Raadsvoorstel Jaarrekening 2021, begrotingswijziging 2022, begroting 2023 Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN)

Raadsvoorstel

Griffiersnummer: Onderwerp: Datum B&W-vergadering: Datum raadsvergadering: Datum carrousel: Portefeuillehouder: Ambtenaar: e-mailadres: Zaaknummer: Documentnummer:

2022-B038 Jaarrekening 2021, begrotingswijziging 2022, begroting 2023 Omgevingsdienst Regio Nijmegen 17 mei 2022 (ODRN) 23 juni 2022 9 juni 2022 A.R.M. ten Westeneind Afke Post A.Post@bergendal.nl Z-22-097649 VB/Raad/22/01383

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. in te stemmen met de jaarstukken 2021 2. in te stemmen met het positieve resultaatbestemmingsvoorstel (€ 599.366). 3. in te stemmen met de gewijzigde begroting 2022, met uitzondering van de gevraagde aanvullende bijdrage aan de deelnemende gemeentes van € 339.000. 4. de gevraagde aanvullende bijdrage aan de deelnemende gemeentes van €339.000 te onttrekken uit de algemene reserve van de ODRN. 5. in te stemmen met de begroting 2023 inclusief de toegepaste indexering in afwijking van de BRN-richtlijnen . 6. in de zienswijze expliciet op te nemen hoe om te gaan met de gevraagde structurele 2% ophoging (€ 300.000) voor het ontwikkel- en opleidingsprogramma. 7. de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 voor kennisgeving aan te nemen en over te nemen in onze meerjarenbegroting. Inleiding De ODRN betreft een gemeenschappelijke regeling (GR). Zij voert in opdracht van onze gemeente de taken uit op grond van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Deze opdracht en bijbehorende afspraken zijn vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomst en inhoudelijk in het jaarlijkse werkplan. De verantwoording over de uitvoering van deze taken in 2021 vindt plaats via het jaarverslag en (financieel) in de jaarrekening van de ODRN.

De jaarstukken 2021, de begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023 worden vastgesteld in het Algemeen Bestuur ODRN op 7 juli 2022. Voorafgaand worden gemeenteraden in de gelegenheid gesteld hierover uiterlijk 23 juni 2022 een zienswijze uit te brengen. Op 30 april 2022 hebben we het adviesrapport over de Jaarstukken 2021, Begrotingswijziging 2022 en Begroting 2023 ontvangen van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen (AGR). Dit advies is geïntegreerd in dit raadsvoorstel.

PAPIER1

Beoogd effect Met dit voorstel geeft u invulling aan de kaderstellende en controlerende rol van de gemeenteraad bij Gemeenschappelijke Regelingen. Argumenten 1.1 De jaarrekening sluit positief met een voordelig resultaat van € 599.366. De ODRN heeft in 2021 zijn begroting positief afgesloten met bijna 6 ton voordelig resultaat. Enkele grote afwijkingen ten opzichte van de begroting zitten in de salarissen en sociale lasten, de inhuur en deelnemersbijdrage. 1.2 De accountant heeft een goedkeurende controle-verklaring afgegeven. De accountant heeft een goedkeurend oordeel afgegeven ten aanzien van de getrouwheid en de rechtmatigheid. Op basis van een inkoopanalyse is vastgesteld dat één inhuurcontract onrechtmatig is aanbesteed. Dit heeft geen effect op de strekking van de controleverklaring. 1.3 Uit het jaarverslag 2021 blijkt dat de ODRN hard gewerkt heeft om onze fysieke leefomgeving te beschermen Het jaarverslag vertelt over de werkzaamheden, resultaten en benoemt enkele inhoudelijke vraagstukken. Er wordt niet gedetailleerd ingegaan op de situatie in Berg en Dal. Daarvoor zijn de klantrapportages bedoeld. Bijzondere aandacht is dit jaar uitgegaan naar het instorten van de tribune van NEC, het verwerken van aanvragen voor teststraten in verband met COVID-19 en de opvang van vluchtelingen in Heumensoord.

2.1 Het voordelig resultaat wordt bestemd voor de algemene reserve van de ODRN. Het voorstel is om het positieve resultaat van €599.366 toe te voegen aan de algemene reserve van de ODRN. De algemene reserve per 31-12-2021 bedraagt € 457.704 positief. Indien het rekeningresultaat 2021 van € 599.366 wordt toegevoegd komt de algemene reserve op € 1.057.070 positief. De algemene reserve dient als weerstandsvermogen voor de primaire bedrijfsvoering risico’s. 3.1 We stemmen slechts ten dele in met de voorgestelde begrotingswijziging 2022 De ODRN geeft aan dat hun begroting 2022 gewijzigd moet worden doordat de werkplannen zijn uitgezet en zij meer kosten moeten maken door de hernieuwde uitstel van de Omgevingswet. Er wordt een aanvullende deelnemersbijdrage gevraagd van €339.000. Wij stellen voor deze bijdrage te halen uit de algemene reserve van de ODRN, die met het afsluiten van de jaarrekening 2021 met zo’n 6 ton zal worden opgehoogd. Met dit voorstel volgen wij het advies van de AGR. 5.1 Wij stemmen in met de begroting 2023 en de toegepaste indexering De ODRN heeft besloten om in de toekomst een andere wijze van indexeren te hanteren dan die van de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN). Dit is besloten omdat de BRN uitgaat van een ander personeel/materieel ratio dan bij de ODRN aanwezig is. Hierdoor ontstonden er afwijkingen in de begroting.

De ODRN is niet de enige GR die dit doet. Ook de VRGZ en de

Pagina 2 van 7

GGD wijken af van de BRN-indexering. In de begroting 2023 is uitgegaan van een indexering van 3,75%. In deze indexering zijn de uitkomsten van de cao-onderhandelingen al meegenomen. De AGR heeft positief geadviseerd op deze indexering. 5.2 Wij zouden het waarderen als de ODRN een generieke korting toepast op zijn begroting 2023 In de BRN-richtlijnen is dit jaar geen generieke korting van 1% opgenomen. Er is aangegeven dat gemeenten zelfstandig kan besluiten tot een generieke korting. De ODRN geeft aan de generieke korting in het volume door te kunnen voeren. Dat betekent dat de gemeente minder zal moeten afnemen. In praktijk lijkt dat niet haalbaar. Toch hechten wij er belang aan dat deze eerdere afspraak om ook in 2023 taakstellend 1% te bezuinigen gehandhaafd blijft. Dat hebben we aan alle Gemeenschappelijke Regelingen verzocht. Derhalve maken wij deze opmerking ook aan de ODRN. 5.3 Met betrekking tot de beleidsmatige en inhoudelijke deel van de begroting en de meerjarenbegroting merken wij op dat er nauwelijks maatschappelijke doelen worden gesteld In het voorwoord van de begroting wordt er specifiek gewezen op het sturen op outcome, waarbij de maatschappelijke effecten centraal komen te staan. In onze perceptie betekent dit dat het meer zal gaan om de inhoud en thematiek rondom milieu en bouw.

Wij verwachtten dan ook dat bij de beschrijving van de uitvoeringsprogramma’s aandacht besteed zou worden aan wat men zou willen bereiken ten aanzien van de inhoud. Helaas is dit niet terug te vinden in de begroting. Ten einde de verbinding met ons beleid te maken, willen wij hierover een opmerking opnemen in de zienswijze. 6.1 Wij hebben geen bezwaar tegen in het structureel ophogen van het ontwikkel en opleidingsbudget met 2% (3 ton). In de zienswijze op de kadernota hebben wij aangegeven dat wij van mening zijn dat een ontwikkelbudget van 4% van de loonsom niet passend is, gelet op het ontwikkelbudget van de gemeente Berg en Dal van 2%. In de beantwoording van deze zienswijze geeft de ODRN aan dat wij deze vergelijking niet één op één kunnen maken omdat de twee organisaties niet met elkaar te vergelijken zijn. Dit klopt. De ODRN is een uitvoeringsorganisatie en behoeft specifieke kennis van milieu en bouwen. Wij merken dat de kwaliteit van dienstverlening en advisering van de ODRN niet altijd het door ons verwachtte niveau haalt. Derhalve lijkt het ons zinvol alsnog positief te adviseren op de structurele verhoging van het ontwikkel en opleidingsbudget.

7.1 De structurele uitzetting van de cao-onderhandelingen wordt opgenomen in de meerjarenbegroting van de gemeente De AGR adviseert de deelnemende gemeenten om de structurele uitzetting ten gevolge van de cao-onderhandelingen over te nemen in de meerjarenbegroting. De gemeente Berg en Dal zal dit navolgen.

Kanttekening

Pagina 3 van 7

4.1 Het weerstandsvermogen neemt af door de deelnemersbijdrage van €399.000 uit de algemene reserve te halen. Als de ODRN het voorstel van de AGR overneemt om de deelnemersbijdrage van de begrotingswijziging 2022 te dekken uit de algemene reserve, dan blijft er € 718.070 over in de algemene reserve. De ODRN heeft in hun risicoanalyse berekend dat zij ten minste € 733.500 nodig hebben om geïnventariseerde risico’s te kunnen opvangen. Het weerstandsvermogen van de ODRN komt dan dus uit op minder dan 1 (€ 718.070/ € 733.500 = 0,98). De kans dat de ODRN bij ons aanklopt voor meer budget als risico’s meer kosten dan verwacht, is hierdoor aanwezig. 5.1 Het proces om tot de begroting 2023 te komen, is wisselvallig verlopen De ODRN heeft de gemeenteambtenaren goed meegenomen in de totstandkoming van de begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023. Wij willen in de zienswijze de ODRN hier in complimenteren. Minder voorspoedig ging de interne afstemming binnen de ODRN met betrekking tot de wijzigingen omtrent de omgevingswet bij verschillende afdelingen. Het is gebleken dat de ODRN geen volledig overzicht aan kon leveren van alle taakwijzigingen en kosten hieromtrent, vóór het opstellen van de begroting.

Financiële onderbouwing Begroting gemeente Berg en Dal In onze huidige meerjarenbegroting 2023 (vastgestelde begroting 2022) is een bedrag geraamd voor de ODRN van: 2023: € 2.037.617 2024: € 1.972.888 2025: € 1.972.888 2026: € 1.972.888 In onze Voorjaarsnota 2022 hebben we geen structurele bijstelling van de bijdrage aan de ODRN geraamd. We hebben alleen de raming in de begroting 2022 bijgesteld. Als we instemmen met de Begroting 2023 van de ODRN dan moeten we onze meerjarenbegroting als volgt bijstellen: 2023: € 208.383 2024: € 273.112 2025: € 273.112 2026: € 273.112 Bovenstaande bedragen verwerken we in de (meerjaren)begroting 2023 ook afhankelijk van de besluitvorming in het AB van de ODRN. Dit doen we bij het opstellen van de begroting 2023. Begroting 2023 ODRN Bijdrage Berg en Dal: € 2.246.000 (werkplan).

Pagina 4 van 7

De bijdrage (2023) van Berg en Dal is aan verandering onderhevig (onder andere door invoering van de Omgevingswet). Gedurende het jaar wordt de verwachte bijdrage naar boven of naar beneden bijgesteld naar gelang er nieuwe inzichten zijn. Communicatie Zie aanpak en uitvoering. Aanpak/uitvoering Na vaststelling van de zienswijze, maken we deze schriftelijk kenbaar aan het algemeen bestuur van de ODRN. Het AB is verantwoordelijk voor het definitief vaststellen van de jaarstukken 2021, begrotingswijziging 2022 en de begroting 2023. Bijlage 1. Aanbiedingsbrieven met verzoek om zienswijze ODRN 2. Jaarverslag met jaarrekening 2021 ODRN 3. Accountantsverslag 4. Begrotingswijziging 2022 5. Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 ODRN 6. Adviesrapport Adviesfunctie GR (BRN) 7. Zienswijze aan het AB

Burgemeester en wethouders De secretaris, E.W.J. van der Velde

De burgemeester, mr. M. Slinkman

Bijlagen digitaal ter inzage Bijlage ter inzage griffier

Pagina 5 van 7

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Berg en Dal; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van . overwegende dat: besluit : In reactie op de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van de Omgevingsdienst Regio Nijmegen de volgende zienswijze vast te stellen: 1. Met betrekking tot de inhoud: Wij (herkennen en) stemmen in met het beleidsmatig en inhoudelijk deel van de meerjarenbegroting, maar hebben hierbij nog de volgende opmerkingen: a. Wij merken op dat er bij het beschrijven van de uitvoeringsprogramma’s nauwelijks aandacht wordt besteed aan de maatschappelijke effecten die we willen bereiken (de outcome). Dit terwijl in het voorwoord hier wel naar wordt verwezen. Wij geven hier graag samen met de ODRN vorm aan. Teneinde een schonere en veilige fysieke leefomgeving te creëren. 2. Met betrekking tot de financiën: Wij (herkennen en) stemmen in met het financiële gedeelte van de meerjarenbegroting, maar hebben hierbij nog de volgende opmerkingen: a. Wij hebben voor kennisgeving aangenomen dat de generieke korting van 1% niet meer in de BRN-richtlijnen zit en dat de ODRN deze korting op volume toe kan passen. Dit blijkt in praktijk niet haalbaar. Wij stellen het op prijs als de ODRN hier een andere afweging maakt en deze korting alsnog op andere wijze toepast. b. Wij hebben geen bezwaar tegen het structureel ophogen van het ontwikkelings- en opleidingsbudget met 2%.

Naar aanleiding van ODRN’s beantwoording van de kadernota en onze ervaring dat het kennisniveau bij de ODRN niet altijd de gewenste kwaliteit heeft, passen wij onze zienswijze op dit punt aan. 3. Met betrekking tot de procedure hebben wij nog de volgende opmerkingen: Wij complimenteren de ODRN over het feit dat zij de gemeenteambtenaren goed hebben meegenomen in de totstandkoming van de begroting 2023 en meerjarenbegroting. Echter wij zijn van mening dat de interne afstemming met de afdelingen als het gaan om wijzigingen en kosten i.v.m. de omgevingswet beter had gekund. Wij verzoeken de ODRN voorts om: a. Bij de totstandkoming van de volgende begroting vroegtijdig contact te zoeken met de afdelingen over eventuele wijzigingen in het werkplan door een veranderend takenpakket. In reactie op de voorlopige begrotingswijziging 2022 de volgende zienswijze vast te stellen 4. Met betrekking tot de financiën:

Pagina 6 van 7

Wij stemmen slechts ten dele in met het financiële deel van de begrotingswijziging en hebben hierbij nog de volgende opmerkingen: a. Wij stellen voor om de deelnemersbijdrage van €399.000 te onttrekken aan de algemene reserve van de ODRN. Hierin volgen wij het advies van de AGR. In reactie op de voorlopige jaarrekening 2021 de volgende zienswijze vast te stellen: 5. Met betrekking tot de inhoud: Wij (herkennen en) stemmen in met het beleids- en uitvoeringsmatig deel van de jaarrekening en hebben hier geen opmerkingen. 6. Met betrekking tot de financiën: Wij (herkennen en) stemmen in met het financiële deel van de jaarrekening en hebben hier geen opmerkingen over. 7. Met betrekking tot de procedure hebben wij geen opmerkingen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal op 23 juni 2022, De raadsgriffier,

mr. G.A.J. Winters

De voorzitter,

mr. M. Slinkman

Pagina 7 van 7