Voorstel Treasurystatuut 2021

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 16 maart 2021

Portefeuillehouder Dhr. Splinter

Datum vergadering 26 april 2021

Onderwerp Treasurystatuut 2021

Aan de raad,

Inleiding In de financiële verordening gemeente Bergen zijn de financiële beleidskaders op hoofdlijnen opgenomen. Volgens artikel 16 (financieringsfunctie) van de financiële verordening worden de doelstellingen, uitgangspunten en richtlijnen van de financieringsfunctie verder uitgewerkt in een treasurystatuut. Het treasurystatuut bevat het beleidskader voor de uitvoering van de treasuryfunctie. Onder treasury wordt verstaan: “Het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s”. In het treasurystatuut worden de uitgangspunten, doelstellingen, taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden vastgelegd. Daarnaast beschrijft het de financiële kaders voor financieringen, uitzettingen, derivaten gebruik en het verstrekken van leningen en garanties aan derden. Het huidige Treasurystatuut uit 2017 sluit als gevolg van het invoeren van schatkistbankieren niet meer aan op de actualiteit en wordt mede daarom geactualiseerd. In het Treasurystatuut 2021 is het onderdeel schatkistbankieren opgenomen. Verder zijn er geen belangrijke wijzigingen doorgevoerd. Veel onderwerpen zijn nog steeds van kracht.

Een belangrijk nieuw aspect is: ➢ Verplicht schatkistbankieren: het is niet meer toegestaan om te beleggen, overtollige middelen dienen uitgezet te worden bij de schatkist van het Rijk. Onder bepaalde voorwaarden is het nog wel mogelijk gelden aan andere decentrale overheden uit te lenen. Door het schatkistbankieren worden de mogelijkheden voor de gemeente beperkt om een goed rendement te halen op tijdelijke liquiditeitsoverschotten. Daarentegen is het risico nihil dat de uitgezette gelden niet worden terugbetaald.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten -

Argumenten Het huidige Treasurystatuut uit 2017 sluit als gevolg van het invoeren van schatkistbankieren niet meer aan op de actualiteit en wordt mede daarom geactualiseerd. In het Treasurystatuut 2021 is het onderdeel schatkistbankieren opgenomen. Verder zijn er geen belangrijke wijzigingen doorgevoerd. Veel onderwerpen zijn nog steeds van kracht. Het Treasurystatuut 2021 is opgesteld conform het model van de VNG.

Pagina 1 van 2

Communicatie -

Juridische aspecten -

Financiën / fiscale gevolgen Het treasurystatuut 2021 heeft geen financiële gevolgen.

Voorstel Wij stellen u voor: Het Treasurystatuut 2017 dat is vastgesteld op 7 februari 2017 in te trekken. Het Treasurystatuut 2021 vast te stellen.

Burgemeester en wethouders van Bergen (L),

H.H.M. Timmermans De secretaris

M.H.E. Pelzer De burgemeester

Bijlage(n) 1. Raadsbesluit 2. Treasurystatuut 2021 3. Was/Wordt tabel

Pagina 2 van 2