Risico-bijlage
Tekst van het document
bijlage bij raadsvragen over Jaarrekening 2021 Top 10 geïnventariseerde risico’s Toelichting
Gevolg
1
Oorlog in Oekraïne
Door de oorlog in Oekraïne zijn nu al nadelige effecten zichtbaar en die zullen naar p.m. verwachting toenemen. De prijzen van gas en elektriciteit zijn hoog en er zijn verliezen op de Europese beurzen en er ontstaat hoge inflatie. Niet alleen daar zit een risico, maar er zal ook opvang geregeld moeten worden voor de vluchtelingen.
2
Herverdeling gemeentefonds
€ 350.000
3
Energielandgoed Wellsmeer
Op 2 februari 2020 heeft demissionair minister van Binnenlandse Zaken Ollongren de Tweede Kamer geïnformeerd over de herverdeling van het Gemeentefonds. De Nederlandse gemeenten ontvangen ongeveer de helft van hun inkomsten uit het Gemeentefonds. De totale omvang hiervan bedraagt ongeveer € 30 miljard. Een groot deel van dit bedrag wordt vanaf 2023 anders verdeeld. De totale omvang van de uitkering uit het Gemeentefonds neemt niet toe of af. Maar dat neemt niet weg dat de nieuwe verdeling winnaars en verliezers kent. In juni 2020 is Binnenlandse Zaken met een aangepast voorstel voor een nieuwe verdeling van het gemeentefonds gekomen. Demissionair minister Ollongren heeft laten weten het huidige voorstel ‘nog een keer’ kritisch tegen het licht te houden. Naar verwachting treedt het nieuwe verdeelmodel per 2023 in werking. Fase 4. Het doel is te komen tot een gedragen gebiedsontwikkeling voor het realiseren van duurzame energie, waarbij het realiseren van en voor de gemeenschap en participatie in het proces en deelname bij realisatie centraal staat.
4
Jeugdzorg
Vanaf 2015 zijn we financieel verantwoordelijk voor vrijwel alle taken die met Jeugdzorg te maken hebben. Een van de grootste risico’s is het feit dat wij niet de enige verwijzers zijn. We hebben geen invloed op bepaalde vormen van specialistische hulp die heel erg duur zijn maar we moeten die als gevolg van een rechterlijke machtiging wel uitvoeren (bijvoorbeeld gesloten jeugdzorg met verblijfbehandeling in residentiële instellingen). Ook kunnen huisartsen, jeugdartsen, medisch specialisten en gecertificeerde instellingen doorverwijzen naar jeugdzorg trajecten. De afgelopen jaren hebben we voor verschillende jeugdigen duurdere verblijfsvormen ingezet. Omdat de problematiek bij deze jeugdigen veelal vrij complex is, worden naast verblijf zeer specialistische behandeltrajecten ingezet. Ook in 2021 hadden we jeugdigen in deze dure trajecten. Het aantal jeugdigen in dure trajecten blijft lastig te voorspellen.
€ 250.000
5
Corona BUIG (Bijstand/BBZ)
De definitieve impact van de coronacrisis op de uitkeringslasten is moeilijk in te schatten. In het begin van de coronacrisis (maart/april 2020) was een lichte stijging te zien in het aantal bijstandsgerechtigden. De verwachting is dat werkzoekenden eerst een beroep zullen doen op de WW. Tot op dit moment zien wij nog geen structurele stijging van het aantal bijstandsgerechtigden. Ook de definitieve impact van de coronacrisis op de BBZ regeling is op dit moment moeilijk in te schatten.
€ 250.000
6
Corona Gemeenschappelijke Regelingen
€ 175.000
7
Wet Maatschappelijke Ondersteuning
De impact van de coronacrisis op de verschillende gemeenschappelijke regelingen waarin de gemeente Bergen deelneemt, zijn op dit moment moeilijk te overzien. De eigen bijdrage die de gemeente aan GR'en als BsgW, Omnibuz, MGR en Veiligheidsregio betaalt, zouden verhoogd kunnen worden als gevolg extra (uitvoerings)kosten. De kans blijft bestaan op een toenemend gebruik van de voorzieningen. De Wmo is en blijft een open einde regeling en meer mensen zullen als gevolg van de vergrijzing een beroep doen op de Wmo. Het risico betreft de mogelijke overschrijding die optreedt in de tijd die nodig is om tot beleidsaanpassingen over te gaan.
8
Leerlingenvervoer
Betreft een open-einde regeling.
€ 140.000
9
Belastingheffing
Indien BsGW niet meer aan alle betalingsverplichtingen kan voldoen is Bergen voor ca. 1% aansprakelijk voor de schulden van BsGW. In het meest ongunstigste geval kan de gemeenten dan voor € 130.000 worden aangesproken.
€ 130.000
10
Participatie
Sociale uitkeringen (WWB) en Participatiewet. Voor de prognose van het aantal uitkeringsgerechtigden gaan wij uit van de cijfers van het UWV, CBS de ontwikkeling van ons eigen klantenbestand en de informatie van het werkgeverservicepunt. We zien dat ons uitkeringsbestand de laatste jaren tegen de landelijke ontwikkelingen in daalt. De verwachting van het Werkgeverservicepunt is dat het aantal banen voor laaggeschoolde arbeid in de regio Venlo de komende jaren stijgt. Juist onze doelgroep maakt aanspraak op deze banen. Voor 2021 en de daarop volgende jaren zijn wij ervan uit gegaan dat het volume van het aantal uitkeringen gelijk blijft.
€ 125.000
€ 325.000
€ 160.000
Top 10 geïnventariseerde risico’s
€ 1.905.000
Overige risico’s
€ 1.404.500
Naast de top 10 risico’s zijn er nog 32 risico’s in kaart gebracht.
Totaal geïnventariseerde risico’s
€ 3.309.500
Benodigde weerstandscapaciteit (70%)
€ 2.316.650
Overige geïnventariseerde risico’s Risico
Toelichting
Welzijn
Het niet voldoen aan subsidie voorwaarden.
€ 120.000
2
Sociale uitkeringen (WWB) en Participatiewet
De verwachting van het Werkgeverservicepunt is dat het aantal banen voor laaggeschoolde arbeid in de regio Venlo de komende jaren stijgt. Juist onze doelgroep maakt aanspraak op deze banen. Voor 2020 en de daarop volgende jaren nemen we aan dat het volume van het aantal uitkeringen gelijk blijft.
€ 125.000
3
Integrale veiligheid
Hoog water Maas.
€ 175.000
4
WMO
Onzekerheid in de ontwikkelingen van de CAO lonen en de vraag of de gemeente daarvoor gecompenseerd wordt.
€ 100.000
5
Integrale veiligheid
Extreem weer.
€ 35.000
6
Lagere AU
Lagere AU gemeentefonds door wijzigende Rijksuitgaven. (trap-op-trap-af)
€ 70.000
7
Bestuursondersteuning
Schadeclaims door bijvoorbeeld onrechtmatige besluitvorming, onvoldoende onderhoud en rampen.
€ 70.000
8
Bestuursondersteuning
Door extra werkzaamheden of uitval personeel tijdelijk personeel aantrekken.
€ 70.000
9
Maaspark Well
Risico op niet terugverdienen investeringen.
€ 40.000
10
Sociale uitkeringsvoorzieningen
PW: verhoogde vraag naar voorzieningen.
€ 60.000
11
Corona Afval
Verwacht wordt dat, als gevolg van het meer thuiswerken en meer thuis consumeren door de coronacrisis, de hoeveelheden afval op verschillende fronten zal toenemen.
€ 50.000
12
Onderwijs
Schade aan gebouwen door vandalisme.
€ 45.000
13
Automatisering
Falen automatisering.
€ 45.000
14
Sociale werkvoorziening Gelet op de resultaten uit het verleden blijft overschrijding een reëel risico.
15
Grondexploitaties
Resultaat grondexploitaties wijkt af van geprognosticeerd resultaat a.g.v. marktprijzen, recessie, planschade, bezwaar- en beroep, subsidies en langere doorlooptijd.
€ 30.000
16
Sociale uitkeringsvoorziening
Bijzondere bijstand: bewindvoering.
€ 36.000
17
Integrale veiligheid
Asbestbrand.
€ 20.000
18
Integrale veiligheid
Uitval nutsvoorzieningen.
€ 35.000
19
Algemeen
Afsluiten contracten waarin verkeerde voorwaarden worden gebruikt of niet goed gevolgde aanbestedingsregels.
€ 50.000
20
Corona Sociaal Domein
De geaccepteerde meerkosten voor zorgorganisaties en professionals WMO en Jeugdwet worden vergoed.
€ 30.000
21
Corona P&O
Compensatie bijzonder verlof, minder verlof opname en mogelijk effecten in ziekteverzuimpercentage.
€ 30.000
22
Algemeen
Bij een aanbesteding kan door de verliezende leverancier een rechtszaak worden aangespannen.
€ 10.000
23
Integrale veiligheid
Inbraakgolf.
€ 10.000
24
Algemeen
Geen inzicht in lopende en aflopende contracten kan leiden tot ongewenste verlenging of betalen van boetes.
€ 25.000
25
Milieu
Illegale dumping veroorzaakt meer kosten.
€ 22.500
26
Lokale heffingen
Oninbaarheid debiteuren.
€ 15.000
27
Saldo financieringsfunctie
Als de marktrente op lange termijn gaat stijgen bij het lenen van geld met een looptijd van 10 jaar.
€ 15.000
28
Watersysteem en riolering
Door rioolschades of achterstallig onderhoud vinden er bodemverontreiniging of schadeclaims plaats.
€ 10.000
29
Integrale veiligheid
Uitbraak pandemie of dierziekte.
€ 5.000
30
Corona MFC
MFC’s lopen inkomsten mis en vaste lasten lopen door.
€ 5.000
31
Corona Sportverenigingen
Sportverenigingen lopen inkomsten uit bijvoorbeeld de kantine en het organiseren van toernooien mis.
€ 5.000
32
KCC
Fouten op aangevraagde persoonsdocumenten.
€ 1.000
1
Overige geïnventariseerde risico’s
Gevolg
€ 45.000
€ 1.404.500