B55 Raadsvoorstel Jaarrekening Berg en Dal 2020

Raadsvoorstel

Griffiersnummer: Onderwerp: Datum B&W-vergadering: Datum raadsvergadering: Datum carrousel: Portefeuillehouder: Ambtenaar: e-mailadres: Zaaknummer: Documentnummer:

B55 Jaarstukken 2020: jaarrekening en jaarverslag 8 juni 2021 15 juli 2021 1 juli 2021 S.G.P. Fleuren Georgo Gruijters G.Gruijters@bergendal.nl Z-21-92219 VB/Raad/21/01232

Aan de gemeenteraad, Voorstel 1. De jaarstukken 2020 vast te stellen met een resultaat van nihil, na een bijdrage uit de reserve rekeningresultaten van € 94.251. 2. Een bedrag van € 2.445.000 over te hevelen naar 2021 (€ 2.409.000 via de reserve lopende projecten en € 36.000 via de voorziening riolering) op basis van reeds genomen besluiten. Inleiding Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2020 (Jaarverslag en Jaarrekening 2020) aan. Met deze documenten verantwoorden wij ons als college aan uw raad over de uitvoering van de programmabegroting 2020. Bij de Voorjaarsnota 2020 en de Najaarsnota 2020 bent u tussentijds geïnformeerd over het verloop van de begroting 2020. De Jaarstukken bieden we digitaal aan via onze portal programmavan.bergendal.nl. Corona 2020 stond grotendeels in het teken van corona. De coronacrisis had gevolgen voor veel beleidsterreinen van onze jaarrekening 2020. De VNG sprak met het Rijk af, dat de gemeenten een reële compensatie van de kosten en de gederfde inkomsten als gevolg van de coronamaatregelen krijgen. Via de algemene uitkering kregen we in 2020 ruim € 1,3 miljoen hiervoor. Ook van de provincie ontvingen we een subsidie van € 0,1 mln.

Deze gelden hebben we ingezet voor de dekking van de extra gemaakte kosten zoals bijdrage exploitatieverliezen dorpshuizen/musea, omzetverlies sociale werkvoorziening, handhaving en toezicht, extra voorzieningen jeugdzorg en Wmo, re-integratie bijstandsgerechtigden, maar ook voor de dekking van de minder ontvangen toeristenbelasting. Voor de uitvoering van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) gaven we ongeveer € 4 miljoen uit. Dit bedrag heeft het Rijk volledig vergoed.

PAPIER1

Daarnaast hadden we te maken met een aantal reguliere uitgaven die als gevolg van de coronacrisis niet of minder plaatsvonden zoals minder kosten voor regionaal Wmo- en leerlingenvervoer, bewonersinitiatieven en minder bedrijfskosten. Daarentegen maakten we ook extra kosten voor onder meer voorzieningen in gemeentelijke gebouwen. Ook de coördinatie van de coronamaatregelen door het actieteam legde een behoorlijk beslag op de ambtelijke capaciteit en was inhuur van personeel soms noodzakelijk. Overall gezien zijn we uitgekomen met de begrotingsbudgetten. Toelichting Het rekeningsaldo over 2020 is nihil, na een bijdrage uit de reserve rekeningresultaten van € 94.251. Bij de Najaarsnota 2020 gingen we nog uit van een nadelig saldo van € 768.000. De verschillen lichten wij nader toe in de jaarrekening. De bijdrage uit de reserve rekeningresultaten is een concrete invulling van het besluit dat over deze reserve in het verleden is genomen. Dit besluit hield in dat deze reserve ingezet wordt ter dekking van tekorten bij de jaarrekening. De jaarrekening 2020 kende, zonder deze inzet, een tekort van € 94.251. Door dit bedrag te onttrekken uit de reserve rekeningresultaten is het rekeningsaldo nihil. De bevindingen van de accountant zijn toegelicht in de bijeenkomst van de auditcommissie van 22 juni 2020.

Het verslag van bevindingen (accountantsverslag) leggen we voor u ter inzage, zodra we het ontvangen hebben. In de volgende tabel ziet u de begrote en werkelijke saldi 2020 per programma en in totaal. Bedragen x € 1.000 Programma

Begroting Begroting Rekening Verschil 2020 Pri- 2020 Actu- 2020 Saldo Begroting mair Saldo eel Saldo Rekening

Inwoner

-34.820

-37.560

-36.206

1.354

Onze buurt

-13.615

-13.919

-12.841

1.077

Onze gemeente

-4.964

-7.630

-6.398

1.233

Ons geld

60.841

63.072

62.436

-636

Overhead

-9.407

-9.105

-8.939

166

Saldo rekening baten en lasten

-1.964

-5.142

-1.948

3.194

Toevoeging aan reserves

-392

-1.670

-2.470

-800

Onttrekking aan reserves

2.358

6.044

4.418

-1.626

2

-768

0

768

Resultaat rekening baten en lasten

Voor een verklaring van de verschillen verwijzen wij u naar de samenvatting in de jaarstukken 2020. De belangrijkste oorzaken van de verschillen zijn:

Pagina 2 van 6

Algemene uitkering Sociaal domein

- 328.000 -67.000

Deels inzetten reserve rekeningresultaten

- 373.000

Onderhoud wegen

+ 546.000

Leerlingenvervoer

+ 148.000

Armoedebestrijding en schuldhulpverlening

+ 134.000

Sociale werkvoorziening

+ 176.000

Arbeidsparticipatie

+ 180.000

Salaris/inhuurkosten personeel

+ 279.000

Overig (diverse kleinere verschillen, in totaal)

+ 73.000

Beoogd effect De gemeenteraad in staat te stellen om de controlerende taak te vervullen. Argumenten 1.1 Decharge college Door het vaststellen van de jaarstukken 2020 verleent u decharge aan het college. Dit betekent dat de bestuurders worden ontlast van aansprakelijkheid voor het gevoerde (financiële) beleid. 2.1 Budgetoverheveling van € 2.445.000 Het gaat hier om activiteiten die in 2020 geraamd waren, maar nog niet (volledig) zijn uitgevoerd. Deze bedragen zijn al verwerkt in het resultaat 2020.

Pagina 3 van 6

Tabel: Budgetneutrale overheveling Dekking uit Reserve lopende projecten Publicatie bouw- en milieudossiers website Inrichting Wmo-ruimtes Preventie en vroegsignalering schuldhulpverlening Uitvoeringskosten TOZO Planmatig onderhoud Mallemolen Flankerend beleid; armoede en schuldhulp Brede aanpak dak- en thuisloosheid Onderzoek vrijliggend fietspad Leuth Studie fietspad Markt-Dries Pilot sportcoach Kerkenvisie In stand houden waardevolle bomenstructuur Actieplan Duurzaamheid/ warmtevisie Actieplan Duurzaamheid/ pilot aardgasvrij maken woningen Duurzaamheid (decembercirculaire 2019) Subsidie Behoud Museumpark Orientalis Project invoering Omgevingswet Bijstelling bouwplan Oefenhoek MadR Brede dienstverlening ondernemers Actieplan Stekkenberg Invoeringskosten nieuwe Wet Inburgering Stelpost coronamaatregelen Verkiezingen Pilot inburgering veranderopgave Kosten bedrijfsvoering arbo Vervanging speelruimten iBurgerzaken verbeteren afsprakensysteem Koppeling Join-Notubiz Inhuur ondersteuning applicatiebeheer Join Risico-inventarisatie (RIE) werkplaats

Bedragen x € 1.000

44 40 63 50 28 30 18 18 25 38 25 90 11 50 190 520 356 24 43 68 66 118 74 167 100 63 20 5 30 35

Subtotaal Voorziening riolering Project vestiging zakelijke rechten drukriolering Ubbergen

2.409

36

Subtotaal

36

Totaal

2.445

Kanttekening De accountant moet nog een controleverklaring verstrekken. Inzet reserves In 2020 is voor € 94.251 onttrokken uit reserve rekeningresultaten om de exploitatie sluitend te krijgen.

Pagina 4 van 6

Hieronder ziet u een overzicht van het verloop van het saldo van de reserve rekeningresultaten en de algemene reserve (vrij aanwendbaar). Bedragen x € 1.000 Naam reserve

1-1-2018

1-1-2019

1-1-2020

1-1-2021

Algemene reserve vrij aanwendbaar

9.975

11.620

8.466

6.657

Reserve rekeningresultaat

3.117

2.495

1.871

1.777

Voor een nadere toelichting op de mutaties van de algemene reserve, vrij aanwendbaar, verwijzen wij naar de toelichting op de balans, Eigen vermogen (vanaf blz. 237 in de pdf-versie van de jaarstukken). Financiële onderbouwing Zie jaarstukken 2020. Duurzaamheid We verstrekken de jaarstukken 2020 niet op papier. Communicatie We plaatsen de jaarstukken 2020 op onze portal https://programmavan.bergendal.nl/. Aanpak/uitvoering Nadat u de jaarstukken 2020 heeft vastgesteld, sturen wij deze toe aan Gedeputeerde Staten (provincie Gelderland). Burgemeester en wethouders De secretaris, E.W.J. van der Velde

De burgemeester, mr. M. Slinkman

Bijlagen digitaal ter inzage Jaarstukken 2020 Bijlage ter inzage griffier

Pagina 5 van 6

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Berg en Dal; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 8 juni 2020; overwegende dat: - in het kader van de gemeentewet de gemeenteraad de jaarstukken 2020 moet vaststellen en dat deze vóór 15 juli a.s. ter goedkeuring moeten zijn verzonden naar de Provincie; - dit besluit onder voorbehoud van de goedkeurende controleverklaring van de accountant genomen wordt; besluit : 1. De jaarstukken 2020 vast te stellen met een resultaat van nihil, na een bijdrage uit de reserve rekeningresultaten van € 94.251. 2. Een bedrag van € 2.445.000 over te hevelen naar 2021 (€ 2.409.000 via de reserve lopende projecten en € 36.000 via de voorziening riolering) op basis van reeds genomen besluiten.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal op 15 juli 2020,

De raadsgriffier,

J.A.M. van Workum

De voorzitter,

mr. M. Slinkman

Pagina 6 van 6