Document · PDF

BHIC Ontwerpbegroting 2026 - getekend 280325

Commissie Maatschappij en Bestuur 17 juni 2025, gemeente BernhezeBij agendapunt: Jaarverslag en Jaarrekening 2024, Kadernota 2026 en Ontwerpbegroting 2026 Brabants Historisch Informatiecentrum (BHIC)12.475 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

BRABANTSHISTORISCHINR3RMATIECENTKUM

ONTWERPBEGROTING 2026

Brabants Historisch Informatie Centrum

's-Hertogenbosch, 28 maart 2025

INHOUDSOPGAVEBEGROTING2026

Programmaplan l. Doelstellingen en werkplan

2. Besluit Begrotingen verantwoordingprovinciesen gemeenten (BBV)

Overzicht baten en lasten

4. Begroot resultaat en wijzigingen

Paragrafen l. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering 5. Verbonden partijen 6. Organisatiegegevens 7. Besluit Dagelijks bestuur 8. Besluit Algemeen bestuur

III Financiële begroting l. Geprognosticeerde balans per 31 december 2025-2029 2. Exploitatiebegroting 2026 3. Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029 4. Toelichting Exploitatiebegroting 2026 5. Meerjarenbegroting 2027-2029 6. Toelichting Meerjarenbegroting 2027 - 2029 7. Overzicht structureel begrotingssaldo

10 11 12 14 15 16 17 17

19 20 27 33 34 36

l Programmaplan 1. 1 Doelstellingen en werkplan Inleiding Het BHIC is een gemeenschappelijke regeling (GR), per l januari 2005 ontstaan uit een fusie van het Rijksarchief in Noord-Brabant en de Streekarchieven Brabant-Noordoost en Langs Aa & Dommel. De huidige deelnemers in de Regeling Brabants Historisch Centrum zijn: De Ministervan Onderwijs, Cultuur en Wetenschap, de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Bernheze, Boekel, Boxtel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad, Oss, Sint-Michielgestel en Vught en de algemene en dagelijkse besturen van de waterschappen Aa en Maas en De Dommel. De provincie Noord-Brabant is op haar eigen verzoek geen deelnemer van de gemeenschappelijke regeling van het BHIC, maar heeft per l januari 2022 met het BHIC een (nieuwe) dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De looptijd bedraagt 10 jaar, waarvan 6 jaar vast en 2 verlengingsopties van 2 jaar. Wijziging gemeenschappelijke regeling, nieuwe Archiefwet en uittreding Rijk De aanleiding voor het wijzigen van onze gemeenschappelijke regeling is tweeledig. Enerzijds zijn er de wijzigingen die voortvloeien uit de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen. Anderzijds is er de nieuwe Archiefwet 2021, die naar verwachting per l juli 2026 van kracht wordt.

De invoering van de nieuwe Archiefwet leidt ertoe dat de Minister van OCW uittreedt uit de gemeenschappelijke regeling van het BHIC. Hetzelfde geldt voor de andere Regionale Historische Centra (RHC's) in Nederland. Met het Rijk zijn afspraken vastgelegd over de papieren rijksarchieven en deze blijven bij het BHIC ondergebracht. Dit wordt via een delegatiebesluit en een specifieke uitkering geregeld. Daarnaast is op l februari 2024 een bestuursconvenant getekend door de staatssecretaris van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap en de RHC's over de samenwerking. Binnen deze nieuwe samenwerkingsvorm blijft het Rijk langdurig inhoudelijk en financieel betrokken bij de 11 RHC's. Het Rijk heeft aangegeven dat het uittreden geen negatieve budgettaire consequenties zal hebben voorde zittende partners. Voor beide wijzigingen van de GR zijn wijzigingsbesluiten opgesteld, waarmee alle deelnemers hebben ingestemd. We wachten nu op afhandeling door het Rijk van het inwerking laten treden van de eerste wijziging. De tweede wijziging zal ingaan vanaf het moment van het van kracht worden van de nieuwe Archiefwet en de uittreding van het Rijk, naar verwachting op l juli 2026 respectievelijk l januari 2027. Gevol en voor be rotin 2026

De begroting 2026 is opgesteld in de lijn van begroting 2025. De aanstaande aanpassing van de

gemeenschappelijke regelingen de financieringswijzeis hierin nog niet verwerkt. Er is afgesproken met het Ministerie van OCW dat de ingangsdatum van de nieuwe Archiefwet en het starten van de specifieke uitkering van Rijk, dezelfde zal zijn. Oftewel, zolang de nieuwe Archiefwet niet is ingegaan blijft de huidige financiering door het Ministerie van OCWvan kracht. Dit is dan de lumpsum financiering van het Rijk als deelnemer van de gemeenschappelijke regeling BHIC. Er kan dus geen hiaat in de financiering ontstaan.

Doelstellingen Het BHIC heeft een wettelijke taak en een maatschappelijke opgave. De wettelijke taak bestaat uit het goed, geordend en toegankelijk beheren van de archieven die aan het BHIC zijn overgedragen. Dit alles conform de Archiefwet en de daaruit voortvloeiende richtlijnen. De maatschappelijke opgave is de verbreiding van de kennis van de Brabantse geschiedenis. Deze doelstelling wordt gestuurd door de operationele missie: meer publiek, meer divers publiek, meer tevreden publiek.

Missie en strategische doelstellingen In ons beleidsplan "(Ook) Ons Brabant" voor de periode 2023-2026, worden de doelstellingen voor de komende jaren geformuleerd en wordt voortgegaan op de ingezette weg. Bij de positionering van het BHIC tonen zich de twee gezichten: enerzijds is het BHIC een archief dat de wettelijke taken uitvoert, anderzijds een publieksinstelling die inhoud geeft aan de maatschappelijke opgave. Deze opgave heeft geen uitzetting van de begroting tot gevolg. Binnen de archieffunctie bewaart en beheert het BHIC 'op goede, geordende en toegankelijke wijze' zo'n 40 strekkende kilometer papieren archief, alsook een groeiend aantal terabyte aan digitale bestanden. Binnen de publieksfunctie bewerkt, verrijkt, redigeert en presenteert het BHIC de historische informatie en beleving op dusdanige wijze dat een zo groot mogelijk, een zo divers mogelijk en zo tevreden mogelijk publiek wordt bereikt. Het BHIC heeft de volgende doelstellingen: Wij beschikken over een eigen digitaal, duurzaam depot Wij zijn het Genealogisch Centrum van Brabant Wij zijn het foto- en filmgeheugen van Brabant Wij schrijven Brabantse Geschiedenis Wij verwelkomen een breder publiek

Werkplan 2026 Bij de uitvoering van de wettelijke taak zal in 2026 - naast de reguliere activiteiten - veel aandacht uitgaan naar de verdere ontwikkeling van het e-depot. Dit digitale duurzame depot is geschikt voor twee soorten archieven: voor documenten die in oorsprong digitaal zijn

aangemaakt(bom digital) en voor documenten die later zijn gedigitaliseerd.Voorde born-digital documenten geldt dat de deelnemers op kleine schaal hun materiaal al overbrengen naar het edepot. Het gaat hier om videotulen of projectdossiers. Naar verwachting zullen de deelnemers

op middellangetermijn in staat zijn om hun afgesloten documentmanagementsysteemgoed, geordend en toegankelijk over te brengen naar het e-depot. Voor gedigitaliseerde bestanden ligt dat anders, zoals bijvoorbeeld bouwvergunningen,

bodemdossiers, milieuvergunningen, e.d. Eengroot aantal deelnemers heeft dit soort archieven gescand en toegankelijk gemaakt. Inmiddels zijn deze vergunningen ook in het e-depot geplaatst. Voor een aantal gemeenten gaat het om een daadwerkelijkevervanging van de papieren

exemplaren, bij de overigegemeenten gaat het om kopieën. Voor de historisch onderzoekers zullen er steeds meer scans en indexen op internet beschikbaar komen. Het gaat hier om digitale kopieën van originele aktes van Burgerlijke Stand, Bevolkingsregisters, maar ook notariële akten, gevangenisregisters e. d. Het BHIC groeit verder uit tot hétgenealogisch centrum van Brabant. Een andere belangrijke invulling van de maatschappelijke opgave is het ontsluiten en toegankelijk maken van beeldmateriaal. In ons koude depot worden foto's en films onder de juiste omstandigheden bewaard. Het is nu van belang, dit deel van de Brabantse geschiedenis te ontsluiten voor het brede publiek. Particulieren, organisaties en instellingen melden zich inmiddels met beeldmateriaal, waarbij we strenge criteria hanteren bij acquisitie en selectie. Daardoor worden er ook collecties beleefd geweigerd, ten behoeve van een evenwichtige

samenstellingvan de collectie. Zo wordt het aantal opgenomen familiefilms relatief minder, en wordt het aandeel van films gemaakt door o. a. amateurfilmclubs relatief groter. Dit zijn grotere collecties, vaak 'professioneler' gemaakt, met eerder gebeurtenissen in stad of dorp, in plaats van in de familie of bij toeval. Voor het schrijven van Brabantse geschiedenis brengen we aan de hand van inmiddels ruim 10. 000 verhalen Brabant in beeld. Veelal verhalen van ooggetuigen die hun unieke ervaringen optekenen en zo een aanvulling zijn op de institutionele archieven, zoals met Protest in Brabant. Daarmee willen we de meerstemmigheid en diversiteit van onze archieven bevorderen. We kiezen daarin steeds vaker voor communities. Op die manier worden we meer facilitator dan schrijver. Zo

schrijven we samen Brabantse geschiedenis. Eerder werden o. a. websites gelanceerd over het autobezit in Brabant, het rijke roomse leven in Brabant, het Brabantse dorpsleven, de Brabantse gesneuvelden en de Brabantse industrie. Ook in 2026 zal deze reeks worden voortgezet. Ook willen we verder met de dagboeken van De Quay. Daarmee willen we ook aansluiten op de verhaallijnen van de provincie: Bevochten Brabant, Religieus Brabant, Innovatief Brabant en Bestuurlijk Brabant. Voor het verwelkomen van een breder publiek wordt het terrein van De Citadel meer ingezet. Daartoe zijn wij in gesprek met Erfgoed Brabant, als potentiële huurder van het voormalige restauratieatelier van het BHIC. Daarvoor zullen wij dit bijgebouw fors moeten verbouwen en krijgt het een kantoorfunctie. De verbouwingskosten zullen door de te ontvangen huurpenningen worden terugverdiend. Erfgoed Brabant is een huurder die zich, net als het BHIC, richt op expertise binnen het erfgoed. Dit zou van toegevoegde waarde kunnen zijn, om de Citadel nog meer de historische context te geven die het in potentie al heeft. De oplevering is gepland op l oktober 2025. Naast de andere verhalen willen we verder onze digitale dienstverlening en vindbaarheid optimaliseren, zodat dit een breder publiek bereikt. Onderhoud en instandhouding De Citadel De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf.

Per l januari 2019 is er een nieuwe huurovereenkomst afgesloten en deze loopt voor onbepaalde tijd door. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoud door het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Na een proefperiode is er een evaluatie uitgevoerd en ligt er een voorgenomen besluit het éénen ander definitief te maken. Naar verwachting treedt per l januari 2026 het nieuwe huisvestingsstelsel in werking. Instellingen zullen in dit nieuwe stelsel niet meer de mogelijkheid hebben dienstverlening af te nemen van het RVB. De tussenliggende jaren gelden als overgangsjaren. Deze periode wordt benut om het nieuwe stelsel vorm te geven en om instellingen de mogelijkheid te geven hun huisvestingsproces in te richten.

Voor De Citadel is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende 30jaar opgesteld. Bij het vormgeven van het onderhoud, de instandhouding en de verduurzaming, maken wij onder meer gebruik van de kennis en expertise van het Rijk en Monumentenwacht Noord-Brabant. Verduurzamin

Het BHIC is gehuisvest in een monumentaal pand. Verduurzaming van het gebouw is niet eenvoudig, enerzijds vanwege de monumentale status en anderzijds vanwege het feit dat wij huurder zijn. Dat wil niet zeggen, dat wij hieraan geen aandacht besteden. We hebben onderzoek gedaan naar mogelijke

verduurzamingsmaatregelen door een EPA-U (Energie Prestatie Advies Utiliteitsgebouwen) op te laten stellen. De doelstelling hiervan is te onderzoeken of we ons gebouw met een verbeterd installatieconcept zo optimaal mogelijk kunnen verduurzamen en ons energieverbruik verder kunnen reduceren. Er zijn 6 aanbevelingen gedaan en globaal doorgerekend, waarbij we ons bij de prioritering richten op hetgeen snel te realiseren is. Bij de verduurzamingsmaatregelen worden genoemd: bijstellen stooklijnen, Ledverlichting, ventilatie, infiltratie, HR++glas en warmtepomp. Uiterlijk in 2026 willen we een Energie Management Systeem (EMS) hebben geïmplementeerd voor een professionele monitoring van het energieverbruik. E-depotvoorziening Het BHIC heeft een eigen e-depotvoorzieningvoor haar deelnemers (gemeenten en waterschappen). In 2022 heeft het bestuur een besluit genomen over de bekostiging van de e-depotvoorziening, nodig voor

het uitvoeren van deze nieuwewettelijke taak. Na consultatievan de portefeuillehoudersen het ontvangen van positieve zienswijzen van alle deelnemers, zijn hierover afspraken gemaakt. Middels een groeimodel (4 jaren) wordt een bijdrage ter beschikking gesteld, beginnend met 0, 25 per inwoner in 2024. Vervolgens gaat dit bedrag naar 0,45 in 2025, 0,65 in 2026 en 0,85 per inwoner in

2027. Vanaf 2028 wordt de bijdrage toegevoegd aan de reguliere bijdrage en volgt vanaf dan jaarlijkse indexering. De kosten van de e-depotvoorziening zijn tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening zullen gedekt worden uit de bestemmingsreserve e-depot. Indien nodig zal het resterende deel gedekt worden uit een deel van de algemene reserve (deel boven 5%) en herijkingvan de overige bestemmingsreserves. 1. 2 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is ingevoerd in 2004. Het BBV beoogt met de begroting- en verantwoordingstukken in de uiteenlopende informatiebehoeften van de verschillende belanghebbenden te voorzien. Het BBV is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen, al zijn niet alle bepalingen relevant. De bepalingen die (deels) wel relevant zijn voor het Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) zijn: het hanteren van een aantal financiële kengetallen; beter inzicht in het EMU-saldo;

de verwerking van rentelasten en rentebaten; beter inzicht in de kosten van overhead; verantwoordingeventuele vennootschapsbelastingplicht; het opnemen van een geprognosticeerde begin-en eindbalans. De financiële kengetallen en het EMU-saldo zijn opgenomen bij paragraaf 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verwerking van rentelasten en rentebaten is opgenomen bij paragraaf 11.3 Financiering. De kosten van overhead en de stand van zaken betreffende de vennootschapsbelasting worden nader toegelicht bij paragraaf 1. 3 Overzicht baten en lasten. In de financiële begroting is bij paragraaf 111. 1 de geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor de komende 5 jaren met een nadere toelichting bij paragraaf 111. 3. 1.3 Overzicht baten en lasten

Onderdeel van het programmaplan is een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, een overzicht van de kosten van overhead, het bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting en het bedrag voor onvoorzien. Voor het begrotingsjaar ziet dit er als volgt uit: 2026

Historische archieven l) Algemene dekkingsmiddelen 2)

Overhead 3) Heffing VPB4) Bedrag onvoorzien Saldovan baten en lasten Onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves Resultaat l)

Baten

Lasten

Saldo

1. 140. 700 6. 194. 900

5. 903. 600 O

-4. 762. 900 6. 194. 900

1.566.200

-1.566.200

O O 7. 335.600 207.700 7. 543.300

O O O O 7.469.800 -134.200 73.500 134.200 7. 543.300 0

Historische archieven De activiteiten van het Brabants Historisch Informatie Centrum behoren tot het taakveld 5. 4 Musea.

2) Al emenedekkin smiddelen Onder deze post zijn de bijdragen verantwoord van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling, zijnde het Rijk, gemeenten en waterschappen.

3) Overhead Leidraad voor de berekening van de overhead is de "Notitie overhead" van juli 2016, opgesteld door de Commissie BBV. Met overhead worden alle kosten bedoeld die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In ieder geval worden leidinggevenden (ook wanneer zij deels uitvoerend werk verrichten) en ondersteunende diensten zoals Financiën, Inkoop, P&O, ICT, Facilitaire zaken, Communicatie en Managementondersteuning tot overhead gerekend. 4) Heffin VPB In de brief van 16 oktober 2017 heeft de belastingdienst uiteindelijk uitspraak gedaan over een mogelijke vennootschapsbelastingplicht. De uitkomst hiervan is dat er met ingang van 2016 geen sprake is van vennootschapsbelastingplicht. 1.4. Begroot resultaat en wijzigingen De begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2029 zijn structureel sluitend. De onderstaande tabel geeft een gecomprimeerde weergave van de exploitatiebegroting 2025 en 2026 en de verschillen. Begroting

Begroting

Verschil

2025

2026

2025-2026

l Bijdrage Ministerie OCW

3.454. 100

3. 557.700

103.600

2 Bijdrage Gemeenten en waterschappen 3 Dienstverlening Provincie Noord-Brabant 4 Overige bedrijfsopbrengsten

2. 481. 500

2. 637. 200

155. 700

729.900 338.000

758.600 382. 100

28.700

7. 003. 500

7. 335. 600

5 Personeelskosten

4.215.800

6 Huisvestingskosten 7 Organisatiekosten

1. 572. 900

4.453. 100 1.590.900

Baten

Totaal baten

44. 100 332. 100

Lasten

237.300 18.000 15. 600

297.200 291.300 556. 100 287.400 -39.400

312. 800

302.700 559.200 294.600 -43.500

11. 400

Totaal lasten

7. 181.300

7. 469. 800

288. 500

Totaal saldo van baten en lasten

-177. 800

-134. 200

43. 600

-125.000

-73.500

51.500

302. 800

207. 700

-95. 100

8 Afschrijvingen 9 Collectiebeheer 10 Publieksbereik

11 Financieringskosten

3. 100 7. 200 -4.100

Mutaties reserves

12 Toevoegingen reserves 13 Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

Het begrote resultaat wordt beïnvloed door wettelijke wijzigingen, gemaakte keuzes, genomen besluiten en natuurlijk diverse aannames die gedaan worden bij het opstellen van de begroting. De belangrijkste wijzigingen in deze begroting ten opzichte van het voorgaande jaar zijn:

l. Bi'dra e Ministerie OCW toename 103.600

Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag voor loon-en prijsontwikkeling van

voorgaandejaren bedraagt-/- 1.900. Deopgenomen loon-en prijsindexatie2026van 3, 1%verhoogt de rijksbijdrage met 105. 500. 2. Bi'dra e Gemeenten en waterscha

en toename

155. 700

Voor het jaar 2026 wordt de bijdrage niet geïndexeerd. Wel is de indexcorrectie van t-2 (1, 5% uit 2024) verwerkt. Dit verhoogt de bijdrage met 37. 300. Daarnaast is er een toename van 107. 200 voor de bekostiging van de e-depotvoorziening, conform het groeimodel ( 0, 20 per inwoner in 2026) en 11. 200 door wijziging van inwoneraantallen. 3. Dienstverlenin

Provincie Noord-Brabant toename

28. 700

De opgenomen loon-en prijsindexatie van 3, 1% verhoogt de bijdrage met 22. 800. Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag van voorgaande jaren bedraagt 5. 900. 4. Overi e bedri'fso bren sten toename 44. 100

Aan de huurder van het voormalig restauratieatelier worden extra diensten aangeboden, zoals parkeerplaatsen, vergaderruimte en kantoren. Hiermee kunnen we extra opbrengsten genereren voor een bedrag van 37. 000. De opgenomen loon-en prijsindexatie van de verhuur van depotruimte verhoogt de overige bedrijfsopbrengsten met 6. 100. De overige mutaties betreffen een bedrag van 1.000. 5. Personeelskosten toename 237. 300

De salariskosten stijgen flink door structurele CAO-verhogingen. Voor 2026 is uitgegaan van een salarisverhoging van 3, 5% per l januari 2026, kosten 85. 700. Verder is er een toename van 53. 600 in verband met de kosten van de e-depotvoorziening, conform het groeimodel en de stijging vanwege periodieken van 29. 100. Het effect van de hierboven genoemde stijgingen werkt ook weer door naar de daarvan afhankelijke salaristoeslagen, zoals bijvoorbeeld IKB (Individueel Keuze Budget), een bedrag van 28. 400. De vervanging van een medewerker, die zich richt op onderzoek, publiek en website, wordt niet volledig vervangen. Daarnaast wordt gekozen voor een medewerker met een lagere inschaling. Dit betekent een besparing van 30. 200. Door de hogere salariskosten stijgen ook de pensioenpremies met 25. 100 en de sociale lasten met 30. 100. De kosten voor personeel niet in loondienst en andere personeelskosten nemen per saldo toe met 15.500, met name vanwege prijsstijgingen. 6. Huisvestin skosten toename 18.000

De huurkosten en de zakelijke lasten dalen met 2. 800. De toevoegingen aan de voorzieningen onderhoud en instandhouding, kosten klein onderhoud en verduurzamingvan beide panden nemen toe met 10. 800, vooral vanwege de gestegen prijzen in de bouwsector. De begrote energiekosten stijgen met 8. 700 en de overige huisvestingskosten stijgen met 1. 300. 7. Or anisatiekosten toename

15. 600

De kantoorkosten (telefonie, dataverbindingen) stijgen met 1. 000 en advies-en administratiekosten met 2. 400. De automatiseringskosten nemen toe met 12. 200, zowel met betrekking tot hardwareals softwarecontracten. De overige organisatiekosten blijven gelijk. 8. Afschri'vin en toename 11.400

De begrote afschrijvingen van verbouwingen en bedrijfsinstallaties vanwege de geplande verbouwing van het voormalig restauratieatelier zijn iets lager, per saldo 5. 600. De afschrijvingen op inventarissen dalen licht met 3. 400, terwijl de afschrijvingen van hard- en software (onder meer de nieuwe website) stijgen met in totaal 20. 400. 8

9. Collectiebeheer toename

3. 100

De internet-, cloud- en hostingsdiensten stijgen met 17. 700, met name als gevolg van de toenemende opslagkosten van onze digitale collectie. De opslag neemt toe door de service scannen op verzoek en de dataopslag binnen de e-depotvoorziening. Voor 2026 wordt een migratie voorzien van Preservica-CEP versie naar Preservica-EPC. Voor externe scanningskosten is 18. 300 minder begroot. De overige collectiekosten stijgen met 3.700. 10. Publieksbereik toename

7. 200

Bij het publieksbereik zien we ook stijgende internet-, cloud- en hostingsdiensten met 2. 000. De post inhuur derden neemt toe met 3. 100. De overige kosten, zoals voor de studiezaal, publiciteit en promotie stijgen met 2. 100. 11. Financierin skosten afname 4. 100

De rentelasten dalen met 4. 100 vanwege het lineaire aflossingsschema van beide leningen. Over de middelen, die volgens de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden, bij het Rijk moeten worden aangehouden, wordt een rentevergoeding begroot. 12. Toevoe in en reserves afname 51. 500

Er is alleen nog een toevoeging aan de bestemmingsreserve E-depot (in 2026 73. 500). Door het groeimodel van de bekostiging, zijn de kosten van de e-depotvoorziening tot en met 2026 hoger dan de bijdragen. De meerkosten van de e-depotvoorziening worden in deze periode gedekt door het inzetten van de bestemmingsreserve E-depot. 13. Onttrekkin en reserves afname 95. 100

De onttrekking aan de bestemmingsreserve E-depot bedraagt voor 2026 175. 500 en zal verder verminderen naar O in 2027 door het voltooien van het groeimodel van de bekostiging van de edepotvoorziening. De onttrekkingen aan de overige bestemmingsreserves bedragen in totaal 32. 200.

Voor een nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 4.

II Paragrafen 11. 1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin het Brabants Historisch Informatie Centrum

(BHIC) in staat is middelen vrij te maken om substantiëlefinanciëletegenvallers op te vangen, zonderdat dit aanpassingvan het beleid vereist. In deze paragraafwordt inzicht gegeven in het vermogen van het BHICom risico'sop te vangen die niet in de begrotingzijn verwerkt. Een risico is de kansop het optreden van een positievedan wel negatievegebeurtenisvan materieel belang,die niet voorzien is in de begroting van enig Jaar.

Het BHICheeft tot taak het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheidenopgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen van de

deelnemende gemeenten en waterschappen. Het richt zich op verbetering van de digitale dienstverlening, het archief als informatiecentrum en verbetering van de lokale dienstverlening. Daarnaast is het een taak van het BHIC de gemeentelijke informatiehuishoudingen van de deelnemers te inspecteren en daarover te adviseren. Het BHIC is er voor het verrichten van door de minister, de gemeenten en de waterschappen opgedragen taken. Voor de bekostiging van de uitvoering van deze taken is het BHIC nagenoeg geheel afhankelijk van de gemeenten, waterschappen, het ministerie van OCW en

de dienstverleningsovereenkomsten. Risico'sdievan invloed kunnen zijn op de toekomstige cijfers zijn: Risico-

Risico-

bedrag 59.000 627.000

factor 10% 25%

waarde 5.900 156.800

Wijzigingen in de gemeenschappelijke regeling

59. 000

10%

5. 900

Soort risico Vertraging in de besluitvorming op bestuurlijk niveau Wijzigingin de hoogte van de bijdrage door de deelnemers CAO aanpassingen

117. 000

10%

11. 700

Wachtgeldverplichtingen Verhogingen huurpenningen die afwijken van de bijdragevan OCW Boekwaarde pand Grave is lager dan de vastgestelde WOZ-waarde

117.000 214.000 125.000

10% 10% 10%

11.700 21.400 12. 500

Contracten overige bedrijfsopbrengsten zijn jaarlijks opzegbaar Wijzigingin de hoogte van de bijdragevia DVO's Geen volledige dekkingvan de kosten van het E-depot

345. 000 759.000 107.000

20% 20% 20%

69. 000 151.800 21.400

Totaal

468. 100

Het begroot weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2029 502. 000. De mate van het vormen van weerstandsvermogen wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de algemene reserve niet meer dan 10% van de

gezamenlijke bijdragen mag bedragen, tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld.

Weerstandsvermogen Stand per 31 december Algemene reserve in procenten van de (deelnemers)bijdragen

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

502. 000

8, 5%

8, 1%

8,0%

EMU-saldo De berekening van het EMU-saldo geeft aan of er op basis van de huidige begroting, in EMU-termen, een overschot is. De ontwikkeling van het EMU-saldo is als volgt:

EMU-saldo

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

197. 000

645. 000

478. 000

670. 000

-1. 209. 000

Ken etallen

Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een verplichte set van financiële kengetallen voor. Naast de kengetallen dient een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie te worden opgenomen. De invoering is bedoeld om de financiële positie inzichtelijker te maken. De ontwikkeling van de kengetallen is als volgt:

Netto schuldquote*

Begroting 2025 0%

Begroting 2026 0%

Begroting 2027 0%

Begroting 2028 0%

Begroting 2029 0%

Solvabiliteitsratio

20%

21%

20%

19%

18%

Kengetal

Structurele exploitatieruimte * Is gelijk aan de Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Netto schuld uote

De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) gaat uit van een norm van maximaal 130%. Hierbij geldt dus hoe lager hoe beter. Solvabiliteitsratio

Dit kengetalgeeft inzichtin de mate waarinde gemeenschappelijkeregeling in staat is aan haarfinanciële verplichtingen te voldoen. Onder solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van

het balanstotaal. De Verenigingvan NederlandseGemeenten (VNG) gaat uit van een norm van minimaal 20%. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. Bij de beoordeling van dit kengetal moet in ogenschouw

wordengenomen, dat het Brabants Historisch InformatieCentrum een gemeenschappelijkeregelingis en een maximale reserve van 10% mag hebben. Structurele ex loitatieruimte

De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, te delen door de totale baten. Met behulp van dit kengetal kan worden beoordeeld in welke mate sprake is van een begrotingsevenwicht. Hierbij geldt dus hoe hoger hoe beter. 11.2 Onderhoud kapitaalgoederen

DeCitadel in Den Boschwordtgehuurdvan het Rijksvastgoedbedrijf(voorheen Rijksgebouwendienst).Tot en met 2018 voerde het Rijksvastgoedbedrijf het onderhoud en de instandhouding uit, alleen het huurdersonderhoud kwam voor rekening van het BHIC. Per l januari 2019 is dit veranderd en is het BHIC

verantwoordelijkvoor het onderhouden de instandhoudingvan De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijfblijft eigenaar. De locatie in Grave is in eigendom en het volledige onderhoud van dit pand komt voor rekening van het BHIC. Voor beide panden is een meerjarig onderhouds- en instandhoudingsplan voor de komende

30jaar (De Citadel), resp. 15jaar (Grave) opgesteld.

11.3 Financiering Treasu

beleid

Door het bestuur is een normenkader voor rechtmatigheid vastgesteld. Onderdeel daarvan is dat ten aanzien van het financieel beheer risicoloos en zeer defensief met eventuele overtollige middelen wordt omgegaan. Het is niet toegestaan, zonder voorafgaande toestemming van het algemeen bestuur, leningen af te sluiten. Het treasurybeleid wordt verder sterk beïnvloed door het verplicht schatkistbankieren bij de centrale overheid (zie hierna). Renteschema

In de "Notitie rente 2023" van de Commissie BBV wordt ingegaan op de verwerking van rentelasten en rentebaten. Doelstelling is een eenduidige handelwijze te bevorderen met betrekking tot de verwerking van rentelasten en rentebaten in de begroting en de jaarstukken. Daartoe is een renteschema ontwikkeld, dat inzicht geeft in de rentelasten van de externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening. Voor het begrotingsjaar geeft dit het volgende beeld: Renteschema 2026

De externe rentelasten over de korte en lange a.

financiering

+/+

De externe rentebaten

-/-

34.900 78. 400 -43. 500

Saldo rentelasten en rentebaten

cl.

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend

-/-

De rente van projectfinanciering die aan het

c2.

betreffendetaakveld moet worden toegerekend De rentebate van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende

c3.

taakveld moet wordentoegerekend

+/+ -o -43.500

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

dl. d2.

Renteovereigenvermogen Rente overvoorzieningen

+/+ +/+

Totaal geraamde aan taakvelden toe te rekenen

o o

-43. 500

rente e.

De aantaakvelden toegerekende rente (renteomslag) -/-

Verwacht Renteresultaat o

-43. 500

het taakveld Treasu

Schatkistbankieren

Inde begrotingsperiodezullen overtollige liquide middelen,voor zover niet nodigalswerkkapitaal,op een spaarrekening bij de huisbankier worden uitgezet. Door de invoering van het schatkistbankieren zijn decentrale overheden verplicht een deel van hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist aan te

houden. In de begrotingsperiode wordt naar verwachting voldaan aan de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden door het niet overschrijden van het drempelbedrag. Het drempelbedrag (het

bedrag dat buiten de schatkist mag worden gehouden) bedraagtten tijde van de begrotingsopstelling 1. 000. 000. Kas eldlimieten renterisiconorm

De wettelijk vastgelegde kasgeldlimiet en renterisiconorm begrotingsperiode niet worden overschreden.

zullen naar verwachting

in de

Kasstroomoverzicht

In de toelichting op de begroting is een geprognosticeerde begin-en eindbalans opgenomen voor het begrotingsjaar en de drie jaren daaropvolgend. Hiermee wordt inzicht verkregen in de ontwikkeling van

de financieringsbehoefte voor de komende jaren. Ter nadere toelichting is onderstaand een kasstroomoverzicht opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroom- overzicht bestaan uit de liquide middelen.

bedragenx 1.000 Resultaat

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

Kasstroom operationele activiteiten Aan assin en voor:

- afschrijvingen

291

303

- mutaties reserves/fondsen

-178 105

-134 143

480

265

455

voorraden

vorderingen

overlopende activa

-66

vlottende schulden

overlopende passiva

-93 59

312

783

568

758

-1.505

-255

-105

-55

-1.505

-255

-105

-55

-110

-80

Totaal

-110

-80

Mutatie geldmiddelen

-1.556

-23

598

433

623

Saldol januari

5.451

3.895

3.872

4.470

4.902

Mutatie

-1. 556

-23

598

433

623

Saldo 31 december

3. 895

3. 872

4.470

4. 902

5. 525

- mutaties voorzieningen Veranderin en in werkka itaal:

Totaal

Kasstroom investeringsactiviteiten Investeringen in vaste activa Totaal

Kasstroom financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen

Saldo geldmiddelen

Specificatie geldmiddelen

Kassen

Rekening-courant bank

250

Spaarrekeningenbank Schatkistbankieren

0 3. 644

0 3. 621

0 4. 219

0 4. 651

O 5. 274

Saldo 31 december

3. 895

3. 872

4.470

4. 902

5. 525

Naar verwachting hoeft in de begrotingsperiode 2025-2029 geen aanvullende lening te worden afgesloten om de investeringen te financieren.

11.4 Bedrijfsvoering Al emeen en da eli'ks bestuur

De beoordeling en sturing van de door het BHIC te bereiken effecten is in eerste instantie een taak van het bestuur van het BHIC. De bestuurlijke inrichting van het BHIC is echter volledig afwijkend van wat gangbaar is bij gemeenschappelijke regelingen. Het algemeen bestuur - waarvan een deel tevens als dagelijks bestuur fungeert - bestaat vanaf 2016 uit acht leden: vier 'rijksleden' benoemd door de minister en vier 'regionale' leden die worden aangewezen door de gemeenten en waterschappen. Het bestuur is autonoom maar dient uiteraard wel gevoed te worden met de denkbeelden en gevoelens van alle deelnemende partijen. Daartoe is er een portefeuillehoudersoverleg in het leven geroepen. Met deze constructie is de directe financiële invloed van de deelnemende gemeenten en waterschappen beperkt, doch is het wel mogelijk om met behoud van effectiviteit op afstand te toetsen en te sturen. De provincie Noord-Brabant is geen deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling van het BHIC, maar heeft met het BHIC een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. Huisvestin

Het gebouw in 's-Hertogenbosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is er een nieuw huurcontract en is het BHIC verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Het Rijksvastgoedbedrijf blijft eigenaar. Het gebouw in Grave is in eigendom. Deor anisatie

Het Brabants Historisch Informatie Centrum kent drie afdelingen (Publieksdiensten, Collectie en Middelen) en is onderverdeeld in clusters.

Het cluster Directieondersteuning/Communicatie richt zichop de ondersteuningvan directie, bestuuren op communicatie en promotie.

Het cluster Projectenbureau is verantwoordelijk voor het uitwerken van de wettelijke dienstverlening, van historische thema's en projecten. Het cluster Studiezaal verzorgt de dienstverlening en werkt steeds meer digitaal, onder meer met de service scanning op verzoek. De toegankelijke originelen kunnen in de fysieke studiezaal nog steeds door de bezoekers worden geraadpleegd. Het cluster Klantenservice ontvangt en verwijst bezoekers en vragen door naar andere clusters. Daarnaast verricht het diensten gericht op het gebruik van het gebouw en faciliteert het evenementen.

HetclusterToezicht, E-depoten adviesvoert inspectiesuit, geeftadviesen draagtzorgvoor het bewerken van informatiedragers, zodanigdat deze opgeslagen kunnen worden en de originele staat bewaard blijft. Het cluster is de schakel tussen de organisatie en de archiefvormers die de informatiedragers aanleveren. Verder richt het zich op de ontwikkeling en implementatie van het E-depot. Het cluster Inhoudelijk-en materieel beheer zorgt voor het toegankelijk maken van informatie via inventarissen, indexen en databases. Daarnaast voor de materiële verzorging van de collectie, voor conservering en restauratie van de analoge archieven. Het cluster Financiën verzorgt de diverse administraties en de producten uit de planning & control cyclus. Het cluster ICT & gebouwenbeheer ondersteunt de werkprocessen van alle clusters, die gebruik maken van diverse geautomatiseerde systemen en verzorgt het technisch gebouwenbeheer door onderhoud en instandhouding van de gebouwen. Het cluster HR richt is op de diverse personele processen, uitvoering van de CAO en organisatieontwikkeling. Het organigram van het Brabants Historisch Informatie Centrum geeft het volgende beeld:

Directeur

Directieondersteuning / Communicatie

Pubtieksdiensten

Projectenbureau

Toezicht

Studiezaal

E-depoten advies

Klantenservice

Maatscha

Collectie

Inhoudelijk en materieel beheer

Middelen

Financiën

ICT&

gebouwenbeheer

eli'k verantwoord ondernemen

Het wordt steeds belangrijker als organisatie om maatschappelijk verantwoord te ondernemen. IS026000 is een internationale richtlijn die maatschappelijk verantwoord ondernemen beschrijft vanuit zeven basisprincipes. Het BHIC onderschrijft de richtlijn en voert deze naar eer en geweten uit.

11.5 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin het Brabants

Historisch InformatieCentrum een bestuurlijk en een financieel belangheeft.Van een financieel belang is sprake bij het ter beschikking stellen van een bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat, onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Een bestuurlijk belang is aanwezig bij zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Het Brabants Historisch Informatie Centrum heeft één verbonden partij, te weten de Vereniging van Eigenaren Zuid-Ooster. In deze vereniging zijn behalve het Brabants Historisch Informatie Centrum, de gemeente Grave en woningbouwcorporatie Mooiland Maasland vertegenwoordigd. Deze vereniging is opgericht in verband met het gezamenlijk huisvesten in het kantoorpand aan de Arnoud van Gelderweg in Grave.

Vestigingsplaats Bijdrage aan doelstelling Openbaarbelang Het belang van het BHIC

Verenigingvan EigenarenZuid-OosterGrave Grave, Arnoud van Gelderweg 69-73. Huisvesting ten behoeve van het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheiden van de deelnemende gemeenten en waterschappen. Beheer en onderhoud van het kantoorpand voor de gezamenlijke eigenaren. Ten tijde van de begrotingsopstelling: het BHIC participeert voor 11%, Gemeente Grave voor 39% en Mooiland Maasland voor 50%.

Omvang van het eigen vermogen

Omvang van het vreemd vermogen Financieel resultaat

Er is geen eigen vermogen en dit zal er aan het einde van de begrotingsperiode naar verwachting ook niet zijn. Er is geen vreemd vermogen en dit zal er aan het einde van de begrotingsperiode naarverwachtingook niet zijn.

Hetjaarlijkse resultaat in de begrotingsperiode bedraagt 0. Het aandeelvan het BHIC in een positief of negatief resultaat bedraagt 11% en wordt jaarlijks afgerekend. Na toerekening van ieders aandeel sluit de jaarlijkse exploitatie zonder saldo.

11.6 Organisatiegegevens Statutaire naam

: Brabants Historisch Informatie Centrum

Vestigingsplaats:

: 's-Hertogenbosch Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen 's-Hertogenbosch, Grave

Rechtsvorm Locaties:

Doelstellingen Het behouden, bewerken en benutten van de archiefbescheiden opgenomen in de rijksarchiefbewaarplaats in de Provincie Noord-Brabant en de archiefbewaarplaatsen van de deelnemende gemeenten en waterschappen. Samenstelling directie De directie wordt gevoerd door mevrouw drs. J. M. Orbon. De directeur valt onder de Wet normering

bezoldigingtopfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De totale bezoldigingligt onder het van toepassing zijnde WNT-maximum. Samenstelling Algemeen bestuur Naam De heer drs. P. L. B. A. van Geel

De heer prof. dr. H. C. Bunt Mevrouw A. M. Demmers-van der Geest De heer R.J. van de Mortel De heer mr. J.C. M. Pommer Mevrouw drs. M. A. H. Moorman

De heerS. Oegema De heer mr. M. W.J. M. de Man

Functie Voorzitter

Lid Lid Lid (tot l april 2025) Lid Lid Lid Lid

De bestuursleden vallen onder de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De bezoldiging van de bestuursleden ligt onder het van toepassing zijnde WNT-maximum.

11.7 Besluit Dagelijksbestuur Het Dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Brabants Historisch Informatie Centrum besluit in zijn vergaderingvan 28 maart 2025: l. de ontwerpbegroting2026voor zienswijzeaan te bieden aan de deelnemers; 2. de ontwerpbegroting2026 en de ontvangen zienswijzenaan te bieden aan het Algemeen bestuur ten behoevevan behandelingin zijn vergaderingvan 4 juli 2025; 3. te verklaren dat de voorzieningen voor onderhoud en instandhouding van voldoende

omvang zijn voor de bekostiging van het toekomstig onderhoud en instandhouding, op basisvan een recent beheerplan.

drs. P. . . va Voor ' er

eel

s^JïW. Orbon )irecteur

11.8 Besluit Algemeen bestuur Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling het Brabants Historisch Informatie Centrum besluit:

l. gehoord hebbendede zienswijzenvan de deelnemers, de begroting 2026vastte stellen in zijn vergaderingvan 4 juli 2025; 2. het vaststellen van de begroting 2026, met een structureel saldovan 0; 3. het vaststellen van de meerjarenbegroting 2027-2029, met structurele saldi van 0.

drs. P. L. B. A. van Geel

drs. J. M. Orbon

Voorzitter

Directeur

III Financiële begroting

111.1 Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029

Bedragen x

VASTEACTIVA

1. 000

31-12

2025

2026

2027

2028

2029

2. 982

2. 934

2. 727

2. 502

2. 276

Materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Uitzettingen looptijd < l jaar

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Liquide middelen

Overlopende activa

Totaal vaste activa

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen Algemene reserve

Bestemmingsreserves

O 95

3. 895

3. 872

4. 470

4. 902

5. 525

400

7. 371

7. 301

7. 693

7. 890

8. 247

31-12

2025

2026

31-12 2027

31-12 2028

31-12 2029

502 956

502 822

502

822

Gerealiseerde resultaat

1.458

1.324

1. 324

1.324

3.686 120

3.811 125

4.310 94

4.567 89

5.031 68

649

662

674

687

699

880

800

720

640

560

378

379

371

383

365

200 7. 371

200 7. 301

200 7. 693

200 7. 890

200 8. 247

Voorzieningen Onderhoudsvoorziening De Citadel Onderhoudsvoorziening Grave IKB-en vitaliteitsverlof

Vaste schulden looptijd > l jaar Binnenlandse banken

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Overige schulden

Overlopende passiva Totaal vaste passiva

Voor een nadere toelichting op de balans wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 3. 18

111. 2 Exploitatiebegroting 2026

Werkelijk 2024

Begroting

2025

2026

3. 371.402 2. 230.400 707. 446 388. 489

3.454. 100 2.481.500 729.900 338.000

3.557.700 2.637.200 758.600 382. 100

6.697.737

7. 003. 500

7. 335. 600

4. 174.370 1.510.241

4. 215.800 1.572.900

4.453. 100 1.590.900

319. 006

297. 200

312. 800

207.954 391.704 235.459 -155.253

291.300 556. 100 287.400 -39.400

302.700 559.200 294.600

Totaal lasten

6. 683. 481

7. 181. 300

7. 469. 800

Totaal saldo van baten en lasten

14. 256

-177. 800

-134. 200

-150. 000 204. 337

-125.000

-73.500

302. 800

207. 700

Baten

Bijdrage Ministerie OCW Bijdrage Gemeenten en waterschappen Dienstverlening Provincie Noord-Brabant Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten Lasten Personeelskosten

Huisvestingskosten Organisatiekosten Afschrijvingen Collectiebeheer Publieksbereik

Financieringskosten

-43. 500

Mutaties reserves

Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserves Gerealiseerde resultaat

68.593

Vooreen nadere toelichting op de exploitatiebegroting wordt verwezen naar hoofdstuk III paragraaf 4.

111.3 Toelichting Geprognosticeerde balans per 31 december 2025 - 2029 Materiële vaste activa

In de komende jaren wordt er geïnvesteerd in de aanpassing en verbouwing van het voormalig restauratieatelier bij De Citadel, in een aanpassing van de installaties van de depots in Grave en in een nieuwe website. Daarnaast zijn er vervangingsinvesteringen, bijvoorbeeld in hard- en software en inventarissen.

Het voormalig restauratieatelier krijgt een andere bestemming en wordt (zelfstandige) kantoorruimte. Het is de intentie de ruimte te verhuren aan een partij, die de functie van De Citadel als erfgoed locatie ondersteunt. Bijvoorbeeld aan Erfgoed Brabant, waarmee al gesprekken worden gevoerd. De verbouwing zal naar verwachting ook bruikbare informatie opleveren voor de verduurzaming van het gehele complex, omdat dit bijgebouw in dezelfde periode als het hoofdgebouw is herbouwd. Bij onze locatie in Grave is Mooiland voornemens een grondige verbouwing uit te voeren in 2025, waarbij ook naar het installatieconcept wordt gekeken. In dit traject participeren wij als VvE-lid en zullen wij ook naar ons eigen bouwdeel kijken. Diverse installaties in de depots in Grave bevinden zich aan het einde van de technische levensduur. Een goed klimaat in de depots (temperatuur en luchtvochtigheid) is belangrijk voor ons.

De huidige website is gebouwd in 2014 en is in de tussenliggende jaren diverse malen geüpgraded. Na ruim 10 jaar is het tijd geworden in een nieuwe website te investeren, om aan de gewijzigde vraag en omstandigheden te kunnen voldoen. Voor de komende jaren worden de volgende investeringen geraamd: Begroting 2025

ICT-Software

2026

Begroting

2027

2028

Inventarissen

Depotinrichting ICT-Hardware ICT-Software

2029

514. 200 770. 000

15.000

63. 500 65. 000

75. 000 165. 000

25. 000 65. 000

25. 000 15. 000

1.427. 700

255. 000

105. 000

55. 000

Het verloop van de materiële vaste activa in het begrotingsjaar is als volgt: Stand AfschrijvingsInvesteringen Afschrijving 31-12-2025 in 2026 in 2026 percentage o o 94. 000 Grond o 2, 5% 1. 018. 100 46. 300 Gebouwen o 10% 587. 900 33. 700 Verbouwingen Bedrijfsinstallaties

Begroting

Depotinrichting ICT-Hardware

Begroting

Gebouwen

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties Inventarissen

Begroting

5%-62/3%-10% 10%/20% 4%/10% 20% 20% Totaal

781.000 126.800 136. 000 165. 300 72. 800 2.981.900

15.000 o

75. 000 165. 000 255.000

Stand

31-12-2026

94.000 971. 800 554. 200

46. 500 22. 700 30.200 81.000

734. 500

42. 300 302.700

195.500

119. 100

105.800 159.300 2. 934. 200

Meerjarig ontwikkelt de boekwaarde zich als volgt: Stand

Stand

31-12-2025 94. 000 1. 018. 100 587. 900

31-12-2026 94.000

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

94.000

971. 800 554. 200

925. 500 520. 600

879. 300 487. 000

833. 000 453. 400

781.000

734.500

688.000

648.700

609.300

Depotinrichting

126. 800 136. 000

119. 100 105. 800

110. 000 78. 700

99. 800 59. 200

91. 200 40. 100

ICT-Hardware

165.300

159.300

114.600

86.800

ICT-Software

72. 800 2.981.900

195.500

196.000

2. 934. 200

2.727.400

147. 000 2. 501.800

60.000 95.000

Grond

Gebouwen

Verbouwingen Bedrijfsinstallaties Inventarissen

2.276.000

Uitzettingen looptijd < l jaar Dit betreft de jaarlijks achteraf vastgestelde loon- en prijscompensatie over de rijksbijdrage van het voorgaande jaar. Liquide middelen Per 14 december 2013 is de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht. Voor decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn hun (tijdelijk) overtollige middelen in de schatkist

aante houden. Hetdrempelbedrag(het bedragdat buitende schatkistmagwordengehouden) bedraagt in 2026 1.000.000. 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 Kassen

Rekening-courant bank Schatkistbankieren

1. 000

250.000 3. 644.000

250.000 3. 621.000

250.000 4. 219.000

250.000 4. 651.000

250.000 5. 274.000

3. 895. 000

3. 872. 000

4. 470. 000

4. 902. 000

5. 525. 000

De liquide middelen dalen aan het begin van de begrotingsperiode door begrote investeringen in 2025. Daarna nemen deze weertoe, met name als gevolg van de toename van de voorzieningvoor onderhoud en instandhouding De Citadel. Overlopende activa

Deoverlopende activa betreffenvooruitbetaalde bedragenvoor meerjarigeonderhoudscontractenvoor ICT en vooruitbetaalde hostingskosten voor de website en databases. Eigen vermogen Onderstaande tabellen geven het verloop van de reserves in de periode 2025-2029 weer: Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2029 2025 2026 2027 2028 Algemene reserve

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen

Stand per 31 december

433. 100 68. 600

501.700

Algemene reserve in procenten van de (deelnemers)bijdragen

8, 5%

8, 1%

8,0%

De algemene reserve is bedoeld voor de kleinere risico's in de bedrijfsvoering die in een boekjaar onverwacht de exploitatie in de min kunnen brengen. Bijvoorbeeld niet begrote tussentijdse aanpassingen in de cao, schadeclaims, bezuinigingen en wachtgeldverplichtingen. De mate van het vormen van een algemene reserve wordt in belangrijke mate beïnvloed door de statuten (artikel 22) van de gemeenschappelijke regeling. De regeling geeft aan dat de reserve niet meer dan 10% van de gezamenlijke bijdragen mag bedragen, tenzij door hen gezamenlijk een ander percentage wordt vastgesteld.

Begroting 2025

Bestemmingsreserves

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

De Citadel

673. 400

648. 400

E-depot

152.800

50.800

Genealogisch centrum

104. 200

97. 000

Publieksfunctie

25.700

25. 700 821. 900

25.700 821.900

25.700

956. 100

25.700 821.900

Totaal

648. 400

821. 900

Bestemmin sreserve De Citadel

De Citadel in Den Bosch is een voormalig fort dat werd gebouwd tussen 1637 en 1645. Tijdens de bouw werden de plannen steeds meer uitgebreid en het fort groeide uit tot een vijfhoekige schans met bastions en rondom een brede gracht. Later, eind 18e eeuw, kwam er een hoofdgebouw bij, dat de functie kreeg als militaire gevangenis en nog weer later als kazerne. Door de verbreding van de Zuid Willemsvaart werd er éénbastion van de Citadel afgebroken. De Citadel is voor het laatst gerestaureerd tussen 1983 en 1985. Het Rijksvastgoedbedrijf is eigenaar van het pand, maar heeft het onderhoud en de instandhouding van De Citadel per l januari 2019 overgedragen aan het BHIC. Het BHICwordt geachtte handelen "als ware

zij eigenaar".Het Rijk (Rijksvastgoedbedrijf/MinisterieOCW) blijft nog wel voor bepaalde risico's aansprakelijk, zoalsverborgen gebreken, natuurrampen, asbest, bodemverontreinigingen terrorisme. Het BHIC is aansprakelijk voor juridische en organisatorische risico's, schade voortkomend uit het gebruik, wateroverlast in de depots, legionella en brand. Daarnaast is het BHIC aansprakelijk voor financiële risico's, zoals renterisico, liquiditeitsrisico, financieringsrisico, faillissementsrisico, leegstand gedurende de overeenkomst en kosten bij vertrek. Samengevat zijn het calamiteiten en risico's die niet verzekerbaar zijn. Indien aanwezig kan de reserve te zijner tijd een bijdrage leveren aan een "midlife-

renovatie", welke na 75jaar (2060) aannemelijk is. Vooruitlopend op structurele financiering wordt een start gemaakt met verduurzaming van de

gebouwenen de ontwikkelingvan een erfgoedlocatie (huisvestingsaspect).

O O O

O O

Bestemmingsreserve De Citadel

Begroting

2025 698.400

2026 673.400

2027 648.400

Stand per l januari

Begroting 2028

Begroting 2029

648.400

Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen

-25. 000

Stand per 31 december

673. 400

648.400

648. 400

648.400

648. 400

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestemmingsreserve De Citadel

Begroting

2026

2027

2028

2029

Optimalisatie installaties

10. 000

Advisering verduurzaming Klimaatverbetering Gebouwen

10.000 5.000

25. 000

Bestemmin sreserve E-de ot

In 2016 is gestart met de ontwikkeling van een eigen e-depot, waarbij is besloten nog geen bijdrage aan de deelnemers te vragen. Het BHIC heeft sinds l juli 2021 een eigen e-depotvoorziening. De deelnemers

van het BHICzorgenvanaf2024, via een groeimodel, voor de bekostigingvan dezevoorziening. De

bestemmingsreserve voorkomt, dat er tussentijds extra middelen gevraagd moesten worden aan de deelnemers. We krijgen steeds meer inzicht in de kosten, de financiering en de snelheid van invoering

van het e-depot. De kosten van de e-depotvoorzieningzijn in de periode 2022 tot en met 2026 hogerdan de bijdragen van deelnemers. Het verschil zal deels worden gedekt uit de bestemmingsreserve e-depot. Bestemmingsreserve E-depot

Begroting

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen

2025 198.300 125.000 -170.500

2026 152.800

2027 50.800

2028 50.800

73. 500

-175.500

-o

Stand per 31 december

152. 800

50. 800

2029 50.800

50. 800

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestem m i ngsreserve E-depot

Internet-en clouddiensten

Begroting

2026

Begroting 2027

Begroting

2028

2029

175.500

Kosten hard- en software Inhuur derden

175. 500

O OO

Bestemmin sreserve Genealo isch centrum van Noord-Brabant

In de notitie "(Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026"worden de doelstellingen voorde komende jaren geformuleerd. Voor het realiseren van de doelstelling "Wij zijn het Genealogisch centrum van Brabant" is een bestemmingsreserve gevormd. Essentieel voor de genealogische zoekmachine is de stamboom-databank met persoonsgegevens van Brabanders. De originele aktes zijn grotendeels gescand. Nu moeten de gegevens uit de aktes aan de betreffende scans worden gekoppeld. Bestemmingsreserve Genealogisch centrum

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting

2025

2026

2027

126. 200 O -22. 000 104.200

104.200 O -7. 200 97.000

97.000 O -O 97.000

Begroting

2028 97.000

2029 97.000

97.000

De begroteonttrekkin en kunnen alsvolgt wordengespecificeerd: Bestemmingsreserve

Genealogisch centrum Digitaliseringskosten

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting

2029

7. 200 7. 200

Bestemmin sreserve Publieksfunctie

In de notitie "(Ook) Ons Brabant Beleidsplan 2023-2026" worden de doelstellingen voor de komende jaren geformuleerd. Zo willen wij het foto- en filmgeheugen van Brabant worden, willen we Brabantse geschiedenis schrijven en willen we een breder publiek verwelkomen. Daarnaast voor de ontwikkeling van een erfgoedlocatie (publieksaspect). Voor het realiseren van deze doelstellingen met betrekking tot de publieksfunctie is een bestemmingsreserve gevormd. Bestemmingsreserve Publieksfunctie

Stand per l januari Bij: Toevoegingen Af: Onttrekkingen Stand per 31 december

Begroting

2025 111.000 O -85.300

Begroting 2026

25. 700

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

25.700 O -O

25.700 O O

25. 700 O O

25.700

25. 700

o o

De begrote onttrekkin en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Bestemmingsreserve Publieksfunctie

Begroting

2026

2027

2028

2029

Personele kosten/ inhuur derden Internet-en clouddiensten

Voorzieningen In onderstaande tabel is het verloop van de voorzieningen in de periode 2025-2029 weergegeven: Begroting Voorzieningen De Citadel Grave IKB-en vitaliteitsverlof Totaal

Begroting

2025 3. 686. 600 120.200

2026 3.810.700 125.400

2027 4. 310.300 94. 300

2028 4. 566.800 89.000

2029 5.031.400 67.900

649. 200 4. 456. 000

661. 800 4. 597. 900

674. 400 5. 079. 000

687. 000 5. 342. 800

5. 798.900

Onderhouds-en instandhoudin svoorzienin

Begroting

699. 600

De Citadel

De Citadel in Den Bosch wordt gehuurd van het Rijksvastgoedbedrijf. Per l januari 2019 is het eigenaarsonderhoud door het RVB overgedragen aan het BHIC. Het Rijk blijft eigenaar, maar het BHIC is verantwoordelijk voor het onderhoud en de instandhouding van De Citadel. Daartoe is een onderhoudsen instandhoudingsplanopgesteld met een looptijd van 30jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening voldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstaken uit te voeren. Voorziening onderhoud en instandhouding

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting

Stand per l januari Bij: jaarlijkse toevoeging Af: vrijval

3.583.700 963.700

3.686.600 972.800

3. 810.700 972.800

2028 4. 310.300 972.800

-860. 800

-848. 700

-473. 200

-716. 300

-508. 200

Stand per 31 december

3. 686. 600

3. 810. 700

4. 310. 300

4. 566. 800

5. 031. 400

De Citadel

Onderhoudsvoorzienin

2029 4. 566.800 972.800

Grave

De locatie in Grave is eigendom van Brabants Historisch Informatie Centrum en het volledige onderhoud komt voor eigen rekening. Daartoe is een onderhouds-en instandhoudingsplan opgesteld met een looptijd van 15 jaar. In deze periode zijn de jaarlijkse toevoegingen aan de voorziening voldoende om de jaarlijks geplande onderhouds-en instandhoudingstaken uit te voeren.

Voorziening onderhoud en instandhouding Grave

Stand per l januari

Bij: toevoegingen Af: vrijval Stand per 31 december

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

115.300 4.900

120.200 5.200

125.400 5. 200

-36. 300

120. 200

125. 400

94. 300

Begroting

2028 94. 300 5.200

2029 89.000 5.200

-10. 500 89. 000

-26. 300 67.900

Voorzienin

O O

IKB-en vitaliteitsverlof

In de CAO is opgenomen dat het gekochte IKB-verlof (Individueel keuze budget) niet meer vervalt of verjaart, ongeacht in welk jaar dit gekocht is. Het extra verlof kan worden ingezet voor mantelzorg, sabbatical, tijdelijk korter werken al dan niet in aanloop naar pensionering. Verder is in de CAO een mogelijkheid opgenomen voor medewerkers om vitaliteitsuren te sparen. Voor het opnemen van verlof in het laatste jaar voor pensionering kunnen aanvullende fiscale regels gelden. Voorziening IKB- en vitaliteitsverlof

Stand per l januari Bij: toevoegingen Af: vrijval

Stand per 31 december

Begroting

2025

2026

2027

2028

651. 300

649. 200

661. 800

674. 400

121.100

135.800

2029 687.000 135.800

-123. 200

649. 200

661. 800

674. 400

687. 000

699. 600

Vaste schulden looptijd > l jaar Er zijn twee leningen afgesloten bij de BNG. De eerste lening in 2005 tegen een rentepercentage van

3, 95% (nr. 40. 100581)en een tweede lening in 2006 tegen een rentepercentage van 4, 16% (nr.

40. 101402). Beide leningen zijn niet vervroegd aflosbaar. Het verloop van de leningen is als volgt: Aflossingswijze

Looptijd

Lening BNG 2005

Lineair

20 jaar

Lening BNG 2006

Lineair

30 jaar

LeningBNG 2005 Lening BNG 2006

Totaal

Oorspronkelijk Bedrag

Aflossingsverplichting

Stand 31-12-2025

600.000 2.400.000

30.000 80.000

880.000

3. 000. 000

110. 000

880. 000

Stand

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

O 800.000

720. 000

640. 000

560. 000

800. 000

720. 000

640. 000

560. 000

Netto vlottende schulden looptijd < l jaar Deze post betreft het ultimo van het jaar te betalen bedrag aan crediteuren, loonbelasting, sociale lasten, pensioenpremies en omzetbelasting.

Overlopende passiva Deze post betreft het ultimo van het jaar te betalen bedrag aan overige bedrijfskosten, zoals rentelasten, huisvestingskosten, personeelskosten en investeringen. Daarnaast betreft dit vooruit ontvangen bedragen voor verhuur van depotruimten.

O O O

111.4 Toelichting Exploitatiebegroting2026

Bijdrage

Ministerie OCW

Begroting

2025

Bijdrage Min. OCW - lumpsum

3.404. 100

Bijdrage Min. OCW -kennis

50. 000

Mutatie

2026 -1.900

-1.900

3. 454. 100

Prijsindex

2026 105.500

E-depot

2026

105.500

Begroting

2026 3. 507.700 50. 000 3. 557.700

Bi'dra e Ministerie OCW-lum sum

Het verschil tussen het voorlopige en definitieve indexeringsbedrag voor loon-en prijsontwikkeling van

voorgaandejaren bedraagt-/- 1.900. De opgenomen loon-en prijsindexatie2026van 3, 1%verhoogt de rijksbijdrage met 105. 500. Bi'dra e Ministerie OCW - kenniscom onent

Het Rijk heeft het voornemen per 1-1-2027 uit te treden. Het Rijk stelt een bijdrage tot en met 2026 beschikbaar als "Kenniscomponent", 50. 000 per jaar zonder indexering. In 2022 zijn de DTR-gelden

(DigitaleTaken Rijk) vervallen, groot 160.000.

Bijdrage Gemeenten

Begroting

Mutatie

Prijsindex

E-depot

en waterschappen

2025

2026

Bernheze Boekel

150.500 52.200

700 300

2. 200 800

6.500 2.300

Boxtel

156. 600

1.400

2. 400

6. 800

Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss St. Michielsgestel Vught WaterschapAa en Maas Waterschap De Dommel

424. 500 274. 100 389. 600 439.500 140. 100 149. 300 152.500 152.600

2. 100 1.300 2.400 600 -100 1. 100 700 700

6. 400 4. 100 5. 900 6. 600 2. 100 2. 200 2. 300 2. 300

18. 300 11.800 16. 900 18.900 6. 000 6. 500 6. 600 6. 600

2. 481. 500

11. 200

37. 300

107. 200

Begroting

2026 159.900 55. 600 167.200 451.300 291.300 414.800 465.600 148. 100

159. 100 162. 100 162.200 2. 637. 200

bekostigingvan de e-depotvoorziening,conform het groeimodel ( 0,20 per inwonerin 2026) en 11.200 door wijziging van inwoneraantallen. Bij het opstellen van de begroting wordt steeds uitgegaan van een voorlopig indexeringspercentage voor

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Bernheze&id=578bc776-b01e-414e-82a5-7d02966856c3