20230329_Jaarrekening 2022
Tekst van het document
Jaarstukken 2022
Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Concept
1
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
VOORWOORD Na jaren van maatregelen als gevolg van het coronavirus ging het land op 25 februari van het slot. Tot die datum lag de focus op het behoud van de continuïteit van het regiotaxivervoer. Zorgen dat de gemeenten in Noordoost-Brabant, tijdens maar ook na COVID-19, hun wettelijke taak inzake het aanbieden van adequaat doelgroepenvervoer konden blijven uitvoeren. Vanaf maart 2022 trok het vervoer weer snel aan tot 80% van het normale vervoersvolume. 2022 was een jaar waarin nieuwe zaken konden worden opgepakt. Nieuwe projecten die waren opgestart, stagneerden door weer een nieuwe lockdown. Hopelijk zal 2023 een jaar worden waar veranderingen zonder remmende werking kunnen worden doorgevoerd.
H.J. Compagne
José Ie
Voorzitter GR-KCV Brabant Noordoost
Secretaris GR-KCV Brabant Noordoost
2
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
INHOUD
Voorwoord _________________________________________________________2
JAARVERSLAG 1.Inleiding _________________________________________________________6 2.Vervoer Regiotaxi Noordoost-Brabant ____________________________________7 2.1
Ontwikkelingen _____________________________________________________ 7
2.2. Vervoersvolume ____________________________________________________ 7 2.3. Relatie met het Openbaar Vervoer ______________________________________ 8 2.4
Kwaliteit __________________________________________________________ 9
3.Exploitatie vervoer _________________________________________________11 3.1
Effect coronacrisis op het vervoer ______________________________________ 11
3.2
Continuïteit vervoer ________________________________________________ 11
3.3
Exploitatiekosten vervoer ____________________________________________ 12
4.Projecten _______________________________________________________13 4.1
Kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO’s) _____________________________ 13
4.2
Projectsubsidie Provincie _____________________________________________ 14
5.Servicepunt Regiotaxi Noordoost Brabant _________________________________15 5.1
Contractbeheer ____________________________________________________ 15
5.2
Communicatie _____________________________________________________ 15
5.3
Doorontwikkeling Regiotaxi ___________________________________________ 16
5.4
Reizigersplatform __________________________________________________ 16
5.5
Kostenverdeling ___________________________________________________ 17
6.Financiële paragrafen _______________________________________________18 6.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing _______________________________ 18
6.2
Financiering ______________________________________________________ 22
6.3
Bedrijfsvoering ____________________________________________________ 22
6.4
Verbonden partijen _________________________________________________ 23
6.5
Programmaverantwoording ___________________________________________ 23
6.6
Taakvelden _______________________________________________________ 24
6.7
Beleidsindicatoren __________________________________________________ 25
7.ORGANISATIEGEGEVENS _______________________________________________26
3
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
JAARREKENING 1.Waarderingsgrondslagen jaarrekening ___________________________________28 1.1
Algemene grondslagen ______________________________________________ 28
1.2
Covid-19 (Corona) virus _____________________________________________ 28
1.3
Balans ___________________________________________________________ 28
2.Balans per 31 december 2022 _________________________________________30 3.Overzicht baten en lasten ____________________________________________31 4.Toelichting op de balans per 31 december 2022 ____________________________33 4.1
ACTIVA __________________________________________________________ 33
4.2
PASSIVA _________________________________________________________ 34
4.3
Schatkistbankieren _________________________________________________ 35
4.4
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen ____________________ 35
5.Toelichting overzicht baten en lasten 2022 ________________________________36 6.Verschillenanalyse programma Vervoer en de overhead _______________________37 6.1
Wmo - OV ________________________________________________________ 37
6.2
Projecten _________________________________________________________ 37
6.3
Vervoer __________________________________________________________ 38
7.Samenwerkingsbijdrage OV van de provincie ______________________________39 8.Verwerking resultaat _______________________________________________39 9.Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT) ________________________40 9.1
Bezoldiging topfunctionarissen ________________________________________ 40
9.2
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen _________ 41
9.3
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT ____________________ 41
Bijlage 1. Taakvelden – Overzicht baten en lasten per taalveld ___________________42 Bijlage 2. Begrippen en afkortingen ______________________________________43
CONTROLEVERKLARING
44
4
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
JAARVERSLAG
5
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
1. INLEIDING Voor u liggen de jaarstukken 2022. In de jaarstukken worden de verantwoording op de inhoudelijke voornemens en de financiële resultaten in gezamenlijkheid gepresenteerd. Het eerste deel van de jaarstukken bevat het jaarverslag. In het jaarverslag legt de GR-KCV Brabant Noordoost verantwoording af ten aanzien van de realisatie in het vervoer en de eigen organisatie. Het tweede deel bevat de jaarrekening. Dit is de financiële verantwoording opgesteld volgens het daarvoor geldende wettelijk kader en gecontroleerd door onze accountant. De jaarrekening 2022 sluit af met een positief resultaat van € 13.146,-. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Over ons De GR-KCV Brabant Noordoost is een samenwerkingsverband, in 2022 samengesteld uit 6 gemeenten uit de regio Noordoost-Brabant en de provincie Noord-Brabant. In deze regio verzorgt de GR-KCV onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’ voor de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en Oss deur-tot-deur vervoer voor mensen met een Wmo-indicatie. Daarnaast is het regiotaxivervoer ook een aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Deze vorm van deur-tot-deur vervoer vormt daarmee een vangnet wanneer mogelijkheden voor het openbaar vervoer ontbreken. In 2022 hadden wij 13.537 klanten (9.318 Wmo-pashouders en 4.219 OV-pashouders).
Onze dienstverlening Om deel te kunnen nemen aan het maatschappelijk leven is mobiliteit voor mensen met een beperking van groot belang. De GR-KCV Brabant Noordoost stimuleert het gebruik van eigen mogelijkheden en algemene voorzieningen. Waar maatwerk nodig is, of openbaar vervoer ontbreekt, is er de Regiotaxi Noordoost-Brabant. Onze dienstverlening is gericht op optimalisatie van het vervoer voor zowel de reizigers als de deelnemende gemeenten. Sinds 1-1-2019 is Munckhof Taxi B.V. uit Horst de opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer. Munckhof voert de regie en verzorgt met vijf lokale onderaannemers het vervoer in de regio Noordoost-Brabant.
6
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
2. VERVOER REGIOTAXI NOORDOOST-BRABANT 2.1
Ontwikkelingen
Vanaf 1 januari 2019 is Munckhof Taxi B.V. uit Horst de opdrachtnemer voor het regiotaxivervoer. Munckhof voert de regie over het Regiotaxivervoer in Noordoost-Brabant. Samen met vijf lokale onderaannemers zorgen zij voor het Wmo- en OV-regiotaxivervoer in de regio Noordoost-Brabant. Door COVID-19 en de daarmee gepaard gaande maatregelen is het vervoer sinds 2020 afgenomen. De gevolgen van COVID-19 en de daarmee gepaard gaande RIVM-maatregelen hebben zijn weerslag op de hele samenleving en de economie. 2.2.
Vervoersvolume
De impact van COVID-19 leidt nog steeds tot schommelende vervoersvolumes. De eerste twee maanden van 2022 zat Nederland in een lockdown. Na het opheffen van alle maatregelen trok het vervoer langzaam weer aan. Maar nog steeds ligt het vervoersvolume op 80% van het niveau voor Corona. Niet in alle gemeenten daalde het vervoer zo sterk. In de gemeente Boekel en Oss lag het niveau op respectievelijk 95% en 86%. Reizigers In 2022 bestond ons klantenbestand uit 9.318 Wmo-pashouders en 4.219 OV-pashouders. In tabel 1 zien we dat in 2022 van de Wmo-pashouders 5.448 klanten daadwerkelijk gereisd hebben met de Regiotaxi. Dat is 58%. Ritten In 2022 zijn 231.731 ritten geboekt. Hiervan zijn 180.922 ritten uitgevoerd (78%). Van deze geboekte ritten zijn 54.184 ritten (23%) geannuleerd. De annuleringen zijn ten opzichte van 2022 gedaald (28% in 2021), maar nog altijd hoger dan in 2019 (12%). De verklaring kan gezocht worden in de onzekerheid en de voorzichtigheid waarmee men nog altijd te maken heeft waardoor geplande activiteiten vaker worden geannuleerd. In 2022 zijn 4.591 ritten (3%) loos gemeld. Het percentage loosmeldingen is vrijwel gelijk aan het percentage in de voorgaande jaren. Van deze loosmeldingen waren 1.590 ritten (0,9%) te wijten aan de klant.
Kosten annuleringen en loosmeldingen De kosten van een Wmo-rit bestaan uit drie componenten: regiekosten, opstaptarief en een kilometerprijs per gereden kilometer. Voor alle boekingen worden regiekosten berekend. Dit betekent dat ook aan geannuleerde ritten en loosgemelde ritten kosten zijn verbonden voor de GR-KCV. Voor de annuleringen worden de regiekosten in rekening gebracht. Voor loosgemelde ritten, te wijten aan de klant, worden de regiekosten en het opstaptarief in rekening gebracht. Kilometers In het totaal is met de regiotaxi 1.522.539 kilometer afgelegd. Gemiddeld is dit 126.878 kilometer per maand. Hoger dan in voorgaande Corona-jaren, maar nog altijd 23% lager dan in 2019. In figuur 1 en 2 is een weergave van de Wmo- en OV-ritten per maand opgenomen. In tegenstelling tot 2020 laat het vervoer in 2022 over de maanden een minder grillig verloop zien.
7
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Tabel 1: Kerngegevens WMO
OV
2019
2020
2021
2022
2019
2020
2021
2022
Unieke reizigers
7.192
5.158
4.932
5.448
1.020
663
811
821
Aantal kilometers
1.858.298
1.001.563
1.166.882
1.408.504
157.593
95.706
131.100
114.034
258
194
237
259
155
144
161
139
226.989
117.308
130.514
167.971
16.188
10.057
12.552
12.951
Gemiddeld aantal km per rit
8
9
9
8
10
10
10
9
Aantal vervoerders
4
5
5
5
4
5
5
5
€ 3.998.846
€ 3.544.889
€ 3.185.663
€ 3.546.115
95,1%
96,9%
96,6%
95,0%
95,1%
96,9%
96,6%
95,0%
Aantal klachten
421
143
166
243
27
16
24
23
% klachten per rit
0,2%
0,1%
0,1%
0,1%
0,2%
0,2%
0,2%
0,2%
Gemiddeld aantal kilometers per reiziger Aantal ritten
Contractwaarde Ritten volgens afspraak
*
€ 376.677 € 326.534
€ 299.256 € 306.874
Unieke reizigers zijn de pashouders die met de regiotaxi hebben gereisd
2.3.
Relatie met het Openbaar Vervoer
In Noordoost-Brabant is het regiotaxivervoer, naast een voorziening in het kader van de Wmo, ook een aanvulling op het reguliere openbaar vervoer. Deze vorm van deur-tot-deur vormt daarmee een vangnet, wanneer mogelijkheden voor openbaar vervoer ontbreken. OV-klanten ontvangen een OV-advies wanneer voor de gewenste rit binnen 10 minuten loopafstand een reguliere OV-verbinding voorhanden is. De regio Noordoost-Brabant is een landelijk gebied waar het aanbod van het reguliere OV met name in de kernen is teruggedrongen. In de praktijk blijkt dat door de demografische ontwikkelingen en het feit dat mensen langer thuis blijven wonen, niet alle OV-klanten voldoende mobiel zijn om de afstand naar de dichtstbijzijnde OV-halte te overbruggen.
Figuur 1: Wmo-ritten per maand
8
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Figuur 2: OV-ritten per maand
2.4
Kwaliteit
Er is al jaren een chauffeurstekort. Als gevolg van Corona is dit tekort nog sterker toegenomen en daarmee ook meer zichtbaar. Dit speelt in de hele vervoerswereld, bij toeleveringsbedrijven, bij het OV, bij Valys, maar ook bij de regiotaxi. Door de lagere vervoersvolumes is veel personeel in 2020 uitgestroomd. Enerzijds omdat de steunmaatregelen niet altijd toereikend waren om al het personeel, waaronder de flexibele schil, in dienst te houden. Anderzijds omdat personeel zelf stopte met werken of elders werk kon vinden. Zij laten de zekerheid die ze hebben gevonden in een andere sector niet zo gauw los voor de onzekerheid in de taxibranche. Toen er nog veel beperkende maatregelen waren, was dit nog niet zo’n probleem. De vervoerders konden de ritten nog uitvoeren. Maar nu alles weer open is, gaat het knellen. In Noordoost-Brabant is het vervoer langzaamaan gegroeid naar 80% van het normale vervoer (2019) terwijl dit in april 2020 slechts 10% was en in 2021 gemiddeld rond 60% lag. Ondanks deze maatregelen en de extra handelingen is de kwaliteit van het vervoer ook in 2022 goed
100% 98% 96% 94% 92% 90%
2019
2020
2021
2022
Norm
Figuur 3. Punctualiteit vervoer
9
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
gebleven. De punctualiteit van de ritten was in 2022 gemiddeld per maand 95%. Dit houdt in dat 95% van de ritten binnen de afgesproken kaders is uitgevoerd. Wel merken we dat bij de toename van het vervoer de punctualiteit net onder de norm van 95% zakt. Door het chauffeurstekort kunnen ziekte en verlof niet volledig worden opgevangen. Dit betekent dat meer ritten gecombineerd moeten worden en de ophaaltijd iets later wordt of de rijtijd iets langer wordt. Klachten Een klant kan binnen 21 dagen na een uitgevoerde rit een klacht indienen bij het Servicepunt Regiotaxi. Het Servicepunt stuurt deze klacht door naar Munckhof voor onderzoek naar de oorzaak van de klacht. Na terugkoppeling beoordeelt het Servicepunt inhoudelijk de onderzoeksresultaten en handelt de klacht af richting de klant. In 2022 waren 180.922 ritten ingepland. Op dit aantal zijn 389 klachten (0,2%) ingediend. Van deze klachten waren 266 klachten gegrond. Een percentage van 0,1% van de geplande ritten. De meest voorkomende klacht is het ‘te laat’ komen van de taxi (41%), gevolgd door ‘gedrag van een medewerker’ (11%).
Tabel 2: Klachten per gemeente
Gemeente
Ritten Aantal
Ingediend
Gegrond
%
Bernheze
10.986
53
41
0,4%
Boekel
6.383
10
7
0,1%
Land van Cuijk
32.697
101
75
0,2%
Maashorst
22.018
30
17
0,1%
Meierijstad
27.877
58
30
0,1%
Oss
68.010
101
73
0,1%
Totaal Wmo
167.971
353
243
0,1%
Klachten
Provincie OV
12.951
36
23
0,2%
Totaal
180.922
389
266
0,1%
10
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
3. EXPLOITATIE VERVOER 3.1
Effect coronacrisis op het vervoer
Corona heeft de afgelopen jaren een sterk effect gehad op het doelgroepenvervoer. Met name in het Wmo-vervoer is dit effect het grootst. Ondanks het opheffen van alle beperkingen blijft het vervoersvolume nog altijd achter. In 2020 gemiddeld 80% ten opzichte van 2019. Tussen de gemeenten onderling is altijd al sprake van verschillen in het vervoersvolume en schommelingen in de tijd. De bandbreedte van deze schommelingen is door corona alleen maar toegenomen. Met name in Boekel zien we dat in verhouding meer gereisd wordt dan in de andere gemeenten. In Boekel lag het aantal gereden kilometers in oktober 95% ten opzichte van 2019 terwijl het volume in Maashorst zowel in ritten als kilometers ver achter blijft. Tabel 3: Vervoersvolume per gemeente
Ritten
2022
Realisatie
Gemeente
Begroting
2019
2022
2019
Begroting
2019
Begroting
Bernheze Boekel La nd va n Cui jk Ma a s hors t Mei eri js ta d Os s
17.777 6.922 42.207 37.125 43.555 84.943
17.349 6.799 41.396 36.231 42.604 82.650
10.986 6.383 32.697 22.018 27.877 68.010
-6.363 -416 -8.699 -14.213 -14.727 -14.640
-6.791 -539 -9.510 -15.107 -15.678 -16.933
63% 94% 79% 61% 65% 82%
62% 92% 77% 59% 64% 80%
Totaal Wmo
232.529
227.029
167.971
-59.058
-64.558
74%
72%
OV
16.997
17.778
12.951
-4.827
-4.046
73%
76%
Totaal vervoer
249.526
244.807
180.922
-63.885
-68.604
74%
73%
Afwijking t.o.v.
Gereden kilometers
2022
Realisatie
Gemeente
Begroting
2019
2022
2019
Begroting
2019
Begroting
Bernheze Boekel La nd va n Cui jk Ma a s hors t Mei eri js ta d Os s
152.697 87.337 407.935 281.467 380.386 603.976
145.426 83.178 388.510 268.064 362.272 568.408
103.863 79.208 304.918 168.612 260.354 491.549
-41.563 -3.970 -83.592 -99.453 -101.918 -76.859
-48.834 -8.129 -103.017 -112.855 -120.032 -112.427
71% 95% 78% 63% 72% 86%
68% 91% 75% 60% 68% 81%
Totaal Wmo
1.913.798
1.815.858
1.408.504
-407.354
78%
74%
165.473
157.593
114.034
-43.559
-505.294 0 -51.439
72%
69%
2.079.271
1.973.451
1.522.539
-450.912
-556.732
77%
73%
OV Totaal vervoer
3.2
Afwijking t.o.v.
Percentage t.o.v.
Percentage t.o.v.
Continuïteit vervoer
Om de continuïteit van het vervoer na Corona te borgen, zijn binnen het huidige contract afspraken gemaakt. In aanvulling op de huidige overeenkomst met Munckhof is ook voor 2022 een wijziging doorgevoerd waarin de tarieven mee fluctueren met het vervoersvolume. Dit houdt in dat een flexibele kostprijs per beladen kilometer en voor regie wordt gehanteerd.
11
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
3.3
Exploitatiekosten vervoer
Het aandeel Wmo-vervoer is 93% tegenover 7% voor het OV-vervoer. Van de totale kosten komt 79% ten laste van de gemeenten, 4% ten laste van de Provincie en 17% van de kosten wordt gedekt door de eigen bijdrage van de klant. De eigen bijdrage van de klant in het Wmovervoer is 15%, terwijl de klanten voor het gebruik van de regiotaxi 41% bijdragen in de vervoerskosten van het OV.
Figuur 4: Verdeling exploitatiekosten
In 2022 is een op de individuele gemeente afgestemde toerekening van de kosten gehanteerd. De toerekening van de kosten naar de individuele gemeenten is gebaseerd op de daadwerkelijke realisatie van het vervoer van de desbetreffende gemeente. Dit houdt in dat per gemeente een (flexibele) kostprijs per beladen kilometer en voor regie gehanteerd wordt, gebaseerd op het percentage vervoersvolume ten opzichte van het vervoersvolume in de referentiemaand 2019 van de desbetreffende gemeente. Deze manier van kostentoerekening ondervangt grotendeels grote verschillen in de onderbenutting van de begroting. Tabel 4: Exploitatiekosten per gemeente 2022 Begroting Gemeente
Bruto
Bernheze Boekel La nd va n Cui jk Ma a s hors t Mei eri js tad Os s
€ 351.129 € 174.832 € 896.726 € 682.394 € 866.132 € 1.472.566
Totaal Wmo OV OV a dvi ezen Totaal OV Totaal vervoer
Eigen bijdrage
Realisatie Netto
Bruto
€ 49.381 € 25.345 € 125.558 € 93.829 € 123.404 € 206.661
€ 301.748 € 149.487 € 771.168 € 588.565 € 742.728 € 1.265.905
€ 256.765 € 164.565 € 739.604 € 484.699 € 645.601 € 1.254.881
€ 4.443.779
€ 624.178
€ 3.819.601
€ 374.574 € 17.684
€ 147.637
€ 226.937 € 17.684
€ 392.258
€ 147.637
€ 4.836.037
€ 771.815
Eigen bijdrage
t.o.v. begroting
t.ov. 2019
Netto
Bruto
Netto
Netto kosten
€ 36.549 € 25.233 € 107.538 € 64.260 € 93.378 € 190.733
€ 220.216 € 139.332 € 632.066 € 420.439 € 552.223 € 1.064.148
73% 94% 82% 71% 75% 85%
73% 93% 82% 71% 74% 84%
73% 93% 82% 71% 74% 84%
€ 3.546.115
€ 517.691
€ 3.028.424
80%
79%
79%
€ 294.029 € 12.845
€ 120.750
€ 173.280 € 12.845
78% 73%
76% 73%
77% 127%
€ 244.621
€ 306.874
€ 120.750
€ 186.125
78%
76%
79%
€ 4.064.222
€ 3.852.989
€ 638.441
€ 3.214.548
80%
79%
79%
12
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
4. PROJECTEN 4.1
Kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO’s)
Mobiliteit is een belangrijke voorwaarde om mee te kunnen doen en een bepalende factor voor de leefbaarheid en zelfredzaamheid van mensen. Om ouderen langer zelfstandig te laten wonen en functioneren, zijn onder meer goede vervoersmogelijkheden een vereiste. Hierdoor kunnen zij blijven deelnemen aan activiteiten in de kernen en kunnen sociale contacten in stand worden gehouden. Kleinschalige mobiliteitsoplossingen kunnen uitkomst bieden om te blijven participeren in de eigen woonomgeving. Eenzaamheid wordt niet zelden veroorzaakt door het niet kunnen deelnemen aan het sociale verkeer. Een breed scala aan vervoersvoorzieningen biedt de mogelijkheid om maatwerk te leveren aan ouderen en mensen met een beperking. Data Portal Een data portal is een platform waar op een veilige manier informatie uitgewisseld kan worden. In 2020/2021 is met cofinanciering van de provincie een data portal ontwikkeld met als doel om gemeenten van Noordoost-Brabant door middel van een abonnement gebruik van dit portal te laten maken via een AVG-goedgekeurd koppelsysteem. Hierbij hoeft de data zelf niet worden verzonden, maar kunnen de deelnemers (leveranciers) wel de informatie uit het portal halen. De eerste focus ligt op het ontsluiten van informatie voor het collectief vervoer. Collectief vervoer is vaak een grote kostenpost.
Wanneer de kosten te hoog oplopen, staat de bereikbaarheid van de voorzieningen onder druk. Het Servicepunt is eind 2022 aangesloten op dit data-portal. Door van data informatie te maken en deze te ontsluiten via een platform willen we inzicht krijgen tussen welke punten veel verplaatsingen plaatsvinden. Met dit inzicht kan gericht gezocht worden naar kleinschalige mobiliteitsoplossingen om de bereikbaarheid van voorzieningen beter en betaalbaar te houden. www.ikwilvervoer.nl Regiotaxi Noordoost-Brabant wil haar klanten overzichtelijke reisinformatie aanbieden. Regiotaxi Noordoost-Brabant is kartrekker van de website www.ikwilvervoer.nl, een platform waar algemene reisinformatie wordt gecombineerd met informatie over lokale vervoersmogelijkheden per gemeente. Elke gemeente heeft een eigen pagina. Hierop staat alle reisinformatie over OV, doelgroepenvervoer, (lokaal) alternatief vervoer en andere maatwerk varianten. Voor Elkaar Pas (VEP) Een belangrijke doelstelling van de GR-KCV is het optimaliseren van de toeleiding van reizigers van het doelgroepenvervoer naar het Openbaar Vervoer. Dit streven past binnen de ontwikkelingen van de kanteling en het streven naar een inclusieve samenleving. November 2021 is als pilot de Voor Elkaar Pas (VEP) geïntroduceerd met als doel, de barrières en belemmeringen voor het reizen met het OV weg te nemen.
Met de VEP wordt de mogelijkheid geboden om daadwerkelijk met het OV te reizen. De VEP is een reisproduct van Arriva welke op maat wordt gemaakt voor de Wmo-klanten van de Regiotaxi Noordoost-Brabant. Met de VEP worden drempels voor OV-gebruik weggenomen, doordat klanten een volledig gereed product ontvangen. Met de VEP kunnen Wmo-klanten tegen een gunstig abonnementstarief met het OV te reizen. De voordelen van reizen met de Voor Elkaar Pas: ✓ ✓
De klant is niet meer alleen afhankelijk van de Regiotaxi. Reizen met de VEP verhoogt de zelfredzaamheid.
13
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
✓ ✓ ✓ ✓ ✓
Reizen met het OV geeft meer vrijheid. De klant hoeft zich niet aan te melden voor een rit met het OV en kan zelf bepalen hoe laat hij of zij reist. Reizen met OV is gemiddeld goedkoper dan reizen met de Regiotaxi. De Voor Elkaar Pas kan direct na ontvangst gebruikt worden. De klant kan altijd gratis iemand meenemen in de bussen van Arriva in Brabant. De Voor Elkaar Pas draagt bij aan de mobiliteit van inwoners en helpt eenzaamheid en sociaal isolement te voorkomen.
De pilot is november 2021 gestart en loopt in november 2023 af. Door corona heeft 6% van de Wmo-pashouders daadwerkelijk de VEP aangevraagd. In 2023 zal bekeken worden of we de VEP blijven aanbieden. Mentale toegankelijkheid Doel van de inzet van de Voor Elkaar Pas is om mensen te stimuleren daar waar wenselijk en mogelijk het openbaar vervoer te gebruiken. Het OV is dan echter wel fysiek toegankelijk gemaakt, maar onze doelgroep heeft daar onvoldoende kennis van of beleeft de toegankelijkheid van het OV nog niet als optimaal. De introductie van de OV-chipkaart en gedeeltelijke verschuiving van persoonlijke dienstverlening naar het internet speelt daarbij een grote rol. Senioren vinden het lastig of vrezen het onbekende. Om deze drempels te verlagen zijn in september en oktober 2021 ‘OV-OpStapDagen’ georganiseerd. Dagen waarbij mensen (veelal ouderen) geholpen worden om (weer) met het OV te gaan reizen. Tijdens zo’n dag zijn ze meegenomen in de wereld van het OV, waarbij niet alleen informatie wordt gegeven, maar ook meteen ervaring opgedaan wordt met het OV. Op deze dagen wordt gezorgd dat er altijd voor deelnemers veel persoonlijke aandacht is. In het voorjaar van 2022 zijn aan deze dagen een vervolg gegeven met praktijkdagen. Op deze dagen zijn de deelnemers van de OV-opstapdagen in kleine groepjes onder begeleiding daadwerkelijk gaan reizen met de Voor Elkaar Pas. 4.2
Projectsubsidie Provincie
Vanuit de projectengelden van de Provincie is voor Noordoost-Brabant jaarlijks een bedrag beschikbaar van € 212.129,- inclusief BTW voor projecten die bijdragen aan de visie ‘Gedeelde mobiliteit’ van de provincie. Van deze subsidie dient 60% aangewend te worden voor Bravo Flexof Bravo Samen- projecten. Maximaal 15% voor de doorontwikkeling van de regiotaxi en maximaal 25% voor mentale toegankelijkheid. Iedere gemeente of vrijwilligersorganisatie kan een beroep doen op deze subsidie en rechtstreeks een aanvraag indienen bij de provincie. Zij toetsen of de aanvraag voldoet aan de gestelde criteria en past binnen het beschikbare budget. De regie over de aanwending van de projectengelden ligt daardoor niet meer volledig bij het Servicepunt Regiotaxi. Voor 2022 heeft de GR-KCV een beroep gedaan op deze projectsubsidie voor de cofinanciering van OVOpstapdagen in de gemeenten. Voor deze opstapdagen is een provinciale bijdrage gevraagd van € 17.100,-.
14
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
5. SERVICEPUNT REGIOTAXI NOORDOOST BRABANT Het Servicepunt Regiotaxi Noordoost Brabant draagt zorg voor de uitvoering van het collectief en vraagafhankelijk vervoer voor de regio Noordoost-Brabant. Het Servicepunt wil zich de komende jaren verder ontwikkelen als kennispartner voor de gemeenten. Doel is om, met de inzet van data en kennis, de toekomstbestendigheid van het doelgroepenvervoer te borgen. Voor het Servicepunt zijn de volgende kernwaarden van belang: • • • •
Klantgericht en betrouwbaar Kostenefficiënt en duurzaam Innovatief en flexibel Kwaliteit en deskundigheid
In een gezonde organisatie wordt in het algemeen voor de beheerkosten een percentage van circa 10% van de totale begroting gehanteerd. Figuur 5 geeft een verdeling van de kosten in 2022 weer. In de begroting waren de beheerkosten 8% van de totale begroting. Door de Coronacrisis is het vervoer lager dan begroot. Daarnaast zijn in 2022 minder projecten uitgevoerd. Hierdoor is het aandeel in de beheerkosten van het Servicepunt 10% ten opzichte van de totale realisatie. Figuur 5: Verdeling kosten
5.1
Contractbeheer
Tot de taken van het Servicepunt behoren het onderhouden en beheer van het vervoerscontract. Hiervoor wordt intensief overleg gevoerd met de opdrachtnemer Munckhof BV. In 2022 heeft tevens een gezamenlijk overleg met de vijf vervoerders in de regio Noordoost-Brabant plaatsgevonden. Deze bijeenkomsten zijn waardevol voor de onderlinge relaties. Hierdoor hebben wij meer controle over het vervoer. Dit leidt tot een betere kwaliteit op de weg en een goede verstandhouding tussen de vervoerders en het Servicepunt. Dit vormt de basis voor verdere verbetering van het vervoer en de dienstverlening. Over het algemeen zijn we tevreden over de prestaties van de vervoerders en de manier waarop knelpunten worden aangepakt. Eventuele knelpunten worden tijdig gesignaleerd en besproken. Met een gering klachtenpercentage van 0,1% samen en een punctualiteit van 95%, mogen we stellen dat de kwaliteit van het vervoer, ondanks de chauffeurstekorten, goed is. 5.2
Communicatie
Ook 2022 stond in het teken van continue wisselende protocollen voor het vervoer en zorgen dat de continuïteit van het vervoer ook na Corona geborgd is. Dit betekende extra overleggen en informeren van de klanten. De ingezette lijn om bij verzorgingshuizen en wijkcentra inloopspreekuren te houden hebben we in 2022 weer opgepakt.
15
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
5.3
Doorontwikkeling Regiotaxi
De behoefte om informatie met de spreekwoordelijke druk op de knop beschikbaar te hebben, neemt in hoog tempo toe. Er is behoefte aan kennis, data en ervaring welke ingezet kunnen worden om gemeenten te adviseren op welke punten beleid verbeterd, effectiever of efficiënter kan worden, met als doel: het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven aan alle inwoners van de regio Noordoost-Brabant. De verdere ontwikkeling op het gebied van informatie- en kennismanagement en kwaliteitsbeheer ten behoeve van de bestuurlijke informatievoorziening is een continu proces. 5.4
Reizigersplatform
Het Reizigersplatform Regiotaxi Noordoost-Brabant is een onafhankelijk advies- en inspraakorgaan. De leden van het Reizigersplatform hebben een preventieve en signalerende rol vanuit hun ervaring en/of deskundigheid. Daarnaast zijn zij voor de GR-KCV een belangrijke sparringpartner als het gaat om het ontwikkelen van nieuw beleid. Zij zijn een schakel tussen de GR-KCV en klanten en voorzien hen, daar waar nodig, van relevante informatie. Het Reizigersplatform is actief betrokken bij onderwerpen die klanten van de Regiotaxi aangaan.
16
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
5.5
Kostenverdeling
Tabel 5: Realisatie kosten versus begroting
Begroting
Realisatie
Verschil
Gemeente
Kosten beheer
Kosten exploitatie
Bernheze Boekel Land van Cuijk Maashorst Meierijstad Oss
€ 31.124 € 10.745 € 89.202 € 57.634 € 80.893 € 91.574
Totaal Wmo
€ 361.172
OV OV adviezen
€ 87.352
€ 374.574 € 17.684
€ 461.926 € 147.637 € 17.684
€ 314.289 € 17.684
€ 73.782
€ 294.029 € 12.845
€ 367.812 € 120.750 € 12.845
€ 247.062 € 12.845
-€ 94.115 -€ 4.839
-€ 26.887
-€ 67.227 -€ 4.839
-21% -27%
Totaal Provincie
€ 87.352
€ 392.258
€ 479.610 € 147.637
€ 331.973
€ 73.782
€ 306.874
€ 380.657 € 120.750
€ 259.907
-€ 98.953
-€ 26.887
-€ 72.066
-22%
Totaal vervoer
€ 448.524
€ 4.836.037 € 5.284.561 € 771.815 € 4.512.746
€ 434.954
€ 3.852.989 € 4.287.943 € 638.441 € 3.649.503 -€ 996.618 -€ 133.374 -€ 863.244
-19%
Totale kosten
Eigen bijdrage
Netto kosten
Kosten beheer
Kosten exploitatie
€ 351.129 € 382.253 € 49.381 € 332.872 € 174.832 € 185.577 € 25.345 € 160.232 € 896.726 € 985.928 € 125.558 € 860.370 € 682.394 € 740.028 € 93.829 € 646.199 € 866.132 € 947.024 € 123.404 € 823.620 € 1.472.566 € 1.564.140 € 206.661 € 1.357.479
€ 31.124 € 10.745 € 89.202 € 57.634 € 80.893 € 91.574
€ 256.765 € 287.889 € 36.549 € 251.340 -€ 94.364 € 164.565 € 175.310 € 25.233 € 150.077 -€ 10.267 € 739.604 € 828.806 € 107.538 € 721.268 -€ 157.123 € 484.699 € 542.333 € 64.260 € 478.073 -€ 197.695 € 645.601 € 726.494 € 93.378 € 633.116 -€ 220.531 € 1.254.881 € 1.346.455 € 190.733 € 1.155.722 -€ 217.685
-€ 12.832 -€ 81.532 -€ 112 -€ 10.155 -€ 18.020 -€ 139.102 -€ 29.569 -€ 168.126 -€ 30.026 -€ 190.505 -€ 15.928 -€ 201.757
-24% -6% -16% -26% -23% -15%
€ 4.443.779 € 4.804.951 € 624.178 € 4.180.773
€ 361.172
€ 3.546.115 € 3.907.287 € 517.691 € 3.389.596 -€ 897.664 -€ 106.487 -€ 791.177
-19%
Totale kosten
Eigen bijdrage
Netto kosten
Totale kosten
Eigen bijdrage
Netto kosten
17
Netto kosten
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
6. FINANCIËLE PARAGRAFEN 6.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In de vergadering van 6 juli 2015 heeft het AB besluit genomen over de methode van berekening van de algemene reserve van de GR-KCV. Het gaat om risico’s zoals het uitvallen van medewerkers, systemen, huurverhoging en faillissementen van leveranciers van cruciale systemen. Daarbij is nog een ratio van 1,4 afgesproken: indien het weerstandsvermogen (de algemene reserve) boven deze 1,4 uitkomt, wordt het surplus aan de gemeenten uitgekeerd. Elk jaar vindt een inventarisatie plaats van de risico’s die de GR-KCV loopt en kan onderkennen. Deze risico’s worden zoveel mogelijk gekwantificeerd (hoogte van de mogelijke kosten maal kans-percentage dat dit zal voorkomen). De uitkomst van deze berekening wordt vermenigvuldigd met maximaal de factor 1,4 om een marge in te bouwen voor overige, onvoorziene risico’s. Voor de uitkomst van deze berekening houdt de GR-KCV een weerstandvermogen aan, zodat mogelijke risico’s gedekt kunnen worden.
laag
Prioriteit
Zeer groot
4
4
8
12
16
Groot
3
3
6
9
12
Siginificant
2
2
4
6
8
1
1
2
3
4
1
2
3
4
Zelden
Mogelijk
Reëel
Vrijwel zeker
Klein Effect
Kans
hoog
hoog
Prioriteit
Effect/financieel gevolg
Figuur 6 geeft weer hoe de risico’s bepaald worden naar mate de kans dat een risico optreedt en de impact die dit risico heeft wanneer deze optreedt. In tabel 6 zijn de financiële risico’s weergegeven.
laag
Figuur 6: Risico bepaling
Bij een algemene reserve van € 569.952 (algemene reserve ad € 556.806 vermeerderd met de toevoeging over 2022 ad € 13.146) en een berekende risicowaarde van € 405.020 bedraagt de ratio voor de algemene reserve 1,41. Hiermee bevindt de ratio zich 0,01 boven het maximale niveau, zodat het surplus ad € 2.924 in feite uitgekeerd zou moeten worden aan de gemeenten. Het overschot over 2022 is met name veroorzaakt door minder uitgaven aan grote mailings via de post. Daar de provinciale bijdrage aan de organisatiekosten meebeweegt met het OVvervoersvolume is het (mede door het per gemeente geringe bedrag) niet zinvol het surplus van € 2.924 aan de gemeenten uit te betalen. Onze GR is een openbaar lichaam dat als een publiekrechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 6 gemeenten in de regio NoordoostBrabant en de provincie Noord-Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem voeren we uit onder de werknaam ‘Regiotaxi Noordoost-Brabant’.
18
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Tabel 6: Risico inventarisatie Kans
Effect
risicoscore
1
1
1
Fin. gevolg
%
1
4.068
25%
1.017
1
1
4.784
25%
1.196
1
1
1
20.400
25%
5.100
1
1
1
5.400
25%
1.350
1
1
1
25.000
25%
6.250
2
1
2
25.000
50%
12.500
1
2
2
80.000
25%
20.000
1
1
1
3.000
10%
300
1
1
1
10.000
25%
2.500
Leidinggevende - langdurig ziek
1
1
1
47.764
25%
11.941
Financieel medewerker - langdurig ziek
1
1
1
-
0%
-
Medewerkers: zwangerschaps-, ouderschaps-, zorgverlof, langdurig ziek, conflict
2
2
4
53.032
50%
26.516
Failissement c.q. overname vervoerder
2
2
4
575.000
50%
287.500
Bedrijfsschade bij vervoerder
1
1
1
50.000
25%
12.500
< 650.000 declarabele zones afnemen
1
2
2
65.400
25%
16.350
Risico
Risicowaarde
Bedrijfskosten Huurverhoging cq. opzegging contract door verhuurder Dienstverlening verhoging cq opzegging door verhuurder Schade aan gebouw - tijdelijke vervanging Langdurige uitval van computer, telefoon, internet Failissement c.q. overname van leverancier van klachtenregistratiesysteem Failissement c.q. overname, ziekte van leverancier van Maris Failissement c.q. overname van leverancier van passensysteem Faillissement c.q. overname van leverancier van boekhoudprogramma De koppeling van de systemen van vervoerder met de andere systemen Bedrijfskosten
Bedrijfskosten
Totaal
405.020
Tabel 7: Verloop reserves 2022 Stand per 1 januari
2021 859.578
788.243
Verwerkte mutaties reserves: Af: kosten projecten
-28.764
0 -28.764
-
830.813
788.243
Voorgestelde bestemming resultaat: Af: ten gunste/laste van de Bestemmingsreserve Projecten Bij/af: toevoeging/onttrekking algemene reserve Stand per 31 december
0 13.146
843.959
-
71.335 859.578
19
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Voor de beheerkosten geldt een taakstellende begroting en worden niet uitgegeven middelen gereserveerd voor toekomstige tekorten en benoemen we deze als algemene reserve. Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen algemene reserve opgebouwd en zijn de risico’s voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter. Kengetallen Voor de GR-KCV Brabant Noordoost zijn de volgende kengetallen relevant: Tabel 8: Financiële kengetallen BBV
1.
Kengetal netto schuldquote
(A+B+C-D-E-F-G)/H * 100%
Rekening 2022 A.
Totaal vaste schulden
B.
Netto vlottende schulden
C.
Overlopende passiva
D.
Financiële vaste activa (> 1 jaar)
E.
Uitzettingen < 1 jaar
F.
Liquide middelen
G.
Overlopende activa
H.
Saldo van de baten
311.224 56.768 901.268 288.116 15.620 4.294.215
Netto schuldquote
-19%
2.
Solvabiliteitsratio
Eigen vermogen
B.
Totaal passiva Solvabiliteitsratio
3.
Structurele exploitatieruimte
Structurele lasten (totaal lasten - incidentele lasten)
B.
Structurele baten (totaal baten - incidentele baten)
C.
Structurele toevoegingen aan reserves
D.
Structurele onttrekkingen aan reserves
E.
Totaal saldo van de baten Ratio structurele exploitatieruimte
5.
284.676 41.301 989.780 189.314 4.897 4.200.683 -20%
600.000 88.200 1.157.070 159.314 60.000 5.306.611 -13%
2021
Begroting 2023
843.959 1.211.950
859.578 1.185.555
688.245 1.376.445
70%
73%
50%
((B-A)+(D-C))/E * 100%
Rekening 2022 A.
Begroting 2023
(A/B)*100%
Rekening 2022 A.
2021
2021
Begroting 2023
4.344.895 4.287.278 4.287.278
4.130.312 4.200.683 4.200.683
5.221.759 5.221.759 5.306.611
-1%
2%
0%
Belastingcapaciteit Niet van toepassing
De netto schuld quote is negatief, hetgeen inhoudt dat de GR-KCV voldoende eigen middelen heeft om de kortlopende schulden te kunnen betalen. Hoe hoger de netto schuldquote is hoe hoger de externe financiering zou moeten zijn om de activiteiten te financieren. De GR-KCV financiert de activiteiten volledig met eigen vermogen.
20
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
De solvabiliteitsratio bevindt zich op 70% van het balanstotaal, hetgeen eveneens positief is. De GR-KCV heeft geen vreemd vermogen nodig om de activiteiten te financieren. Financiering vindt volledig plaats via het schatkistbankieren. De GR-KCV is voor het programma Vervoer volledig neutraal wat financiering betreft. Alle in rekening gebrachte kosten worden door gefactureerd aan de gemeenten (Wmo) en aan de Provincie (OV) via de subsidieverstrekking. Voor de uitvoering van de Overhead worden bijdragen ontvangen van de gemeenten en de Provincie. Deze bijdragen zijn de afgelopen jaren voldoende gebleken om de kosten te dekken. Eventuele tekorten of overschotten worden met de Algemene reserve verrekend. De ratio structurele exploitatieruimte is voor de GR-KCV niet van belang. De structurele lasten worden, zoals boven beschreven, volledig afgedekt door de gemeenten en de Provincie. Covid-19 (Coronavirus) De uitbraak van COVID-19 (Corona) eind februari 2020 heeft ook in 2022 impact gehad. Het reizigersaanbod is na de sterke terugval nog steeds niet op het oude niveau. Voor de medewerkers van de GR-KCV zijn de nadelige gevolgen te overzien geweest. De maatregelen van de RIVM zijn ook bij ons toegepast zonder dat de bedrijfsvoering hieronder geleden heeft.
We hebben gestreefd naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen, naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming; tevens hebben we daarvoor de nodige interne maatregelen genomen. Met de versoepeling van de landelijke maatregelen in februari 2022 lijken de grootste gevolgen van de pandemie voorbij, zij het dat voorzichtigheid geboden blijft. Geprognosticeerde balans en EMU-saldo Begroting ACTIVA
Per 31-12-2023
Per 31-12-2024
Per 31-12-2025
Per 31-12-2026
Per 31-12-2027
Vaste activa Investeringen met een economisch nut
4.500
4.500
4.500
4.500
4.500
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
400.000
400.000
400.000
400.000
400.000
463.431
402.631
362.041
351.672
343.761
Liquide middelen Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal activa
863.431
802.631
762.041
751.672
743.761
169.314
159.314
149.314
139.314
129.314
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
1.047.245
976.445
925.855
905.486
887.575
PASSIVA Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve projecten Gerealiseerd resultaat
485.472 177.773 0
485.472 102.773 0
485.472 47.773 0
485.472 22.773 0
485.472 0 0
663.245
588.245
533.245
508.245
485.472
300.000
300.000
300.000
300.000
300.000
Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
Totaal passiva
Solvabiliteit
0
0
0
0
1
84.000
88.200
92.610
97.241
102.103
84.000
88.200
92.610
97.241
102.103
1.047.245
976.445
925.855
905.486
887.575
63%
60%
58%
56%
55%
21
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
6.2
Financiering
Schatkistbankieren voor decentrale overheden Met ingang van december 2013 is het schatkistbankieren ingevoerd. De GR-KCV is in dit kader gehouden alle overtollige liquide middelen via schatkistbankieren te laten lopen. Deze verplichting is opgenomen in de wet Fido. Overtollige liquide middelen zijn alle saldi op de bankrekeningen. De GR-KCV mag per saldo maximaal € 250.000 (per 1 juli 2021 € 1.000.000) op de eigen bankrekeningen laten staan. De GR-KCV heeft hiervoor een bankrekening die los staat van de reguliere rekeningen en alleen gebruikt wordt voor het schatkistbankieren. Schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing; de rente-inkomsten vervallen hierdoor nagenoeg. Een kasgeldlimiet en renterisiconorm is niet van toepassing. 6.3
Bedrijfsvoering
Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de regie over het Wmo- en OV Regiotaxivervoer en ziet erop toe dat de contractafspraken met de vervoerder worden nageleefd. De GR heeft een manager in dienst die leiding geeft aan het uitvoerende Servicepunt. De manager is, naast het uitvoering geven aan de doelstellingen van de GR, verantwoordelijk voor de professionalisering en doorontwikkeling van het Servicepunt. De gemeenschappelijke regeling verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de verkregen opdrachten. Deze diensten worden middels regievoering in opdracht van de GR-KCV verricht door het Servicepunt Regiotaxi. De werkzaamheden zijn: ➢ (Door-)ontwikkeling Servicepunt Regiotaxi binnen de gegeven kaders ➢ Ondersteuning ambtelijke organisatie, dagelijks bestuur en algemeen bestuur ➢ Contractbeheer voor het Wmo- en OV-personenvervoer ➢ Opstellen kadernota, begroting en jaarrekening ➢ Financiële- en klantadministratie ➢ Communicatie ➢ Klantenservice ➢ Klachtafhandeling ➢ Relatiebeheer ➢ Regionale info- en meldpunt voor burgerinitiatieven op het gebied van kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO’s) Het Servicepunt is gevestigd in het gemeentehuis van Oss.
Het Servicepunt neemt van de gemeente Oss tegen vergoeding diensten af betreffende huur en inrichting werkplekken, facilitaire dienstverlening, P&O diensten, salarisadministratie en ICT-dienstverlening. De afspraken zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst. Om de dagelijkse operationele taken te verrichten en de doorontwikkeling van het Servicepunt te realiseren, bestaat de bezetting in 2022 uit 3,44 fte, te weten een manager Servicepunt (1,00 fte) en drie medewerkers operationele zaken (2,44 fte). Het Servicepunt ontvangt jaarlijks een bijdrage van de 6 gemeenten op basis van inwoneraantal. De Provincie draagt bij met een bedrag naar rato van het aantal uitgevoerde ritten. Voor 2022 mag als overgangsregeling nog € 42.500 vanuit de projectsubsidie als dekking van de organisatiekosten worden aangewend. De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door KSG Accountants.
22
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
6.4
Verbonden partijen
De GR-KCV wordt in 2022 gevormd door de gemeenten Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en Oss en de provincie Noord-Brabant. Alle verbonden partijen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur (AB). De bevoegdheden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur (DB) liggen vast in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer. De GRKCV is een verbonden partij voor de Provincie en de deelnemende gemeenten. De gemeenten en de provincie Noord-Brabant nemen deel op basis van de Gemeenschappelijk Regeling (verdeling kosten op basis van het aantal inwoners per gemeente). De verplichte paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen en grondbeleid zijn niet van toepassing. 6.5
Programmaverantwoording
Programma 1: Wmo vervoer Ook in 2022 is de wereld nog geconfronteerd met het coronavirus. De gevolgen van dit virus hadden ook zijn weerslag op het regiotaxivervoer. De realisatie van het vervoer is dan ook over geheel 2022 onder het normale niveau gebleven, 80% ten opzichte van de realisatie 2019 en de begroting 2022. Programma 2: Aanvullend OV-vervoer Ook het OV-vervoer is in 2022 nog beïnvloed door corona. In de eerste jaren van de pandemie daalde het OV-regiotaxivervoer, door het uitvallen van het OV, niet zo sterk als het Wmovervoer. In 2022 is de normale OV-dienstregeling weer van kracht en ligt het vervoersvolume voor het OV-vervoer in lijn met het Wmo-vervoer. Programma 3: Bestedingsplan projecten In 2022 is het Servicepunt aangesloten bij het Data-platform van DataStreams met als doel inzicht te krijgen in de vervoersstromen naar vaakst bezochte locaties. Aan de hand van deze data kan gezocht worden of kleinschalige mobiliteitsoplossingen een meer voor de hand liggende vervoersvorm is voor de ontsluiting van deze locaties. Deze pilot wordt gefinancierd vanuit de projectreserve van de GR-KCV. In het voorjaar 2022 is een vervolg gegeven aan de opstapdagen die eind 2021 hebben plaatsgevonden. Middels praktijkdagen zijn de deelnemers van de opstapdagen, onder begeleiding, in kleine groepen daadwerkelijk met de Voor Elkaar Pas gaan reizen.
Daarnaast zijn eind 2022 de voorbereidingen getroffen voor OV-Opstapdagen voor alle inwoners van de deelnemende gemeenten. Deze hebben in januari 2023 plaatsgevonden. Voor deze opstapdagen is bij de provincie cofinanciering aangevraagd voor een bedrag van € 17.100. Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi De organisatiekosten voor het Servicepunt Regiotaxi zijn ruim binnen de bijgestelde begroting gebleven en laten een overschot zien van € 13.146. In grote lijnen vindt dit zijn oorzaak in het combineren van mailings met projecten en door een onderbenutting van de personeelslasten als gevolg van de nog niet uitgevoerde functiewaardering.
23
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
6.6
Taakvelden
Taakveld
Begroting 2022
Jaarrekening 2022
Jaarrekening 2021
Verschil jaarrekening 2022 tov 2021
BATEN Programma 1: Wmo-vervoer 6.71 6.71
Bijdrage gemeenten: Wmo-vervoer Bijdrage gemeenten: Regiekosten
3.999.401 444.378
3.172.659 373.456
2.875.440 310.223
297.218 63.233
Totaal Programma 1
4.443.779
3.546.115
3.185.663
360.452
337.117 37.457 17.684
261.572 32.458 12.845
266.050 33.205 14.455
-4.478 -747 -1.610
392.258
306.875
313.710
-6.836
361.172 87.352 169.629
359.501 75.454 6.270
351.384 103.306 246.619
8.117 -27.852 -240.349
618.153
441.225
701.309
-260.084
5.454.190
4.294.215
4.200.683
93.532
3.999.401 444.378
3.172.659 373.456
2.875.059 310.174
297.600 63.282
4.443.779
3.546.115
3.185.233
360.882
337.117 37.457 17.684
261.572 32.458 12.845
266.050 33.205 14.455
-4.478 -747 -1.610
392.258
306.875
313.710
-6.836
100.000 69.629
0 35.034
0 247.583
0 -212.549
169.629
35.034
247.583
-212.549
322.024 116.500 10.000
333.741 88.069
322.312 61.475
11.429 26.594
448.524
421.809
383.786
38.023
5.454.190
4.309.833
4.130.312
179.521
-15.619
70.371
-85.989
0
28.764
964
27.800
0
0
0
0
Programma 2: Aanvullend OV-vervoer 2.5 2.5 2.5
Bijdrage Provincie: OV-regiotaxivervoer Bijdrage Provincie: Regiekosten Bijdrage Provincie: OV-adviezen Totaal Programma 2 Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi
0.4 0.4 0.4
Bijdrage gemeenten: organisatiekosten Bijdrage Provincie: organisatiekosten Bijdrage Provincie: projecten Totaal inkomsten organisatiekosten Totaal baten
LASTEN Programma 1: Wmo-vervoer 6.71 2.5
Exploitatiekosten Wmo-vervoer Exploitatiekosten regie Totaal Programma 1 Programma 2: Aanvullend OV-vervoer
2.5 2.5 2.5
Exploitatiekosten OV-vervoer Exploitatiekosten regie Exploitatiekosten OV-adviezen Totaal Programma 2 Programma 3: Bestedingsplan projecten
0.4 0.4
Personeelslasten Projecten Overige bedrijfskosten Projecten Totaal Programma 3
0.4 0.4 0.8
Organisatiekosten Servicepunt Regiotaxi Personeelslasten Overige bedrijfskosten Onvoorzien Totaal organisatiekosten
Totaal lasten Resultaat vóór bestemming Bestemming resultaat Ten laste (+)/gunste (-) van Reserve Projecten Ten laste (+)/gunste (-) van het Weerstandsvermogen
-
24
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
6.7
Beleidsindicatoren Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning
nr
Naam indicator
1
formatie
2
Bezetting
3
eenheid
Beleidsindicator Begroting
Jaarrekening
FTE per 1.000 inwoners
0,0093
0,0093
FTE per 1.000 inwoners
0,0093
0,0093
Apparaatskosten Kosten per inwoner
1,22
1,15
4
Externe inhuur
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
9,0%
9,5%
5
Overhead
% van totale lasten
8,2%
9,8%
De cijfers zijn ontleend aan de eigen begroting en jaarrekening.
25
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
7.
ORGANISATIEGEGEVENS
Statutaire naam Werknaam Vestigingsplaats Rechtsvorm Kantoorhoudend
: Gemeenschappelijk Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost : Servicepunt Regiotaxi Noordoost-Brabant : Uden : Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen : Oss
Doelstelling De GR-KCV verricht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de gekregen opdrachten. De diensten betreffen verschillende vormen van personenvervoer die in opdracht van overheden worden verricht. De werkzaamheden bestaan uit contractbeheer, ontwikkeling binnen aangegeven kaders en ondersteuning van het bestuur. Geredeneerd vanuit de visie en de doelstellingen van de partners, leidt bundeling van vervoersstromen met soortgelijke eigenschappen tot regionaal voordeel. De GR-KCV heeft hierin vooralsnog geen uitvoerende taak; in het DB, AB en de ambtelijke organisatie (AO) komen de betrokken belanghebbenden op gezette tijden bij elkaar. De doelgroep van de GR-KCV bestaat uit: ➢ Reizigers die een rit van deur-tot-deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OV-functie). ➢ Reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV kunnen een reis van deur naar OV-knooppunt maken voor een OV-tarief. ➢ Inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo). De gemeenten zijn tevens verantwoordelijk voor door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of senioren). Het AB kan besluiten om op verzoek van één of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit vervoer. Dienst Regiotaxi OV Regiotaxi Wmo
Financiële verantwoordelijkheid exploitatie Provincie Noord-Brabant Deelnemende gemeenten
Samenstelling Dagelijks Bestuur t/m 31-12-2022 Naam Standplaats De heer R. Compagne Meierijstad Mevrouw W. Hendriks-van Haren Land van Cuijk De heer M. Tielemans Bernheze Mevrouw S. Otters ‘s-Hertogenbosch Mevr. J. Ie Oss
Functie Voorzitter Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Ambtelijk Secretaris
26
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
JAARREKENING
27
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN JAARREKENING 1.1
Algemene grondslagen
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Dit besluit is met ingang van 1 januari 2004 in werking getreden. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balansrubriek anders is vermeld, worden de activa en passiva tegen nominale waarden opgenomen. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen als ze op de balansdatum gerealiseerd zijn. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het begrotingsjaar worden opgenomen als ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Formeel is het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume echter verboden. Om deze reden worden sommige personele lasten daarom toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en subsidieontvangsten. De GR-KCV is ondernemer voor de omzetbelasting en met ingang van 1 januari 2012 BTW verschuldigd over haar activiteiten.
De lasten en baten in de jaarrekening zijn exclusief BTW. 1.2
Covid-19 (Corona) virus
Als gevolg van de Coronacrisis is een onzekere situatie ontstaan. Deze onzekerheid wordt mede veroorzaakt door maatregelen welke door de overheid werden ingesteld om de verspreiding van het Coronavirus te beperken. De overheid voert steunmaatregelen uit, echter de exacte uitvoering en uiteindelijke effect hiervan is nog onduidelijk. Gezien de bijzondere situatie rondom het Coronavirus in combinatie met de steun die door de overheid is uitgesproken aan gemeenten, verwachten wij geen continuïteitsissue op deze grond voor de GR-KCV. Wij zijn dan ook van mening dat de waarderingsgrondslagen op basis van continuïteit kunnen worden gehandhaafd. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de GR-KCV. Voor mogelijke risico’s en maatregelen om deze te mitigeren, wordt verwezen naar de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing”. 1.3
Balans
De toegepaste waarderingsgrondslagen met betrekking tot de balans zijn als volgt: Vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs (nominale waarde). Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het vorderingen in het algemeen op overheidslichamen zijn. Een voorziening voor oninbaarheid is om deze reden dan ook niet gevormd.
28
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Op grond van art.2 Wet FIDO (Wet Financiering decentrale overheden) worden overtollige liquiditeiten bij ’s Rijks schatkist aangehouden. Overlopende activa Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale) waarde. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserve en het saldo van de rekening van baten en lasten. ➢ ➢
De algemene reserve dient om incidentele tegenvallers in de beheerkosten en de exploitatiekosten op te vangen. Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur een bepaalde bestemming heeft gegeven. Dit zijn vermogensbestanddelen die alleen in de aangegeven richting zijn aan te wenden.
Netto Vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar De crediteuren en de kortlopende schulden.
29
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
2. BALANS PER 31 DECEMBER 2022 *Bedragen in euro
BALANS 31-dec-22 €
ACTIVA
31-dec-21 €
Vaste activa
31-dec-22 €
31-dec-21 €
Algemene reserve
556.806
485.472
Bestemmingsreserve projecten
274.007
302.772
Gerealiseerd resultaat
13.146
71.335
Totaal vaste passiva
843.959
859.579
311.224
284.676
0
0
56.768
41.300
367.992
325.976
1.211.951
1.185.555
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen
Investeringen met een economisch nut
Totaal vaste activa
6.947
6.947
1.564
1.564
Vlottende activa
Vlottende passiva
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen
Netto Vlottende Schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Overlopende passiva
486.474
314.961
Uitzetting in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
414.794
674.819
Liquide middelen
288.116
189.314
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totale vlottende activa Totale Activa
15.620
4.897
1.205.004
1.183.991
1.211.951
1.185.555
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
Totaal vlottende passiva Totale Passiva
30
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
3. OVERZICHT BATEN EN LASTEN *Bedragen in euro
Programma Exploitatie: Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Begroting
Werkelijk Werkelijk
2022 Baten 4.32. Bi jdra ge expl oi tatiekos ten Wmo 4.32. Bi jdra ge regi ekos ten WMO 4.32. Doorbel a s ten voors chotbetal i ngen en voorl opi ge betal i ngen i .v.m. Corona cri s i s 4.34. Bi jdra ge expl oi tatiekos ten OV (Provi nci e) 4.34. Bi jdra ge vervoer OV voors chotbetal i ngen/voorl opi ge betal i ngen i .v.m. Corona cri s i s 4.34. Bi jdra ge regi e OV voors chotbetal i ngen/voorl opi ge betal i ngen i .v.m. Corona cri s i s 4.34. Bi jdra ge Provi nci e regi ekos ten OV 4.34. Bi jdra ge Provi nci e OV-a dvi es Totaal baten Lasten 3.8. Expl oi tatiekos ten WMO 3.8. Regi ekos ten WMO 3.8. Voors chotbetal i ngen en voorl opi ge betal i ngen i .v.m. Corona cri s i s 3.8. Expl oi tatiekos ten OV (Provi nci e) 3.8. Voors chotbetal i ngen en voorl opi ge betal i ngen i .v.m. Corona cri s i s OV Vervoer 3.8. Expl oi tatiekos ten regi ekos ten OV 3.8. Expl oi tatiekos ten OV-a dvi es Totaal lasten
2022
2021
2.980.557 373.456
2.354.781 310.223
192.102 237.240
520.660 254.641
24.332
11.409
4.836.037
0 32.458 12.845
0 33.205 14.455
4.836.037
3.852.989
3.499.374
2.980.557 373.456 192.102 237.240
2.354.399 310.174 520.660 254.641
4.836.037
24.332 32.458 12.845
11.409 33.205 14.455
4.836.037
3.852.989
3.498.943
0
0
431
0.11. Gerealiseerd saldo van baten en lasten op exploitatie
31
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
Overhead: Taakveld 0.4 Bestuur en ondersteuning
Begroting
Realisatie Realisatie
2022
2022
2021
Totaal baten
448.524 169.629 618.153
434.955 6.270 441.225
454.690 237.294 9.325 701.309
Totaal lasten
432.024 186.129 618.153
333.741 123.103 456.844
322.312 309.058 631.369
Gerealiseerd saldo van baten en lasten op beheer
-
15.619-
69.940
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Gerea l i s eerd s a l do va n ba ten en l a s ten op expl oi tatie Gerea l i s eerd s a l do va n ba ten en l a s ten op beheer
-
15.619-
431 69.940
Totaal Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten
-
15.619-
70.371
Mutaties reserves 7.1. T.l.v. Res erve projecten
-
28.764
964
Gerealiseerd resultaat
-
13.146
71.335
Baten 4.32./4.34. Bi jdra ge beheerkos ten 4.34. Bi jdra gen projecten 4.38. Ei gen bi jdra gen VEP Lasten 1.1. Pers onel e kos ten 3.8. Overi ge kos ten
32
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2022 4.1
ACTIVA
*Bedragen in euro 31-12-2022
31-12-2021
Vaste activa Investeringen met een economisch nut Boekwaarde begin boekjaar
1.564
1.160
Aanschaf laptops met toebehoren
6.435
856
Afschrijving boekjaar
- 1.052
- 452
Boekwaarde einde boekjaar
6.947
1.564
De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijving geschiedt lineair en de afschrijvingstermijn is 5 jaar. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Per 31 december 2022 nog te vorderen voor: Deelnemende gemeenten, exploitatie WMO november en december 2022 Vorderingen Voor Elkaar Pas Totaal
481.174
314.836
5.300
125
486.474
314.961
414.794
674.819
Uitzetting in Rijksschatkist met een rente-typische looptijd korter dan één jaar
Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet van de financiering decentrale overheden.
Liquide middelen Rabobank
288.116
189.314
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Afrekening 2021 subsidie Provincie Noord-Brabant
0
1.314
Nog te ontvangen BTW (2022: suppletie-aangiften)
15.620
2.583
Totaal Overlopende activa
15.620
4.897
33
GR-KCV BRABANT NOORDOOST – JAARSTUKKEN 2022
4.2
PASSIVA
Vaste Passiva Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven: 1-1-2022
Reserves
31-12-2022
Voor resultaatbestemming
Resultaatbestemming 2021
Na resultaatbestemming 2021
Toevoegingen
Onttrekkingen
Algemene reserve (weerstandvermogen)
485.470
71.335
556.805
0
0
556.805
Bestemmingsreserve projecten
302.773
0
302.773
0
28.764
274.009
Te bestemmen resultaat
71.335
-71.335