Presentatie Technische toelichting Berg en Dal (1 juli 2021)

Jaarstukken 2020 Voorjaarsnota 2021 Uitgangspuntennotitie begroting 2022

Technische toelichting 1 juli 2021

Indeling van de avond Welkom door de wethouder Planning en control cyclus producten: • Jaarstukken 2020 • Voorjaarsnota 2021 • Uitgangspuntennotitie begroting 2022 en Meicirculaire 2021 (algemene uitkering)

Doel van de presentatie

- Informeren, toelichten, uitleggen - Beantwoorden van technische vragen

P&C-cyclus op de Portal

Portal: programmavan.bergendal.nl (https://programmavan.bergendal.nl/)

Jaarstukken 2020

Technische toelichting 1 juli 2021

Jaarstukken 2020 - Jaarverslag - Programma’s (verantwoording doelen & resultaten) - Paragrafen

- Jaarrekening -

Overzicht baten en lasten met toelichting Balans met toelichting Incidentele baten en lasten SISA specifieke uitkeringen Controleverklaring (2020 Goedkeurende accountantsverklaring)

Jaarstukken 2020 Toelichting rekeningresultaat 2020 (Bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2020 Begroting 2020 na Voorjaarsnota Begroting 2020 na Najaarsnota Actuele begroting 2020 Rekening 2020

2 -1.912 -768 -768 -

(na bijdrage uit reserve rekeningresultaten € 94.000)

Verschil Actuele begroting - Rekening 2020

768

Jaarstukken 2020 Algemene reserves en Reserve rekeningresultaten (Bedragen x € 1.000)

Naam reserve

31-122017

31-122018

Algemene reserve vast

17.220 17.220 17.220 17.220

Algemene reserve vrij aanwendbaar

9.975 11.620

8.466

6.657

Reserve rekeningresultaten

3.117

1.871

1.777

2.495

31-122019

31-122020

30.312 31.335 27.557 25.654

Jaarstukken 2020 Controleverklaring en accountant Resultaten controle 2020 (accountantsverslag) besproken met auditcommissie Goedkeurende controleverklaring accountant is in de jaarstukken 2020 opgenomen bij vaststelling op 15 juli.

Jaarstukken 2020 Beslispunten Jaarstukken 2020 • Jaarstukken 2020 vast te stellen met een resultaat van nihil, na een bijdrage uit de reserve rekeningresultaten van € 94.000. • Een bedrag van € 2.445.000 overhevelen van 2020 naar 2021 via de reserve lopende projecten en de voorziening riolering.

Jaarstukken 2020

Vragen?

Voorjaarsnota 2021

Technische toelichting 1 Juli 2021

Voorjaarsnota 2021 Belangrijkste ontwikkelingen Voorjaarsnota 2021 • Verschillende financiële mutaties • Bezuinigingen inclusief Herstelplan Sociaal domein

• Corona

Voorjaarsnota 2021 Financiële effecten Voorjaarsnota 2021 (Bedragen x € 1.000)

Primaire begroting 2021 1e wijziging (Dekkingsplan 2021-2024)

-3.010 818

Begrotingssaldo na vaststelling (5 november 2020)

-2.192

Effecten VJN 2021 Begrotingssaldo na VJN 2021

-461 -2.653

Voorjaarsnota 2021 Belangrijkste financiële mutaties Voorjaarsnota 2021 - Algemene uitkering - Formatie-uitbreiding griffie - Sociaal domein - Gladheidsbestrijding + Dividend BNG + Afval

Voorjaarsnota 2021 Bezuinigingen (Bedragen x €1.000)

Totaal gerealiseerde bezuinigingen 2021 Totaal nog niet gerealiseerde bezuinigingen 2021

1.628 496

Voorjaarsnota 2021 Financieel MeerjarenPerspectief (FMP) (Bedragen x € 1.000) 2021

2022

bedragen x € 1.000 2023 2024

-3.010

-2.390

-2.675

-2.226

-61

0

0

0

-2.948

-2.390

-2.675

-2.226

818

1.285

2.061

2.240

-2.192

-1.105

-614

14

-

-2

-2

-2

Totaal mutaties Voorjaarsnota

-461

-630

-616

-616

FMP na Voorjaarsnota 2021

-2.653

-1.737

-1.232

-604

68

0

-24

0

-2.721

-1.737

-1.208

-604

FMP in primaire begroting 2021 waarvan incidenteel structureel Totaal 1e begrotingswijziging FMP na 1e begrotingswijziging Totaal besluitvorming

waarvan incidenteel structureel

Voorjaarsnota 2021 Beslispunten Voorjaarsnota 2021 1. De Voorjaarsnota 2021 vast te stellen. 2. Geen aanvullende bezuinigingen voor 2021 vast te stellen. 3. Het tekort voor 2021 dekken we voorlopig uit de algemene reserve. 4. De begroting 2021 overeenkomstig de voorgaande beslispunten te wijzigen. 5. In te stemmen met het voorstel van de Werkgeverscommissie van de griffie voor formatieuitbreiding bij de griffie van € 48.000 voor 2021, maximaal € 46.000 voor 2022 en vanaf 2023 een meerlast van structureel € 31.000.

Voorjaarsnota 2021

Vragen?

Uitgangspuntennotitie begroting 2022

Technische toelichting 1 juli 2021

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Inleiding

• Grote onzekerheid over de toekomstige ontwikkeling van gemeentelijke financiën. • Ondanks grote druk vanuit VNG/gemeenten komt het Rijk nog niet structureel met extra geld over de brug. Inmiddels wel extra geld voor jeugdhulp in 2022 toegezegd naar aanleiding van advies arbitragecommissie. Beslissing over diverse onderwerpen wordt overgelaten aan het nieuw te vormen kabinet.

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Terugblik : financiële situatie vorig jaar • Vorig jaar zag onze financiële situatie niet goed uit. Dit kwam door – Onvoldoende compensatie rijk voor toegenomen kosten jeugdhulp en wmo – Oplopende opschalingskorting

• Vorig jaar een fors ombuigingspakket vastgesteld • Belangrijke ombuiging is sociaal domein (Koersdocument Sociaal Domein)

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Meicirculaire 2021 algemene uitkering • • • •

Geen informatie over aanvullende middelen Rijksgeld taakmutaties Samen trap op trap af (accres) Woonplaatsbeginsel

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Financiële uitgangspunten begroting 2022 • Vaststellen algemene uitgangspunten zoals • Indexering lonen en prijzen • Indexering belastingen

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Financiële uitgangspunten begroting 2022 • Advies hoe om te gaan met raming diverse ontwikkelingen (onzekerheden) zoals • • • • • •

Herijking gemeentefonds Omgevingswet Opschalingskorting Klimaatakkoord Sociaal domein Corona

Het algemene advies is om hiervoor de ramingen niet aan te passen totdat er meer bekend is vanuit het Rijk. Dus alleen ramen wat “hard” is.

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Financieel MeerjarenPerspectief 2021-2025 2021

2022

2023

Bedragen x € 1.000 2025 2024

-3.010

-2.390

-2.675

-2.226

-2.226

818

1.285

2.061

2.240

2.240

-2.192

-1.105

-614

14

14

-1

-2

-2

-2

-2

-461 -2.653

-630 -1.737

-616 -1.232

-616 -604

-616 -604

Financieel MeerjarenPerspectief (FMP) FMP in primaire begroting 2021 1e begrotingswijziging 2021 FMP na 1e begrotingswijziging Besluitvorming tot Voorjaarsnota 2021 Mutaties Voorjaarsnota 2021 FMP na Voorjaarsnota 2021

2.400

Extra rijksgelden jeugdhulp FMP na uitgangspuntennotitie begroting 2022

Meicirculaire 2021 algemene uitkering FMP na meicirculaire 2021

-2.653

663

-1.232

-604

-604

254

-222

-930

-1.319

-1.535

-2.399

441

-2.162

-1.923

-2.139

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Provinciaal toezicht begroting • Om voor repressief toezicht in aanmerking te blijven komen moet de begroting het eerste jaar of de laatste 2 jaren structureel in evenwicht zijn. • We koersen op het structureel sluitend maken van het eerste jaar. • Hierdoor hoeven we nu geen aanvullende bezuinigingsmaatregelen voor 2023-2025 te nemen. We wachten het regeerakkoord af.

Uitgangspuntennotitie begroting 2022 Voorstel Raad 15 juli 2021 • Vaststellen van de financiële uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2022 conform de bijlagen bij het raadsvoorstel

Uitgangspuntennotitie begroting 2022

Vragen?

Bedankt voor uw aandacht!