Document · PDF

Bijlage 2 - Programmabegroting 2027 ODBN (geanonimiseerd)

Raadsvergadering 2 juli 2026, gemeente BernhezeBij agendapunt: Aanbieden begroting 2027 en jaarstukken 2025 Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN)22.845 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Programma Individuele Dienstverlening PROGRAMMA INDIVIDUELE DIENSTVERLENING BEDRAGEN X €1. 000 Personeel

REKENING 2025

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

Programma Bedrijfsvoering

VERSCHIL

20. 272

22. 672

23. 943

1. 270

563

130

TOTAAL LASTEN

20. 835

22. 802

24. 073

1. 270

Basis- en VTH verzoektaken

18. 549

18. 838

22. 341

3. 503

(Overige) Verzoektaken

12. 500

13. 443

12. 029

-1. 413

Aanvullende verzoektaken

1. 098

825

852

TOTAAL BATEN

32. 146

33. 106

35. 222

2. 116

SALDO

11. 311

10. 304

11. 149

845

Bedrijfsmiddelen

PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING BEDRAGEN X €1. 000

De lasten binnen dit programma betreffen de personeelskosten voor de medewerkers die uitvoering geven aan de werkprogramma’s van de gemeenten en de provinciale opdracht. Het gaat hierbij om de kerntaken van de ODBN op het gebied van vergunningverlening en toezicht & handhaving. De orders zijn opdrachten die buiten de reguliere opdrachten om door deelnemers en niet-deelnemers bij de ODBN belegd worden. De lasten stijgen enerzijds door de indexering van de lonen conform de geldende cao. Anderzijds zorgt een toename van het aantal in te zetten uren voor hogere personeelslasten over de programma’s.

De begrote bedragen voor bedrijfsmiddelen binnen programma Individuele Dienstverlening betreffen geraamde projectkosten. Dit zijn kosten die ten behoeve van de uitvoering van de reguliere opdracht gemaakt worden die doorbelast worden naar de betreffende opdrachtgever. In de batenraming is hier ook rekening mee gehouden deze zitten in de basis- en verzoektaken. ,

Omzet Basistaken , verzoektaken & Overige verzoektaken Op basis van de gemeentelijke concept-werkprogramma’s 2027 en de provinciale opdracht 2026 is een urenraming 2027 gemaakt. De uren uit de urenraming 2027 zijn met het gemiddelde incidentele tarief voor 2027 geraamd. Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

BEGROTING 2027

VERSCHIL

6. 900

5. 571

5. 848

277

Opleidingen en loopbaanbegeleiding

895

929

970

Dienstreizen/ woon-werk

543

461

483

Overige personele kosten

575

527

552

Organisatie

164

377

366

-11

Huisvesting

803

820

860

Kantoorkosten

218

228

2. 345

2. 064

2. 464

400

Vervoermiddelen

Externe deskundigheid

280

294

Overige lasten

256

216

336

121

12. 721

11. 536

12. 480

945

100

12. 721

11. 636

12. 580

945

Rentebaten

512

236

169

-67

Personeel en inhuur

1077

300

760

764

1. 606

996

1. 233

238

-11. 116

-10. 640

-11. 347

-707

SUBTOTAAL BEDRIJFSVOERING Onvoorzien TOTAAL LASTEN

Bedrijfsmiddelen

BEGROTING 2026

Personeel en inhuur

Informatisering/ automatisering

Personeel

REKENING 2025

Overige baten TOTAAL BATEN SALDO

ODBN Programmabegroting 2027

Reserves

Personeel De personeelslasten worden conform de cao geïndexeerd voor 2027. Hierdoor loopt het personeelsbudget op.

PROGRAMMA RESERVES BEDRAGEN X €1. 000

Opleidingen en loopbaanbegeleiding Het opleidingsbudget volgt de ontwikkeling van de loonkosten het opleidingsbudget bedraagt 3% van de loonkosten conform het robuustheidscriterium. Hiermee heeft de organisatie voldoende budget om de opleidingsbehoefte mee in te vullen. Door gestegen personeelslasten (loonindexering van 16% en het aantal opgenomen uren in de opdrachten) organisatiebreed is ook dit budget gestegen. ,

REKENING 2025

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

Storting in de reserves

TOTAAL LASTEN

Onttrekking aan reserves

302

118

122

TOTAAL BATEN

302

118

122

SALDO

302

118

122

Informatisering/ automatisering Binnen het Informatisering/ automatiseringsbudget wordt aanvullend lastenbudget ten bedrage van € 300. 000 ingezet ter dekking van de oplopende ICT kosten.

Stortingen in de reserves In deze begroting zijn geen stortingen in de reserves opgenomen.

Organisatiekosten en overige lasten

Onttrekking aan reserves

Onder organisatiekosten vallen budgetten zoals huisvesting en facilitaire zaken. Deze budgetten zijn geïndexeerd conform de Macro Economische Verkenningen (MEV). Ook de overige lasten zijn conform de MEV geïndexeerd.

De opgenomen onttrekking aan de reserve bestaat uit de onttrekking aan de bestemmingsreserve ISV voor het incidentele project Sanering Verkeerslawaai. Het betreft de geluidsanering van diverse woningen in het werkgebied van de ODBN. Wanneer deze woningen gesaneerd zijn stopt het project. Het Algemeen Bestuur heeft hier in 2019 een bedrag van € 2. 500. 000 voor beschikbaar gesteld. Met deze onttrekking voor de begroting van 2027 is het maximum van het beschikbare budget nog niet bereikt. Naar verwachting wordt het project in 2027 afgerond.

Rentebaten De rentebaten in de begroting 2027 zijn lager dan in de voorgaande begrotingen als gevolg van het gedaalde rentepercentage.

Personeel (baten) Hier zijn met ingang van de begroting 2027 de inkomsten vanuit het UWV voor bijzondere verlofsoorten geraamd. Dit leidt tot een verruiming van de ICT kosten. Overige baten Vanuit SSiB wordt een bijdrage ontvangen voor de overhead van de ODBN. Ten opzichte van het vorige jaar is deze geïndexeerd.

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Samen Sterk In Brabant

Voor de uitvoering van toezicht en handhaving in het Brabantse buitengebied werken de handhavingspartners in Noord-Brabant samen in het samenwerkingsverband Samen Sterk in Brabant (SSiB). Ter versterking van het samenwerkingsverband en ter ondersteuning van de uitvoering is het handhavingsteam van SSiB opgericht. Het handhavingsteam is onder het formele werkgeverschap van de ODBN geplaatst.

PROGRAMMA SSIB

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

Loonkosten

1. 780. 256

1. 805. 135

opslag overhead

757. 238

764. 354

Werkbudgetten SSiB

491. 456

487. 928

TOTAAL LASTEN SSIB

3. 028. 950

3. 057. 417

Bijdrage ODZOB werkgebied

388. 300

397. 636

Bijdrage OMWB werkgebied

404. 330

414. 052

Om de partners zicht en invloed te geven op het samenwerkingsverband en de werkzaamheden van het handhavingsteam is de stuurgroep opgericht. In de stuurgroep worden alle partners uit het samenwerkingsverband vertegenwoordigd. Hierin is bepaald dat het handhaven op wildcrossen afvaldumpingen en stroperij de prioriteiten van het handhavingsteam zijn. SSiB legt inhoudelijke verantwoording af binnen de stuurgroep.

Bijdrage ODBN werkgebied

De partners binnen het samenwerkingsverband dragen met een financiële bijdrage bij aan de instandhouding van het handhavingsteam van SSiB. De omgevingsdiensten OMWB en ODZOB hebben de bekostiging van SSiB vanaf 2025 structureel in hun begroting opgenomen. De Provincie heeft een aanvullende opdracht aan het handhavingsteam van SSiB verstrekt voor de jaren 2024 en 2025 t/m 2027. De overige deelnemers dragen hun bijdrage rechtstreeks af aan de ODBN. SSiB legt jaarlijks inhoudelijk verantwoording af in het jaarverslag (Zie www. ssibbrabant. nl). De inhoudelijke aansturing van SSiB vindt plaats door de stuurgroep SSiB. In deze begroting is de ontvlechting van SSiB uit de financiële begroting van de ODBN duidelijk zichtbaar geworden. Daarom zijn de financiële begrotingscijfers van SSiB hieronder opgenomen en niet meer in programma 1 Regionale Dienstverlening en Collectieve Ontwikkelingen. In programma 3 Bedrijfsvoering zijn alleen nog de baten voor het aandeel overhead dat SSiB genereert opgenomen. Zolang SSiB geen aparte entiteit is is het nog aan het Algemeen Bestuur van de ODBN om de begroting van SSiB formeel vast te stellen. De inhoudelijke aansturing ligt bij de stuurgroep SSiB. Als onderdeel van de technische ontvlechting van SSiB uit deze begroting is hieronder de financiële begroting van SSiB weergegeven. ,

Gemeente Bernheze

15. 230

15. 596

Gemeente Boekel

9. 550

9. 780

Gemeente Boxtel

12. 350

12. 647

Gemeente Meierijstad

23. 960

24. 536

Gemeente Oss

22. 170

22. 703

Gemeente 's-Hertogenbosch

14. 740

15. 094

Gemeente Sint Michielsgestel

11. 830

12. 114

Gemeente Vught

8. 830

9. 042

Gemeente Maashorst

19. 580

20. 051

Gemeente Land van Cuijk

42. 540

43. 563

provincie Noord Brabant

72. 430

74. 171

Bijdrage provincie Impuls

1. 645. 000

Bijdrage overige deelnemers

138. 110

141. 431

Rijkssubsidie voor behoud Groene Boa capaciteit

200. 000

TOTAAL BATEN SSIB

3. 028. 950

3. 057. 417

SALDO

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Uitgangspunten opstellen begroting SSiB Voor de begroting 2027 zijn dezelfde uitgangspunten gehanteerd voor SSiB als in de begroting 2026. De mutatie in de totale lasten en baten komen voort uit de indexatie. Loonkosten SSiB

Declarabiliteit en productiviteit

Urenraming 2027 tot en met 2030 Het totale volume van de werkzaamheden voor 2027 is gebaseerd op de concept-werkprogramma's 2027 (maart 2026) voor de gemeenten. Voor de Provincie is dit gedaan op basis van de definitieve opdracht 2026. Daar zijn de uren uit de regionale dienstverlening en de raming voor de orders aan toegevoegd.

Dit betreft de directe loonkosten van de medewerkers van SSiB. We hebben het dan over de BOA’s juristen en direct leidinggevende.

Doorbelasting ODBN-dienstverlening SSiB maakt gebruik van diverse faciliteiten van de ODBN. Denk hierbij aan gebruik kantoorruimte ICT- en HR-faciliteiten. De kosten welke de ODBN maakt worden doorbelast aan de begroting van SSiB. ,

Werkbudgetten SSIB SSiB kent verschillende werkbudgetten om de uitvoer van de werkzaamheden mogelijk te maken. Hierbij kan gedacht worden aan lease- en brandstofkosten van de auto’s van BOA’s maar ook opleidingskosten en kosten voor communicatie. ,

Bijdrage deelnemers De kosten van SSiB worden gedekt uit bijdragen van deelnemers. De begroting is daarmee sluitend.

Resultaat SSiB In bovenstaande begroting van SSiB zijn lasten en baten in evenwicht en ontstaat er geen resultaat. Mocht er in de realisatie een resultaat op SSiB ontstaan dan wordt dit resultaatbepalend voor de jaarrekening van de ODBN en in de egalisatiereserve SSiB gemuteerd.

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

In onderstaande tabel staan het verwachte aantal benodigde uren per programma:

In vergelijking met de vorige begroting zien we een toename van ruim 8. 800 uren binnen Individuele dienstverlening. Deze mutatie wordt veroorzaakt door een stijging van bijna 13. 000 uren in het gemeentelijk werkprogramma tussen de vastgestelde begroting 2026 en deze ontwerpbegroting en een afname in de provinciale opdracht van circa 4. 000 uren.

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

BEGROTING 2028

BEGROTING 2029

BEGROTING 2030

Vergunningverlening

53. 529

57. 085

Toezicht & handhaving

85. 376

87. 812

TOTAAL BASISTAKEN

138. 905

144. 897

Vergunningverlening

64. 826

57. 945

Toezicht & handhaving

19. 873

21. 187

Overige verzoektaken

21. 823

19. 762

TOTAAL VERZOEKTAKEN

106. 522

98. 894

Overige werkzaamheden

27. 239

37. 696

TOTAAL OVERIGE WERKZAAMHEDEN

27. 239

37. 696

Aanvullende opdrachten

7. 000

TOTAAL AANVULLENDE OPDRACHTEN

7. 000

TOTAAL INDIVIDUELE DIENSTVERLENING

279. 666

288. 487

7. 294

1. 000

Crisisbeheersing & klachtenregeling

Bodemloket

100

SPUK THE*

3. 241

n. t. b.

100

TOTAAL REGIONALE DIENSTVERLENING

11. 775

8. 534

7. 534

TOTAAL ODBN

291. 441

297. 021

296. 021

PROGRAMMA'S

Collectieve taken Omgevingswet Sanering verkeerslawaai

Van inrichting naar MBA

Binnen regionale dienstverlening daalt het aantal uren met ruim 3. 000 uren als gevolg van het wegvallen van de Specifieke uitkering Toezicht en handhaving. Formatie voor begrote uren Er is een formatie van bijna 30194 fte opgenomen in de begroting waarvan ruim 244 fte in het primair proces. Deze formatie is nodig om de geraamde uren te kunnen realiseren. ,

De ruimte die maximaal wordt benut voor overheadformatie in fte is 19% van de totale formatie. Voor 2027 komt dat neer op ruim 574 fte. Dit betreft de zogenoemde ‘personele overhead’ in fte’s. ,

De benodigde uren kunnen niet alleen door eigen medewerkers worden gerealiseerd. Vandaar dat er ook in 2026 nog een beroep op externe inhuur gedaan moet worden om de gevraagde programma’s te kunnen realiseren. Hier is met de nieuwe formatieberekening al rekening mee gehouden. We streven naar een flexschil van maximaal 20% van de formatie. Met deze flexschil kan ook sneller geschakeld worden wanneer het aanbod van werk even minder is.

Beheer en nazorg stortplaatsen

* De huidige SPUK THE regeling loopt af eind 2026. Onlangs is bekend geworden dat deze regeling verlengd gaat worden alleen de omvang is nog niet duidelijk. Zodra deze duidelijk is zal de regeling financieel worden.leefomgeving Meebewegen verwerkt in een beweeglijke ,

ODBN Programmabegroting 2027

Tariefontwikkeling

Algemene uitgangspunten

Berekening gemiddeld uurtarief 2027

De ODBN hanteert in de begroting een gemiddeld uurtarief voor de geraamde bijdragen van de deelnemers. De facturatie vindt plaats tegen de functionele tarieven gebaseerd op de functionele inschaling van degene die de werkzaamheden uitvoert. ,

Ontwikkeling tarief

BEREKENING UURTARIEF 2027 TOTAAL LASTEN

Het gemiddelde tarief is voor 2027 opgebouwd aan de hand van loonindexatie de prijsindexatie en de aanpassingen volgens het werkprogramma en de nieuwe provinciale opdracht. Het structurele tarief uit de Kadernota 2027 is € 12181 en dat blijft in de begroting 2027 onveranderd. ,

BEREKENING UURTARIEF 2027

TARIEF

TARIEF KADERNOTA 2027

, 12181

Geen mutaties tov Kadernota 2027

Lasten gedekt door vaste bijdrage TOTAAL LASTEN TE DEKKEN VIA TARIEVEN

27. 350. 064

6. 057. 649

9. 182. 050

37. 702. 302

575. 864

479. 581

1. 392. 511

2. 489. 103

26. 774. 200

5. 578. 068

7. 789. 539

35. 213. 199

7. 534 289. 487 € 7546 ,

€ 1927 ,

€ 2691 ,

€ 12164 ,

62%

16%

22%

100%

Incidentele korting uit rentebaten

-/- 017

TARIEF INCIDENTEEL 2027

12164 ,

GEMIDDELD TARIEF

TOTAAL

Uren gedekt door andere bijdrage TOTAAL LASTEN TE DEKKEN VIA TARIEVEN

OVERHEAD

297. 021

, 12181

Vanwege het positieve rentepercentage en de grote reservepositie van de ODBN ontvangen wij incidenteel rentebaten. We willen voorkomen dat onze deelnemers grote bedragen moeten voorfinancieren waardoor ‘dood geld’ op de rekening van de ODBN komt te staan. Daarom presenteren we voor de begroting 2027 in overeenstemming met de lijn van 2025 en 2026 een incidentele korting van € 017 op het structurele tarief van € 12181. Het incidentele tarief komt hiermee uit op € 12164.

KOSTEN PRIMAIR PROCES

Geraamde declarabele uren in begroting

STRUCTUREEL TARIEF BEGROTING 2027

DIRECTE LOONKOSTEN PRIMAIR PROCES

Bij het berekenen van het uurtarief worden alle kosten die bekostigd worden uit vaste bijdrage uitgezonderd in de tariefberekening.

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Overzicht incidentele baten en lasten

Functionele tarieven FUNCTIESCHAAL

TARIEF 2026

TARIEF 2027

INCIDENTELE LASTEN BEDRAGEN X € 1. 000

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

BEGROTING 2028

BEGROTING 2029

BEGROTING 2030

REGIONALE DIENSTVERLENING

508

122

Toezicht en handhaving Energiebesparingsplicht

389

Sanering verkeerslawaai

118

122

Niveau 5

€

7756 ,

, € 7972

Niveau 6

€

8120 ,

€ 8356 ,

Niveau 7

€

8864 ,

, € 9112

Niveau 8

€

9988

, € 10268

Niveau 9

€

11204

€ 11516 ,

Niveau 10

€

12380

€ 12728 ,

INDIVIDUELE DIENSTVERLENING

Niveau 11

€

14108

, € 14544

BEDRIJFSVOERING

Niveau 12

€

15836

€ 16328 ,

STORTING IN DE RESERVES

Niveau 13

€

17052

€ 17580 ,

507

122

Niveau 14

TOTAAL INCIDENTELE LASTEN

€

18528

, € 19096

Niveau 15

€

20132

€ 20760 ,

Niveau 16

€

21880

€ 22464 ,

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

BEGROTING 2028

BEGROTING 2029

BEGROTING 2030

REGIONALE DIENSTVERLENING

507

122

Toezicht en handhaving Energiebesparingsplicht

389

Sanering verkeerslawaai

118

122

INDIVIDUELE DIENSTVERLENING

BEDRIJFSVOERING

STORTING IN DE RESERVES

507

122

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

BEGROTING 2028

BEGROTING 2029

BEGROTING 2030

Lasten

507

122

Baten

507

122

SALDO

INCIDENTELE BATEN BEDRAGEN X € 1. 000

TOTAAL INCIDENTELE LASTEN

BEDRAGEN X € 1. 000

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Uiteenzetting financiële positie

Algemeen Op grond van artikel 20 van de Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient in de begroting een uiteenzetting van de financiële positie opgenomen te worden. In het programmaplan is al het bestaande en nieuw beleid per programma beschreven. Hierna wordt de geprognosticeerde balans gepresenteerd en het EMU-saldo meerjarig weergegeven. Tenslotte wordt het verloop van de reserves en voorzieningen meerjarig zichtbaar gemaakt.

INVESTERING OMSCHRIJVING Hardware devices 2027*

Hardware devices 2029*

Voor de investeringen in 2027 wordt hieronder een korte toelichting gegeven waarvoor de investeringen aangevraagd worden.

Verbouwing pand geluidsoverlast overlegruimtes

Hardware devices 2027 Het betreft hier de geplande vervanging van laptops tablets en telefoons die in de organisatie in gebruik zijn.

2027

2028

2029

2030

€ 115. 000

Hardware devices 2028*

Meerjarig investeringsplan 2027 Per begrotingsjaar 2027 worden investeringen vastgelegd in een Meerjarig Investeringsplan (MIP). Hiermee wordt meer inzicht gegeven in welke toekomstige investeringen gepland staan om zo een beter totaal inzicht te geven. Met het vaststellen van de Begroting 2027 worden de investeringen/ kredieten gepland in 2027 gevoteerd. De investeringen in de jaren daarna worden in toekomstige begrotingen vastgesteld en gelden als prognose Op basis van de investeringen 2027 en de meerjarige investeringen bepalen we of de kapitaallasten structureel gedekt kunnen worden. De kapitaallasten van dit MIP zijn structureel gedekt binnen de Begroting 2027 en zijn onderdeel van Programma 3 Bedrijfsvoering.

TOTAAL INVESTERINGS BEDRAG

FASERING VAN INVESTERING

€ 140. 500 € 162. 500

Hardware devices 2030*

€ 243. 500

AFSCHRIJF TERMIJN IN JAAR

€ 115. 000

€ 140. 500

€ 162. 500

€ 243. 500

Vervanging beeldschermen

€ 75. 000

Vervangen vergaderfaciliteiten

€ 90. 000

€ 84. 000

Vervangen vergaderfaciliteiten

€ 84. 000

Vervangen switches

€ 30. 000

Vervangen accespoints

€ 25. 000

€ 100. 000

Meubilair bureaustoelen

€ 37. 500

€ 150. 000

€ 187. 500

Vervanging bureaus

€ 37. 500

€ 150. 000

€ 187. 500

Vervanging meubilair vergaderzaal

€ 20. 000

€ 60. 000

€ 80. 000

€ 257. 500

€ 658. 500

€ 1. 520. 500

Vervanging beeldschermen In 2027 worden de beeldschermen die op kantoor in gebruik zijn vervangen. De schermen zijn verouderd en de technische levensduur is verstreken.

TOTAAL

€ 380. 000

€ 224. 500

Tabel Meerjarig investeringsplan * I n verband met gelijke afschrijftermijn en beperkte budgetomvang worden laptops tablets en telefoons onder 1 krediet gepresenteerd. ,

Vervanging 10 vergaderfaciliteiten In diverse vergaderruimtes zijn technische vergaderfaciliteiten geïnstalleerd (beeldscherm en communicatiesysteem) om hybride vergaderingen mogelijk te maken. Deze vergadersystemen zijn deels in 2021 in gebruik genomen en afgeschreven.

Geprognosticeerde balans

Verbouwing pand agv geluidsoverlast overlegruimtes De diverse vergader- en spreekkamers binnen het pand hebben problemen met geluidsoverdracht om dit structureel aan te pakken is aanpassing van de opbouw van de vergaderruimtes noodzakelijk.

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

EMU-saldo

In deze meerjarig geprognosticeerde balans is uitgegaan van bestaand beleid. In het onderstaand overzicht is de prognosticeerde begin- en eindbalans weergegeven voor zowel het begrotingsjaar 2027 als het meerjarenperspectief voor de jaren 2028 tot en met 2030.

EMU-SALDO

BEGROTING 2026

BEGROTING 2027

Exploitatiesaldo voor mutatie reserves

-117. 900

-121. 600

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

278. 096

350. 293

Dotaties aan voorzieningen

113. 000

86. 000

ACTIVA

In- en desinvesteringen

102. 000

380. 000

Vaste activa

Onttrekkingen aan voorzieningen

EMU SALDO

171. 196

-65. 307

Totale lasten

35. 817. 814

37. 702. 302

, 048%

, -017%

GEPROGNOSTICEERDE BALANS

Materiële vaste activa

BALANS 2025

BALANS 2026

1. 032

BALANS 2027

866

BALANS 2028

1. 022

BALANS 2029

896

BALANS 2030

766

944

Vlottende activa Uitzettingen korter dan 1 jr

19. 431

18. 954

18. 766

18. 892

19. 021

18. 844

Liquide middelen

201

Overlopende activa

956

TOTAAL ACTIVA

21. 620

970

22. 590

20. 744

Eigen vermogen

10. 619

9. 689

9. 571

Voorzieningen

6. 780

6. 866

6. 952

Schulden korter dan 1 jr

1. 675

Overlopende passiva

2. 546

21. 620

20. 776

20. 744

EMU SALDO ALS % TOTALE LASTEN

Het EMU-saldo 2027 geeft een negatief percentage van -017%. De belangrijkste oorzaak voor deze negatieve waarde is het toegenomen investeringsbedrag ten opzichte van eerdere jaren. Meer informatie over de investeringen kunt u terugvinden in het Meerjarig Investeringsplan 2027 dat eerder in deze paragraaf is gepresenteerd. ,

PASSIVA Vaste passiva

Schulden langer dan 1 jr Vlottende passiva

Totaal passiva

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Verloop van reserves en voorzieningen VERLOOP RESERVES BEDRAGEN IN € 1. 000

STAND 31-12-2025

Overzicht uitgaven per taakveld

STAND 31-12-2026

MUTATIE 2026

TOEVOEGING 2027

RESULTAAT 2027

TAAKVELD

ONTTREKKING 2027

STAND 31-12-2027

TAAKVELD OMSCHRIJVING

0. 1

Bestuur

0. 10

Mutaties reserves

0. 4

LASTEN 2027

BATEN 2027

SALDO 2027

187. 975

-121. 600

Overhead

12. 292. 075

-300. 000

11. 992. 075

0. 5

Treasury

-169. 000

0. 8

Overige baten en lasten

100. 000

-764. 353

-664. 353

1. 1

Crisisbeheersing en brandweer

135. 373

-128. 403

6. 970

7. 3

Afval

118. 000

7. 4

Milieubeheer

27. 926. 289

-39. 276. 356

-11. 350. 067

40. 759. 712

-40. 759. 712

RESERVES ALGEMENE RESERVES Algemene reserve ODBN

2. 062

BESTEMMINGSRESERVES ISV

5. 517

118

5. 635

118

5. 517

HR-instrumentarium

123

Egalisatiereserve SSIB

340

Reserve incidentele projecten

559

970

1. 529

8. 601

1. 088

9. 689

118

9. 571

Nazorg Voorste Heide

5. 148

5. 234

5. 320

WW-verplichting

409

Transitievergoeding

Voorziening RVU

Spaaruur/overuurverlof

146

Spaarverlof

Verlofuren

1. 036

TOTAAL VOORZIENINGEN

6. 780

6. 866

6. 952

TOTAAL RESERVES

VOORZIENINGEN

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Uitsplitsing taakveld per programma Regionale dienstverlening en collectieve ontwikkelingen TAAKVELD

TAAKVELD OMSCHRIJVING

LASTEN 2027

BATEN 2027

SALDO 2027

1. 1

Crisisbeheersing en brandweer

135. 373

-128. 403

6. 970

7. 3

Afval

118. 000

7. 4

Milieubeheer

796. 213

-997. 419

-201. 206

1. 049. 586

-1. 125. 822

-76. 236

LASTEN 2027

BATEN 2027

24. 072. 666

-35. 221. 527

-11. 148. 861

24. 072. 666

-35. 221. 527

-11. 148. 861

LASTEN 2027

BATEN 2027

Individuele dienstverlening TAAKVELD 7. 4

TAAKVELD OMSCHRIJVING Milieubeheer

SALDO 2027

Bedrijfsvoering TAAKVELD

TAAKVELD OMSCHRIJVING

SALDO 2027

0. 1

Bestuur

187. 975

0. 4

Overhead

12. 292. 075

-300. 000

11. 992. 075

0. 5

Treasury

-169. 000

0. 8

Overige baten en lasten

100. 000

-764. 353

-664. 353

12. 580. 050

-1. 233. 353

11. 346. 697

LASTEN 2027

BATEN 2027

Reserves TAAKVELD 0. 10

TAAKVELD OMSCHRIJVING Mutaties reserves

SALDO 2027

-121. 600

ODBN Programmabegroting 2026

Deelnemersbijdrage 2027

PROGRAMMA 1 DEELNEMER (BEDRAGEN IN €)

Gemeente Bernheze zonder korting Korting incidenteel tarief Gemeente Bernheze na korting Gemeente Boekel Korting incidenteel tarief Gemeente Boekel na korting Gemeente Boxtel Korting incidenteel tarief Gemeente Boxtel na korting Gemeente Land van Cuijk Korting incidenteel tarief Gemeente Land van Cuijk na korting Gemeente Maashorst Korting incidenteel tarief Gemeente Maashorst na korting Gemeente Meierijstad Korting incidenteel tarief Gemeente Meierijstad na korting Gemeente Oss Korting incidenteel tarief Gemeente Oss na korting Gemeente 's-Hertogenbosch Korting incidenteel tarief Gemeente 's-Hertogenbosch na korting Gemeente Sint-Michielsgestel Korting incidenteel tarief Gemeente Sint-Michielsgestel na korting Gemeente Vught Korting incidenteel tarief Gemeente Vught na korting Provincie Noord-Brabant Korting incidenteel tarief Provincie Noord-Brabant na korting Diversen Korting incidenteel tarief Diversen na korting TOTAAL

PROGRAMMA 1

COLLECTIEVE TAKEN

KLACHTENREGELING

PROGRAMMA 1

PROGRAMMA

BODEMLOKET

BASIS- EN VTH VERZOEKTAKEN GEMEENTEN EN BASISTAKEN PROVINCIE

PROGRAMMA 2

TOTAAL

OVERIGE VERZOEKTAKEN GEMEENTEN , VERZOEKTAKEN + BUFFEROPDRACHTEN PROVINCIE EN AANVULLENDE OPDRACHTEN

2027

36. 311 -51 36. 260 12. 768 -18 12. 750 38. 132 -53 38. 079

5. 703 0 5. 703 2. 006 0 2. 006 5. 989 0 5. 989

3. 228 0 3. 228 1. 135 0 1. 135 3. 390 0 3. 390

1. 440. 546 -2. 010 1. 438. 536 693. 182 -967 692. 215 1. 016. 071 -1. 418 1. 014. 653

164. 200 -229 163. 971 93. 672 -131 93. 541 78. 689 -110 78. 579

1. 649. 988 -2. 290 1. 647. 698 802. 763 -1. 116 801. 647 1. 142. 271 -1. 581 1. 140. 690

103. 364 -144 103. 220

16. 234 0 16. 234

9. 189 0 9. 189

4. 358. 003 -6. 082 4. 351. 921

414. 885 -579 414. 306

4. 901. 675 -6. 805 4. 894. 870

66. 452 -93 66. 359 94. 337 -132 94. 205 106. 061 -148 105. 913 179. 885 -251 179. 634

10. 437 0 10. 437 14. 816 0 14. 816 16. 658 0 16. 658 28. 252 0 28. 252

5. 907 0 5. 907 8. 386 0 8. 386 9. 429 0 9. 429 0 0 0

2. 370. 234 -3. 308 2. 366. 926 3. 469. 078 -4. 842 3. 464. 236 2. 917. 524 -4. 072 2. 913. 452 2. 620. 964 -3. 658 2. 617. 306

382. 849 -534 382. 315 663. 377 -926 662. 451 232. 413 -324 232. 089 199. 281 -278 199. 003

2. 835. 879 -3. 935 2. 831. 944 4. 249. 993 -5. 899 4. 244. 094 3. 282. 085 -4. 544 3. 277. 541 3. 028. 382 -4. 187 3. 024. 195

33. 605 -47 33. 558 36. 761 -51 36. 710 244. 153 -341 243. 812

5. 278 0 5. 278 5. 774 0 5. 774 17. 256 0 17. 256

2. 987 0 2. 987 3. 268 0 3. 268 0 0 0

778. 354 -1. 086 777. 268 706. 764 -986 705. 778 2. 001. 062 -2. 793 1. 998. 269

67. 604 -94 67. 510 110. 238 -154 110. 084 9. 639. 070 -13. 452 9. 625. 618

887. 829 -1. 228 886. 601 862. 806 -1. 192 861. 614 11. 901. 541 -16. 586 11. 884. 955

0 0 0

852. 690 -1. 190 851. 500

950. 500

128. 403

46. 919

22. 340. 560

12. 880. 967

36. 347. 349

Let op: bovenstaande bijdragen zijn gebaseerd op de concept werkprogramma’s 2027 en provinciale opdracht 2026. Voor de individuele begroting is het definitieve werkprogramma en opdracht 2027 relevant. De incidentele is alleen van toepassing op de programma’s welke zijn berekend op uren. Meebewegen in eenkorting beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

Bijlagen

Samen werken aan een schone en veilige leefomgeving , nu en in de toekomst

ODBN Programmabegroting 2027

Geactualiseerde risicoanalyse

➔

IMPACT (IN EURO'S)

BEHEERSMAATREGELEN

Onevenredige stijgende inhuur tarieven

Via contactmanagement worden aan de voorkant afspraken gemaakt over de toegestane indexeringen. Ook communiceren we vooraf welke indexering we acceptabel vinden.

Structureel

€

76.00000

25%

€

38. 000

We monitoren de realisatie van de opdracht en sturen hierop bij. Sturing op uitgaven van bedrijfsmiddelen

Structureel

€

682.00000

50%

€

682. 000

Outsourcing bij professionele partij Intensieve inzet en scholing op databeveiliging/ informatiebeveiliging zodat kans op beveiligingsprobleem beperkt wordt. - Plan opstellen ter beveiliging systemen tegen hacks virusaanvallen en datalekken

Incidenteel

€

2.270.00000

€

114. 000

Het toepassen van een goed werving en selectiebeleid het blijven investeren in het opleiden en ontwikkelen van medewerkers en daarnaast werkt de ODBN met een flexibele schil.

Incidenteel

€

500.00000

25%

€

125. 000

Structureel

€

48.00000

25%

€

22. 000

Structureel

€

540.00000

25%

€

270. 000

Structureel

€

840.00000

50%

€

840. 000

Niet realiseren van opdrachtvolume

Niet-toegankelijke ICT-omgeving

KARAKTER

RISICO BEDRAG (IN EURO'S)

OMSCHRIJVING

KANS

Eigen risicodrager personeel

Prijsstijgingen

Ontbreken cao 2027

Niet halen declarabiliteit TOTAAL RISICOPROFIEL ODBN OP PEILDATUM

Goede prijsafspraken met leveranciers monitoren ontwikkelingen ,

Monitoren ontwikkelingen

Monitoren declarabiliteit Sturen op declarabele uren Bijsturen ,

BEGROTING 2027

€

2. 091. 000

ODBN Programmabegroting 2027

100

Afkortingenlijst

AI Aw AB Arbo art.

AVG BBV Bado BWS ISV BSBm BIO Boa IOV BRO BRZO Bizob C. q. Cao CLO BBV DB DMS DSO EED EFTAL EPBD ETS EU EV Fte GEO GGD HR HRM ICT I&O IGW IBP

➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜

101

Artificiële intelligentie/Kunstmatige intelligentie

ISV

Aanbestedingswet Algemeen Bestuur Arbeidsomstandigheden

KPI KRW LHS

Artikel Algemene verordening gegevensbescherming Besluit Begroting en Verantwoording Besluit accountantscontrole decentrale overheden Besluit Woning gebonden Subsidies

LHSO Mba OMWB MKC N. v. t.

Investeringen Stedelijke Vernieuwing Bestuurlijke strafbeschikkingen milieu Baseline Informatiebeveiliging Overheid

NVWA NL OBM

Buitengewoon opsporingsambtenaar Brabantse Interim Omgevingsverordening Basisregistratie Ondergrond

ODBN OM ODZOB

Besluit risico's zware ongevallen Bureau Inkoop en Aanbesteding Zuidoost-Brabant Casu quo Collectieve arbeidsovereenkomst Centric Leefomgeving Besluit begroting en verantwoording Dagelijks Bestuur Document Management Systeem Digitaal Stelsel Omgevingswet Energy Efficiency Directive Evenwichtige Toedeling van Functies Aan Locaties

PDCA PFAS RIE RMB RO ROK ROK-T&H ROK-VV RPA RUD SaaS

European Energy Performance of Building Directive Emision Trade System Europese Unie Externe Veiligheid

SAM SiSa SMP SPRONG

Fulltime equivalent Geografisch Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst

SPUK IBP

Human Resources

SPUK THE SSiB

➜ ➜

Human Resource Management Informatie- en Communicatietechnologie

➜ ➜ ➜

Innovatie & Ontwikkeling Informatiegestuurd werken

UHS V&R VGBA ViO

Interbestuurlijk Programma

VUE

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜

Investeringssubsidie Stedelijke Vernieuwing Kritieke prestatie-indicator Kaderrichtlijn Water Landelijke Handhavingsstrategie Landelijke Handhavingstrategie Omgevingswet Milieubelastende activiteiten Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant MilieuKlachtenCentrale Niet van toepassing Nederlandse Voedsel en Waren Autoriteit Nederland Omgevingsvergunning beperkte milieutoets Omgevingsdienst Brabant Noord Openbaar Ministerie Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant Plan-Do-Check-Act Per- en polyfluoralkylstoffen Richtlijn industriële emissies Regionaal Milieu Bedrijf Ruimtelijke Ordening Regionaal handhavings- en uitvoeringskader Regionaal Operationeel Kader Toezicht en Handhaving Regionaal Operationeel Kader Vergunningverlening Robotgestuurde procesautomatisering/robotisering Regionale Uitvoeringsdienst Software As A Service Snelle afhandeling milieu Single information Single audit Soortenmanagement Plannen Samen bouwen met Partners in Regio's aan Omgevingsplannen van Noord-Brabantse Gemeenten Specifieke Uitkering Interbestuurlijk Programma Specifieke Uitkering voor Toezicht en Handhaving Energie Samen Sterk in Brabant Uitvoerings- en handhavingsstrategie 2025-2028 Vermijdings- en reductieprogramma Verordening gedrags- en beroepsregels accountants Verordening inzake de onafhankelijkheid Versterkte Uitvoering Energietoezicht

ODBN Programmabegroting 2027

102

Afkortingenlijst (vervolg)

VPB VTH Wabo WAB Wbb Wet FIDO Woo WPM WW-uitkering ZKCAO ZZS

➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜ ➜

103

Belastingplicht voor de vennootschapsbelasting Vergunningverlening toezicht en handhaving Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet arbeidsmarkt in balans ,

Wet bodembescherming Wet financiering decentrale overheden Wet open overheid Regeling Werkgebonden Personenmobiliteit Werkloosheid uitkering Zuidelijke Keten Casus Overleg Zeer Zorgwekkende Stoffen

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

ODBN Programmabegroting 2027

104

Vragen over de Programmabegroting 2027? Neem gerust contact op met de ODBN.

www.

odbn. nl

Victorialaan 1 5213 JG ‘s-Hertogenbosch Telefoon: 088 7430 000 E-mail: info @odbn.nl

Meebewegen in een beweeglijke leefomgeving

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Bernheze&id=d1d9991d-edd1-48e2-9c70-f1706dd766c0