Bijlage 1 Tweede tussentijdse rapportage 2025

Beschermd wonen Uw raad heeft in juli 2023 ingestemd met de Centrumregeling Wmo Brabant Noordoost-oost 2024. Hierin is de regionale samenwerking op de uitvoering, expertise en toegang van het specialistisch vangnet Beschermd wonen en opvang beschreven. Gemeente Oss als centrumgemeente ontvangt de rijksmiddelen voor beschermd wonen. In het kader van de doordecentralisatie van Beschermd wonen zorgt elke gemeente voor o.a. een stevige lokale basis, een lokaal uitvoeringsprogramma, lokale brede vraagverheldering voor Beschermd wonen en opvang. Gemeente Oss heeft inmiddels een reserve opgebouwd uit de ontvangen rijksmiddelen. Op basis van de doorrekening voor de komende jaren is er een overschot aan middelen. Dit overschot wordt uitgekeerd aan de regiogemeenten om de reserve af te bouwen. Bernheze ontvangt € 825.000,-. Dit bedrag voegen we toe aan de reserve Transities om de middelen beschikbaar te houden voor het sociaal domein

pagina 31

Consequentie De bijdrage van de centrumgemeente Oss van € 825.000,- voor Beschermd wonen bestemmen voor het doel waarvoor de middelen beschikbaar zijn gesteld. Deze middelen voegen we toe aan de reserve Transities.

Ontwikkelingen Wmo-voorzieningen De kosten voor de verstrekking van hulpmiddelen, huishoudelijke hulp, begeleiding en dagbesteding kunnen we kenmerken als openeindregelingen. De kosten monitoren we voortdurend. De totale kosten voor de Wmo-voorzieningen hebben we geraamd op netto € 7.358.000,- inclusief de bijstelling uit de eerste rapportage (+ € 387.032,-). Op basis van het eerste halfjaar 2025 verwachten we dat de kosten € 276.777,- lager gaan uitvallen dan geraamd. Hieronder een toelichting: - De hulpmiddelen (woningaanpassingen en overige hulpmiddelen) laten een voordeel zien van € 93.146,-. Dit is voornamelijk het gevolg van lagere huurkosten van de hulpmiddelen dan geraamd. - De kosten voor huishoudelijke hulp zijn € 229.892,- lager geraamd op basis van extrapolatie van de kosten over het eerste halfjaar 2025. Daarnaast houden we rekening met een teruggave vanuit de zorgaanbieders als gevolg van de lumpsum+-regeling. - De bijdrage in de uitvoeringskosten van de centrumgemeente Oss zijn naar beneden bijgesteld met € 17.608,- We schatten in dat de kosten voor begeleiding en dagbesteding € 1.251,- lager zullen zijn dan geraamd en de opbrengsten eigen bijdrage Wmo zijn € 5.000,- hoger zijn dan geraamd. - De kosten voor persoonsgebonden budget (PGB) verhogen we met € 42.120,-.

- De vervoerskosten voor de Regiotaxi schatten we € 28.000,- hoger dan geraamd op basis van de kosten over de eerste 7 maanden van dit jaar.

Consequentie De budgetten hulpmiddelen, huishoudelijke hulp, begeleiding, dagbesteding en de bijdrage in de uitvoeringskosten van de centrumgemeente incidenteel verlagen met € 276.777,-. Dit voordeel voegen we toe aan de reserve Transities.

Bijstelling budgetten jeugdzorg De jeugdhulp betreft een openeindregeling en is moeilijk te voorspellen, maar we zien wel al enkele jaren een toename van de kosten. We zijn hierin geen uitzondering. Ook in de andere gemeenten binnen onze jeugdhulpregio stijgen de kosten hard en ook landelijk is dit de trend. In de eerste zeven maanden van 2025 zijn de lokale jeugdhulpkosten (zorg in natura) fors gestegen, met een overschrijding van 23% ten opzichte van 2024. Dit betekent een extra uitgave van € 1.503.680,-. De belangrijkste oorzaken van deze stijging zijn:

pagina 32

Toename van complexe casuïstiek: Er zijn steeds meer jongeren met zware en intensieve hulpvragen. De kosten voor individuele jongeren met zeer complexe problematiek (excessieve casuïstiek) zijn de afgelopen jaren sterk gestegen, soms tot € 200.000,- à € 300.000,- per jongere per jaar. Meer kinderen in zorg en hogere tarieven: In 2025 is het aantal unieke jeugdigen in zorg weer op het niveau van 2023, na een daling in 2024. Dit is afwijkend ten opzichte van omliggende gemeenten, waar het aantal kinderen in zorg en de kosten in 2024 juist verder stegen. Beleidsmatige keuzes: Door de landelijke afspraak om te stoppen met gesloten jeugdzorg, wordt ingezet op kleinschalig verblijf. Dit leidt tot hogere kosten, onder andere door meer personeel (ook ’s nachts), maar sluit beter aan bij de gewenste ontwikkelingen in de jeugdhulp. Naast de lokale jeugdhulpkosten van zorg in natura hebben we ook uitgaven in de vorm van persoonsgebonden budget (pgb) en voor de regionale kosten van de jeugdhulp (regionaal budgettair kader). Op deze beide kostenposten hebben we een onderschrijding van de begrote kosten. Bij de pgb’s hebben we nog een afrekening over 2024 ontvangen en tevens blijven de kosten voor 2025 achter op de raming. Hierdoor wordt de prognose aangepast met € 101.426,naar beneden.

Ook de kosten voor het regionaal budgettair kader worden naar beneden bijgesteld, hier gaat het om een bedrag van € 18.697,-. Belangrijkste oorzaken van deze bijstelling is het niet volledig benutten van de budgetten van de projecten in de transformatieopgaven en ook de uitvoeringskosten van het RIOZ zijn lager. Hier staat een kostenstijging van jeugdzorgPlus tegenover, maar per saldo is het dus een positieve bijstelling. In de meicirculaire en de septembercirculaire hebben we voor 2025 nog middelen van het rijk ontvangen van totaal afgerond € 1.578.000,-. Dit betreffen vnl. incidentele middelen. Deze ontvangsten voegen we toe aan de reserve Transities. De stijging van de kosten jeugdzorg blijft dus een zorg voor de toekomst.

Consequentie De kosten voor de jeugdzorg met € 1.420.951,- naar boven bijstellen. Dit nadeel brengen we ten laste van de reserve Transities.

Integrale aanpak kwetsbare jongeren We zijn in 2023 gestart met de integrale aanpak voor kwetsbare jongeren (16-27 jaar) vanuit de ‘Big 5’. We willen dit graag een extra impuls geven en daarvoor hebben we in 2025 incidenteel € 50.000,- opgenomen. De impuls zit dit jaar op het creëren van een woonvoorziening voor jongeren en niet op het gebied van deskundigheidsbevordering. Het budget van € 50.000,- kan daarom vervallen.

pagina 33

Consequentie Het incidentele budget van € 50.000,- voor aanpak kwetsbare jongeren wat gedekt wordt uit de reserve Transities aframen.

Uitvoering sociale zaken Meierijstad voert voor Bernheze taken uit op het gebied van participatiewet, schuldhulpverlening en inburgering. Deze samenwerking is vastgelegd in een Dienstverleningsovereenkomst (DVO). Er is al enige tijd discussie rondom de kostentoerekening van de dienstverlening (ambtelijke inzet). Vanuit gemeente Boekel en Bernheze is gevraagd of Meierijstad een transparantere en objectieve methode van kostentoerekening kan toepassen. De nieuwe kostentoerekening is in goed overleg tot stand gekomen. Op basis van de inzet 2024 leidt de nieuwe kostentoerekening voor Bernheze tot een hogere bijdrage van € 114.400,-. Ondanks deze kostenverhoging in de nieuwe werkwijze is deze nog steeds niet kostendekkend voor Meierijstad. Het budget voor de kosten van de voorzieningen van sociale zaken is gebaseerd op de gemiddelde historische kosten. Het betreft een open einde regeling waardoor de uitgaven voortdurend schommelen. Op basis van de uitgaven tot en met juli en de definitieve beschikking BUIG verwachten we een overschot op de begroting van € 84.848,-.

Consequentie Het budget sociale zaken met € 29.552,- incidenteel verhogen.

Budget onderwijskansen Bij de eerste tussentijdse rapportage is aangegeven dat ook dit jaar naar verwachting een onderbesteding op het onderwijsbudget zal optreden. In de eerste tussentijdse rapportage deze we al een eerste bijstelling. De huidige inschatting is dat het gaat om een bedrag van circa € 50.000,- . Wij stellen voor om dit bedrag incidenteel af te ramen. Deze aframing heeft geen gevolgen voor de uitvoering van het beleid, aangezien de middelen niet nodig zijn voor de geplande activiteiten in 2025. Belangrijk om te vermelden is dat de specifieke uitkering 2025 voor onderwijsachterstanden wél volledig benut. Deze middelen zijn geoormerkt en worden conform de afspraken ingezet voor het bestrijden van onderwijsachterstanden.

Consequentie Het budget onderwijsachterstanden incidenteel met € 50.000,- aframen.

pagina 34

Gezonde zorgzame gemeente Leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer betreft een openeindregeling. De kosten in de begroting ramen we op basis van gemiddelde historische uitgaven en actuele vervoersontwikkelingen. In de eerste tussentijdse rapportage stelden we het budget met € 100.000,- naar beneden bij gebaseerd op de eerste drie maanden van 2025. Op basis van de eerste acht maanden 2025 verwachten we voor 2025 een aanvullend overschot van € 75.000,-. Hiermee ramen we het budget 2025 incidenteel af.

Consequentie Het budget leerlingenvervoer met € 75.000,- incidenteel aframen.

Mantelzorgmakelaar Begin 2025 zijn we van drie naar één uitvoerende mantelzorgmakelaar gegaan. Hierdoor is er in 2025 minder mantelzorgbegeleiding geweest waardoor de werkelijke kosten lager zijn dan geraamd. Voor de toekomst is het wenselijk om als gemeente overeenkomsten met meerdere mantelzorgmakelaars aan te gaan waardoor ureninzet wordt verhoogd. We ramen het budget dan ook incidenteel af waardoor het bestaande budget vanaf 2026 beschikbaar blijft.

Consequentie Het budget inzet mantelzorgmakelaar met € 30.000,- incidenteel aframen.

Subsidie kernnetwerken In 2024 is besloten het budget voor de kernnetwerken in 2025 en 2026 incidenteel op te hogen met € 38.400,- (€ 9.600,- per kernnetwerk). Dit was nodig omdat de kernnetwerken sinds 2024 zelf moeten betalen voor professionele ondersteuning bij dagbesteding. Het extra budget in 2025 blijkt grotendeels niet nodig. Door lagere tarieven voor professionele ondersteuning heeft slechts één kernnetwerk gebruik gemaakt van de extra € 9.600,-. Daarom kan het budget met € 28.800,worden verlaagd. Daarnaast blijft € 9.600,- over uit het subsidiebudget op basis van de aanvragen. Ook dit bedrag kan worden geschrapt.

Consequentie Het budget subsidie kernnetwerken met € 38.400,- incidenteel aframen. Daarnaast de dekking uit de reserve Transities met € 28.800,- incidenteel verlagen.

pagina 35

Klimaatbestendig, biodivers en circulair Afval Als gevolg van meer drukte op de milieustraat zullen de verwachte inkomsten voor 2025 toenemen. Verder is de vergoeding voor de openbare prullenbakvergoeding hoger. Daarentegen zullen de inkomsten vanuit leges dalen als gevolg van diverse kwijtscheldingen en bijstelling ledigingen. Per saldo zullen de inkomsten € 34.667,- dalen. Aan de kostenkant is er in 2024 abusievelijk een te betalen post opgenomen. Deze is reeds in 2024 betaald en zal vrijvallen in 2025. De verwerkingskosten inzameling zijn hoger. Per saldo inclusief het btw aspect zijn de kosten € 15.700,- hoger. Per saldo resteert op afval een nadelig saldo van € 50.367,- en deze dekken we uit de reserve afvalstoffenheffing.

Consequentie Het nadelig saldo van € 50.367,- op afval dekken we uit de reserve afvalstoffenheffing.

Dienstverlening en sterke organisatie Leges reisdocumenten en rijbewijzen We zien een forse toename van de afgifte van het aantal reisdocumenten en rijbewijzen in 2025 en de ontvangen leges van € 160.000,- (gemeentedeel € 60.000,-, rijksdeel € 100.000,-. Het rijksdeel moet afgedragen worden aan het Ministerie van Binnenlandse Zaken). Ook voor 2026 verwachten wij een toename van de leges met € 80.000,- (gemeentedeel € 30.000,-, rijksdeel € 50.000,-). In 2025 hadden we de drukte aan de balie opgevangen via inhuur. Om de toename van afgifte documenten ook in 2026 goed te kunnen regelen is inhuur noodzakelijk, kosten € 20.000,-. We willen deze kosten dekken uit de hogere legesopbrengsten in 2026.

Consequentie -

Bijstellen van de budgetten leges met € 160.000,- en de afdracht van het rijksdeel met € 100.000,- in 2025. Voor in 2026 bijstellen van de budgetten legesopbrengsten met € 80.000,- en de afdracht van het rijksdeel leges met € 50.000,-. Verhogen van het budget inhuur voor 2026 met € 20.000,-

Vervroegde Tweede Kamerverkiezingen Als gevolg van de val van het kabinet is er in oktober een extra verkiezing. Voor het organiseren van verkiezingen hebben we jaarlijks voor één verkiezing een budget van € 77.500,- opgenomen in de begroting. Het beschikbare budget dient echter incidenteel met € 21.500,- bijgesteld te worden. pagina 36

Het kabinet heeft besloten, na overleg met de VNG, dat zij gemeenten een aanvullende vergoeding verstrekken. In de septembercirculaire 2025 hebben we hiervoor een bedrag van € 107.500,- ontvangen. Met de bijstelling van € 21.500,- in deze rapportage kunnen de middelen uit de septembercirculaire vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Om de continuïteit van de uitvoering van de werkzaamheden van burgerzaken te waarborgen is een projectleider/kwartiermaker verkiezingen ingehuurd tot en met de afronding van de gemeenteraadsverkiezingen (april 2026). Deze werkzaamheden kunnen niet uitgesteld of anders georganiseerd worden binnen burgerzaken. Binnen burgerzaken blijkt de invulling van vacatures lastig en daarnaast hebben we te kampen met langdurig ziekteverzuim.

Consequentie -

Bijstellen van budget inhuur kwartiermaker met € 47.000,- in 2025 en € 37.000,- in 2026. Bijstellen kosten druk en bindwerk en presentiegelden met € 21.500,-.

Vertraging contractingang automatisering Onder de vlag Bernheze van A naar I, spoor 1 afscheid nemen van techniek, hebben we in de afgelopen jaren ons applicatielandschap extern in de Cloud onder gebracht. Het sluitstuk van dit traject is het extern onderbrengen van onze centrale toegang en kantoorautomatisering. Dit zouden we in 2025 op pakken. Op basis van voortschrijdend inzicht is besloten om hier invulling aan te geven op basis van een hybride situatie waarbij de primaire regie blijft bij onze gemeente en we met name security gerelateerde componenten extern onder brengen. Vanuit deze optiek is bijv. deelgenomen aan een aanbestedingstraject voor monitoring van cyber aanvallen en zijn gesprekken gevoerd met partijen voor invulling van het beheer van onze firewall’s en andere security gerelateerde voorzieningen. De hiertoe afgesloten en nog af te sluiten contracten zijn op een later tijdstip in gegaan waardoor sprake is van een incidentele onderuitputting van € 107.334,-.

Consequentie Verlagen van het budget automatisering als gevolg van op een later tijdstip afsluiten contracten met incidenteel € 107.334,-.

Verlenging huurcontract De Misse 4 In afwachting van de verbouwing van De Misse 2-4-6 hebben we kantoorruimten verhuurd aan een externe partij. De verhuur is verlengd tot en met 1 april 2026. Dit heeft meeropbrengsten tot gevolg van € 13.765,- voor 2025. Deze meeropbrengsten voegen we toe aan de reserve huisvesting gemeentehuis De Misse. De meeropbrengsten voor 2026 van € 13.765,- verwerken we in de eerste tussentijdse rapportage 2026.

Consequentie De incidentele huuropbrengsten van € 13.765,- wegens de tijdelijke verhuur van kantoorruimten toevoegen aan de reserve huisvesting gemeentehuis De Misse. pagina 37

Financiën Opbrengsten belastingen en heffingen 2025 OZB en Rioolheffing Op basis van de actuele gegevens van de BSOB is een aanpassing van de opbrengsten OZB en rioolheffing noodzakelijk. Deze wijzigingen op een totale opbrengst van € 11.760.793,- zijn het gevolg van de aanpassingen op toegepaste waardering WOZ-waarde. De opbrengst OZB in 2025 worden € 31.280,- lager. De opbrengst rioolheffing worden € 18.357,- lager en worden gedekt uit de voorziening riolering (gesloten financiering). In de begroting 2026 is rekening gehouden met deze bijstelling van de actuele WOZ-waarde.

Toeristenbelasting We zien een forse toename in het aantal overnachtingen over 2024 waarmee de opbrengst van de toeristenbelasting hoger uitvalt dan eerder geraamd. Dit betekent een toename van de opbrengst van € 86.069,-.

Consequentie -

Bijstellen van de opbrengsten OZB met € 31.280,- nadeel. Bijstellen van de opbrengsten Rioolheffing met € 18.357,- nadeel en deze te dekken uit de voorziening riolering. Bijstellen van de opbrengsten Toeristenbelasting met € 86.069,- voordeel.

Stichting BIZOB – jaarverslag 2024 en bijstelling begroting 2025 In april ontvingen we het jaarverslag 2024 van BIZOB. BIZOB realiseerde over het boekjaar 2024 een positief resultaat. Als een van de deelnemers aan de stichting BIZOB heeft Bernheze uit dit resultaat € 26.227,- terugontvangen. Daarnaast hebben we een prognose van het inkoopplan 2025 ontvangen. Als gevolg van een aantal doorlopende projecten uit 2024 en meer inkooptrajecten voor 2025 dan waarmee in het contract rekening is gehouden vraagt dit voor 2025 een extra bijdrage van € 48.400,-.

Consequentie De bijdrage aan Stichting BIZOB met € 22.173,- incidenteel verhogen.

Uitkomsten mei- en septembercirculaire 2025 gemeentefonds In de begroting 2025 hebben we de uitkomsten van de meicirculaire 2024 verwerkt. Deze hebben we in de eerste tussentijdse rapportage 2025 bijgesteld met de uitkomsten van de september- en decembercirculaire 2024. Eind mei ontvingen we de meicirculaire 2025. Over de uitkomsten van deze circulaire informeerden wij u op 17 juni met een notitie ter informatie. Per saldo leidt deze circulaire tot een netto-bijstelling van € 690.762,-. Deze positieve bijstelling is voornamelijk het pagina 38

gevolg van de bijstelling van het accres voor de loon- en prijsontwikkeling en volume en een incidentele vergoeding voor de implementatiekosten Omgevingswet. Daarnaast heeft er nog een negatieve afrekening plaatsgevonden over 2023 en 2024 van € 134.514,-. In september ontvingen we de septembercirculaire 2025. Over de uitkomsten van deze circulaire informeerden wij u via een notitie ter informatie in oktober. Per saldo leidt deze circulaire tot een positieve netto-bijstelling van € 61.217,-. In december ontvangen we waarschijnlijk nog een circulaire. De uitkomsten van deze circulaire verwerken we in de jaarrekening 2025.

Consequentie De inkomsten uit het gemeentefonds met incidenteel netto € 614.465,- positief bijstellen.

BCF brandkranen De afgelopen jaren heeft de Veiligheidsregio zich ingespannen om de betaalde BTW op de brandkranen compensabel te krijgen. Recent heeft de Belastingdienst hiermee ingestemd en krijgen de gemeenten over de afgelopen vijf jaar de BTW alsnog gecompenseerd. Dit betreft voor Bernheze een eenmalig bedrag van € 31.367,-. Met ingang van de nieuwe overeenkomsten in 2026 tussen Brabant Water en de gemeenten, kunnen de gemeenten zelf de BTW compenseren via het BTW-compensatiefonds.

Consequentie De incidentele vergoeding vanuit de belastingdienst betreffende de BTW op de brandkranen bedraagt € 31.367,-.

pagina 39

Bijlage afsluiten kredieten De volgende kredieten zijn gerealiseerd en kunnen administratief worden afgesloten. Afsluiten kredieten

Begroot

Werkelijk

Saldo

Verankering participatie in organisatie Dekking reserve nog nader te bestemmen

30.000 -30.000

28.762 -28.762

1.238 -1.238

Aframen en afsluiten

Opschonen zaaksysteem

50.000

50.000

0

Aframen en afsluiten

Rotonde Cereslaan/ kruishoekstraat/ Bosschebaan

947.098

769.681

177.417 -165.066

Overboeken naar nieuw krediet. Restant aframen en afsluiten

12.351 Vervanging toplaag Prinses Irene

Aanleg tennispark Loosbroek

540.000 -93.719

440.716 -78.189

99.284 -15.530

Aframen en afsluiten reserve afschrijvingslasten € 83.754 laten vrijvallen

-128.865 105.319

Bijramen en afsluiten

Afsluiten krediet Verankering Participatie in organisatie De raad heeft in 2022 eenmalig een krediet van € 30.000,- beschikbaar gesteld voor de verankering van participatie in de organisatie. De afgelopen jaren is het borgen van participatie in bestaande processen gestart en verder ondergebracht binnen de interne organisatie. Het project is binnen de daarvoor beschikbare middelen gerealiseerd met een onderschrijding van € 1.238,- en kan worden afgesloten. De dekking uit de reserve nog nader te bestemmen kan met hetzelfde bedrag worden verlaagd.

Afsluiten krediet Opschoning zaaksysteem / archief Dit krediet is gevoteerd ten behoeve van de voorbereiding op overdracht van onze archieven naar de archiefdienst. Met de omzetting van Verseon naar Mylex Legacy is dit voor wat betreft de digitale variant gereed.

Afsluiten krediet Aanpassen rotonde Cereslaan/Kruishoekstraat/ Bosschebaan In 2021 is de rotonde Cereslaan/Kruishoekstraat/Bosschebaan aangepast. Tegelijk met deze aanpassing is een gedeelte van de Kruishoekstraat aangepast. In 2024 is er op de Rotonde een kunstwerk geplaatst.

pagina 40

In het kader van de ontwikkeling van woonwijk De Erven moet het gedeelte van de Kruishoekstraat tussen de Beemdstraat en de Nieuwe Erven aangepast worden. Deze aanpassingen zullen in 2026 uitgevoerd worden. We sluiten het huidige krediet af om te kunnen starten met de afschrijving op de uitgevoerde werkzaamheden. We boeken een bedrag van € 165.066,- over naar een nieuw krediet voor de nog uit te voeren aanpassingen aan de Kruishoekstraat. Na overboeking van het bedrag van € 165.066,- resteert er nog een positief saldo van € 12.351,Het positieve saldo is ontstaan doordat we een subsidie ontvangen hebben vanuit het Mondriaanfonds voor het kunstwerk op de rotonde.

Afsluiten krediet Vervanging toplaag Prinses Irene In 2024 is de toplaag van het kunstgrasveld bij Prinses Irene vervangen. Het onderhoud van het veld is in het reguliere onderhoud meegenomen. De komende tien jaar zal er op kwalitatief goed kunstgrasveld gevoetbald kunnen worden. Daarna zal de toplaag wederom vervangen moeten worden. Het krediet van deze vervanging sluiten we met een positief saldo van € 83.754,- af. Voor de dekking van de afschrijvingslasten hebben we een bestemmingsreserve gevormd. Als gevolg van het positief saldo kan de reserve afschrijvingslasten Vervanging toplaag Prinses Irene met € 83.754,- worden verlaagd. Het krediet Vervanging toplaag Prinses Irene afsluiten met een positief saldo van € 83.754,- en de reserve afschrijvingslasten kunnen we hierdoor incidenteel verlagen met € 83.754,- en laten vrijvallen.

Afsluiten krediet aanleg tennispark Loosbroek Het vernieuwde sportpark Loosbroek en het tennispark is op 7 september jongstleden. officieel geopend. Ter gedeeltelijke dekking van de kosten is een BOSA-subsidie ontvangen. De definitieve subsidie is inmiddels toegekend en daarmee kan het krediet met een beperkt tekort van € 23.546,worden afgesloten. Dit tekort is het gevolg van de gewijzigde regels van de BOSA (40% subsidie op Ledverlichting is verlaagd naar 30% subsidie). Het krediet Aanleg tennispark Loosbroek afsluiten met een tekort van € 23.546,-.

Consequentie -

Per saldo stijgen de afschrijvingslasten met incidenteel € 47.035,-. Daarnaast valt € 83.754,- vrij uit de reserve afschrijving toplaag VV Prinses Irene.

pagina 41

Bijlage mutaties op reserves Reserve

Toevoegen

Onttrekken

241.226

598.317

-357.091

2.402.930

1.066.944

1.335.986

Reserve maatschappelijk ondersteuningsfonds

0

-8.670

8.670

Reserve landschappelijke kwaliteitsverbetering

50.523

0

50.523

Reserve egalisatie afvalstoffenheffing

0

49.784

-49.784

Reserve personele aangelegenheden

0

57.708

-57.708

Reserve huisvesting de Misse

13.765

0

13.765

Reserve kosten opvang vluchtelingen

700.882

0

700.882

0

75.479

-75.479

Reserve verbetering fysieke leefomgeving

5.564

0

5.564

Reserve vereveningsfonds woningbouw

103.500

0

103.500

Reserve compensatiefonds groen

61.394

0

61.394

Algeheel Totaal mutaties reserves

3.616.753

1.876.531

1.740.222

Reserve nog nader te bestemmen Reserve Transities

Reserve afschrijving toplaag VV Prinses Irene

Saldo

pagina 42