrotingsoverschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen zijn getoetst of deze onrechtmatig zouden zijn. Voor alle overschrijdingen is geconstateerd dat deze rechtmatig zijn. Voor zover relevant zijn overschrijdingen op individuele posten gecompenseerd door direct-gerelateerde opbrengsten of onderschrijdingen op andere individuele posten binnen hetzelfde programma. Voor een toelichting op de belangrijkste afwijkingen, zie onderdeel 6.1. en 6.2.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

43

6.2 Projecten Samenwerkingsbijdrage Provincie (begroot € 25.000) In 2024 heeft het Servicepunt bij de provincie geen aanvraag ingediend voor het uitvoeren van projecten en is er derhalve geen bijdrage van de Provincie ontvangen. Eigen bijdragen Voor Elkaar Pas (opbrengsten € 7.267) In 2024 zijn eigen bijdragen binnen gekomen voor de Voor Elkaar Pas van € 7.267. Overige bedrijfskosten Projecten (kosten €14.460) In 2024 zijn nog kosten gemaakt ten behoeve van het project Voor Elkaar Pas.

6.3 Vervoer In onderdeel 5.5 van het jaarverslag zijn de cijfers van de begroting en de gerealiseerde baten en lasten weergegeven in relatie tot de begroting 2024.

7.

Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie

Met ingang van 2024 worden de exploitatiekosten voor het OV-vervoer (vervoer, regie en verstrekken OVadviezen) met de provincie afgerekend op factuurbasis. Tot 2024 werd de vergoeding door de provincie nog verkregen na subsidieaanvraag. Op basis van de goedgekeurde aanvraag werd een voorschot ontvangen en werd na afloop van het jaar afgerekend. Deze methodiek is om efficiency-redenen verlaten en vervangen door facturering door de GR-KCV. Het gevolg is tevens dat geen definitieve subsidieafrekening hoeft worden ingediend.

8.

Verwerking resultaat

Het gerealiseerd resultaat bedroeg € 141.035 voordelig. Voorgesteld wordt om uit dit resultaat voor een bedrag van € 86.276 een bestemmingsreserve voor de opvolging van de manager te vormen. Verder wordt voorgesteld het resterend voordelig resultaat ad € 54.759 ten gunste te brengen van de algemene reserve.

9.

Rechtmatigheidsverantwoording 2024

Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruikscriterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemene Bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 23 oktober 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Grensbedrag Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 56.000.

Bevindingen Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

44

Voorwaardencriterium: geen afwijkingen Begrotingscriterium: geen afwijkingen Misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium: geen afwijkingen Aanvullende toelichting In de paragraaf bedrijfsvoering is aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. Deze uitleg is gebaseerd op de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur vastgelegd in de financiële verordening.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

45

10. Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) De WNT is van toepassing op de GR-KCV Brabant Noordoost. Het voor de GR-KCV Brabant Noordoost toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 223.000 en betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.

10.1 Bezoldiging topfunctionarissen In onderstaande tabellen zijn de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en, indien aanwezig, de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking opgenomen. Tabel 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Bedragen X € 1,Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2024 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2023 Functiegegevens Functie Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijk bezoldigings-maximum -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde

betaling

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

J. Ie Secretaris 1/1– 31/12 1,00 fte Ja € 93.782 € 16.712 € 110.494 € 233.000 €0 € 110.494 N.v.t. N.v.t. J. Ie Secretaris 1/1-31/12 1,00 fte Ja € 90.685 € 13.124 € 103.809 € 223.000 €0 € 103.809 N.v.t.

46

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Bedragen X € 1,Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde) Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar 5 Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar6 Individueel bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw) Bezoldiging in de betreffende periode Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Y. Trigallez 2024 1/11-31-12 2 19,5

2023 N.v.t. N.v.t. N.v.t.

€ 221 € 46.800 € 4.310

€ 212 N.v.t. N.v.t.

2.184 2.184

N.v.t. N,v,t,

€0 € 2.184

N.v.t. N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

€ €

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2024. Tabel 1d:Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder. Naam

Rik Compagne Marius Tielemans Willy Hendriks- van Haren Stijn Smeulders Ramona Sour Henri Willems Thijs van Kessel Hilde de Wit Jeanne van Eert

Gemeente

Meierijstad Bernheze Land van Cuijk Provincie Noord-Brabant Maashorst Boekel Oss Oss Boekel

Bestuur

AB/DB AB/DB AB/DB AB AB AB AB AB AB

Periode

01-01-2024 t/m 31-12-2024 01-01-2024 t/m 31-12-2024 01-01-2024 t/m 31-12-2024 01-01-2024 t/m 31-12-2024 01-01-2024 t/m 31-12-2024 01-01-2024 t/m 31-10-2024 01-01-2024 t/m 22-05-2024 23-05-2024 t/m 31-12-2024 14-11-2024 t/m 31-12-2024

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900 Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2024. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.900 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2024. 1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.900 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is Niet van toepassing voor de GR-KCV in 2023.

10.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt hebben in 2024 niet plaatsgevonden.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

47

10.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. Gebeurtenissen na balansdatum: Per 31 december 2024 zijn er geen omstandigheden bekend die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

48

Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taakveld GR-KCV Brabant Noordoost Taakveld

Begroting 2024

Jaarrekening 2024

Verschil jaarrekening 2024 tov 2023

Jaarrekening 2023

BATEN Programma 1: Wmo-vervoer

6.71 6.71

Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer Bijdrage gemeenten: Regiekosten

4.223.458 495.438

4.224.008 0

3.572.218 442.381

651.790 -442.381

Totaal Programma 1

4.718.896

4.224.008

4.014.599

209.409

342.443 40.171 18.686

244.277 0 8.630

224.768 33.418 14.533

19.508 -33.418 -5.903

401.300

252.907

272.719

-19.813

Bijdrage gemeenten: organisatiekosten Bijdrage Provincie: organisatiekosten Bijdrage Provincie: projecten incl. opbrengsten V

547.465 41.207 25.000

547.464 65.881 7.268

526.766 62.604 21.905

20.698 3.277 -14.637

Totaal inkomsten organisatiekosten

613.672

620.613

611.275

9.338

5.733.868

5.097.528

4.898.593

198.935

4.223.458 495.438

4.224.008 0

3.572.218 442.381

651.790 -442.381

4.718.896

4.224.008

4.014.599

209.409

342.443 40.171 18.686

244.277 0 8.630

224.768 33.418 14.533

19.508 -33.418 -5.903

401.300

252.907

272.719

-19.813

Personeelslasten Projecten Overige bedrijfskosten Projecten

125.000

0 14.460

21.422 36.004

-21.422 -21.544

Totaal Programma 3

125.000

14.460

57.426

-42.966

388.460 190.212 10.000

390.439 81.871

420.187 165.095

-29.748 -83.223

588.672

472.310

585.282

-112.971

5.833.868

4.963.685

4.930.026

33.660

100.000-

133.842

-31.433

165.275

60.000

7.192

35.521

-28.329

0

-86.276

40.000

0

0

0

54.759

4.088

136.946

Programma 2: Aanvullend OV-vervoer 2.5 2.5 2.5

Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer Bijdrage Provincie: Regiekosten Bijdrage Provincie: OV-adviezen Totaal Programma 2 Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi

0.4 0.4 0.4

Totaal baten LASTEN 6.71 2.5

Programma 1: Wmo-vervoer Exploitatiekosten Wmo-vervoer Exploitatiekosten regie Totaal Programma 1 Programma 2: Aanvullend OV-vervoer

2.5 2.5 2.5

Exploitatiekosten OV-vervoer Exploitatiekosten regie Exploitatiekosten OV-adviezen Totaal Programma 2 Programma 3: Bestedingsplan projecten

0.4 0.4

0.4 0.4 0.8

Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi Personeelslasten Overige bedrijfskosten Onvoorzien Totaal organisatiekosten Totaal lasten Resultaat vóór bestemming Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van Bestemmingsreserve opvolging manager Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen Rekeningresultaat

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

-

49

Bijlage 2. Begrippen en afkortingen Begrip / afkorting

Omschrijving

Cao Code VVR CPI CVV GR-KCV HICP-index KMO’s

Collectieve Arbeidsovereenkomst. Voorschriften voor het Veilig Vastzetten van Rolstoelen. Consumenten Prijs Index. Collectief Vraagafhankelijk Vervoer. Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Regio Brabant Noordoost. Geharmoniseerde inflatie Nederland. Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen. Van een loosmelding is sprake als een chauffeur binnen de marges van de afgesproken Loosmelding ophaaltijd voorrijdt, en de klant niet aanwezig blijkt op het afgesproken adres. De chauffeur maakt hiervan in het systeem een loosmelding. De afkorting NEA is ontstaan uit een samenwerkingsverband van het Nederlands NEA Vervoerswetenschappelijk Instituut (NVI) het Economisch Bureau voor het Wegvervoer (EWB) en het Administratief Centrum Beroepsvervoer (ACB). Het jaarlijkse indexeringspercentage van de prijs vastgesteld door Panteia. In opdracht van Sociaal Fonds Mobiliteit maakt Panteia jaarlijks een overzicht van de laatste NEA-index gemiddelde kostenontwikkelingen voor het taxivervoer. Panteia berekent de kostenontwikkelingsindex in absolute onafhankelijkheid. De benaming van een mislukt contact tussen chauffeur en gebruiker op het moment van No show ophalen op het ophaaladres. De chauffeur maakt hier een loosmelding van.

Openbaar Vervoer: voor iedereen openstaand personenvervoer volgens een dienstregeling met OV een auto, bus, trein, metro, tram of een via een geleidesysteem voortbewogen voertuig. Wanneer binnen een loopafstand van 10 minuten een reguliere OV-verbinding is krijgt de vrije OV-advies reiziger een OV-advies en kan dan niet tegen het OV-regiotaxitarief met de regiotaxi reizen. OV Knooppunt Aangewezen punt waar verschillende vormen van OV bij elkaar kunnen komen. Aanvullend reisbereik dat door Aanbestedende Dienst wordt aangewezen voor de doelgroep Puntbestemming Wmo, zowel voor als tijdens de contractperiode, ongeacht de overschrijding van de toegestane straal van 25 kilometer. Aanvullend en/of vervangend vraagafhankelijk openbaar vervoersysteem waarbij gebruik Regiotaxi gemaakt wordt van voertuigen voor het vervoeren van maximaal 8 personen, de chauffeur daaronder niet meegerekend. Regiotaxi Noordoost-Brabant De naam van het vervoersysteem. Ambtelijke organisatie die namens de GR-KCV de doelstellingen realiseert en uitvoering geeft Servicepunt Regiotaxi Noordoostaan de daaruit voortvloeiende overeenkomsten en het aanspreekpunt is voor de Brabant Opdrachtnemer en de Gebruiker. Aanmeldpunt voor ritten vanaf een locatie waar veel taxi’s aan- en afrijden waarbij alleen de Taxipoint pas door een pashouder gehaald hoeft te worden om direct een rit te bestellen.

De reiziger die zonder indicatie uit het sociaal domein (thans Wmo-indicatie) gebruik maakt van de Regiotaxi. Reizigers die een indicatie sociaal domein (thans Wmo- indicatie) hebben, maar Vrije reiziger het hun ter beschikking gestelde reisbudget hebben opgebruikt, worden ook beschouwd als vrije reiziger. Wmo Wet maatschappelijke ondersteuning.

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

50

CONTROLEVERKLARING

Jaarstukken 2024 GR-KCV Brabant Noordoost

51