Raadsvoorstel zienswijze jaarverantwoording 2024 Veiligheidsregio

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 29 april 2025

Portefeuillehouder M.H.D. Rauner

Datum vergadering 3 juni 2025

Onderwerp Jaarverantwoording 2024 Aan de raad,

Inleiding

De VRLN heeft een concept Jaarverantwoording 2024 opgesteld. De jaarverantwoording bestaat uit het jaarverslag (inhoudelijk) en de jaarrekening (financieel). Gelet op het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord en de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stellen zij u in de gelegenheid om u een reactie over deze documenten kenbaar te maken. De Veiligheidsregio biedt de jaarverantwoording 2023 aan in de vergadering van het Algemeen bestuur van 4 juli 2025. De zienswijze op de jaarrekening moet uiterlijk 12 juni 2025 zijn ingediend. Vanuit de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord bestaat er niet de mogelijkheid voor gemeenteraden om een zienswijze kenbaar te maken ten aanzien van de jaarverantwoording. Wel worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld om een reactie op de voorliggende concept Jaarverantwoording 2024 kenbaar te maken. De Veiligheidsregio biedt de jaarverantwoording 2024 aan in de vergadering van het Algemeen bestuur van 4 juli 2025. Eventuele reacties op de jaarrekening moeten uiterlijk 12 juni 2025 zijn ingediend. Dit met het oog op tijdige doorgeleiding naar het Algemeen Bestuur.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten

Bij vaststelling van de jaarverantwoording in de vergadering van Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio op 4 juli 2024 zal niet leiden tot een terugbetaling van het rekeningoverschot.

Argumenten

Jaarverantwoording 2024: Het financieel resultaat over 2024 bedraagt € 3,7 miljoen,- voordelig. ln dit resultaat is een bedrag van € 1,6 miljoen opgenomen vanwege het vrijvallen van de voorziening groot onderhoud gebouwen VRLN. Het positieve resultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de volgende incidentele voordelen op met name het programma Brandweerzorg: - vrijwilligerskosten en piketkosten die lager zijn uitgevallen vanwege minder (langdurige) incidenten - Lagere kapitaallasten als gevolg van langere doorlooptijd van investeringen Door deze incidentele voordelen wordt niet zichtbaar dat er sprake is van structurele tekorten en dat de financiën van VRLN onder druk staan. ln het afgelopen jaar is in het kader van de Toekomstbestendige GGD duidelijk geworden dat bij de GGD er structureel geld bij moet om te kunnen voldoen aan de wettelijke taken. Dat blijkt ook uit de jaarrekening. Ook op het gebied van informatieveiligheid zien we in 2024 een tekort. Vanaf 2025 zijn hier structureel extra middelen voor beschikbaar gesteld. Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio is voornemens het Algemeen Bestuur voor te stellen de volgende bestemmingen aan te wijzen van het voordelig rekeningresultaat.

Bij het bepalen van het resultaat zijn de volgende uitgangspunten van belang: - Reserve groot onderhoud gebouwen VRLN ten bedrage van het vrijgevallen bedrag uit de voorziening (€ 1.618.288). Dit betreft een op de BBV gebaseerde financieel technische omzelting. Hiermee kan de VRLN in de toekomst blijven beschikken over voldoende middelen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud. - Aanvullen van de algemene reserve met € 970.000 zodat de algemene reserve weer op het

Pagina 1 van 2

niveau is van door het bestuur vastgestelde omvang van € 1.250.000. Aanvulling is nodig vanwege het besluit van het Algemeen Bestuur om de kosten van het versterkingsplan GGD voor 2A25 E financieren uit de algemene reserve. - Het restant bedrag (€. 1.127.212) als eerste inleg storten voor de bestemmingsreserve bodemsanering Nijmeegseweg. Deze bestemmingsreserve is ingesteld ten behoeve van bodemsanering terrein Nijmeegseweg, dat tot medio juli 2024 in eigendom was van VRLN. VRLN huurt het pand en perceel nog terug tot 1 januari 2029. Sanering dient voor die tijd plaats te vinden, conform opdracht van het bevoegd gezag. Op dit moment is nog niet duidelijk wat deze opdracht exact inhoudt en welke kosten daarmee gepaard gaan. Duidelijk is wel dat hier hoge kosten aan verbonden zijn en dat mogelijk dit bedrag als bestemmingsreserve ook nog onvoldoende zou kunnen zijn. Dit voorstel is in lijn met huidige bestuurlijke afspraken rondom jaarrekeningresultaat. Een van de afspraken is om de algemene reserve op peil te houden, vanwege onttrekking in 2025 is bijstorting noodzakelijk. In beginsel vloeien incidentele financiële middelen gekoppeld aan personele budgetten terug naar de gemeenten. Echter het onderdeel groot onderhoud is van andere orde en niet gerelateerd aan personele budgetten.

Vanwege te verwachte hoge kosten verbonden aan een mogelijke bodemsanering Nijmeegseweg is eerder door het Algemeen Bestuur besloten om het eventuele positieve resultaat bij de jaarrekening te benutten voor het instellen van een bestemmingsreserve. De concept Jaarverantwoording is uitgebreid besproken in het overleg van financieel controllers VRLN en de financieel specialisten van de deelnemende gemeenten. Alle gestelde vragen zijn beantwoord en verwerkt in de concept Jaarverantwoording.

Communicatie

Aan dit advies zijn geen communicatie-activiteiten verbonden. Na besluitvorming wordt de zienswijze kenbaar gemaakt bij het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Limburg-Noord.

Juridische aspecten

Gelet op het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Limburg-Noord en de Wet Gemeenschappelijke Regelingen wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om een reactie over dit document kenbaar te maken. De Gemeenschappelijke Regeling is niet gebonden aan deze reactie en kan die mits gemotiveerd naast zich neerleggen.

Financiën / fiscale gevolgen

Deze conceptjaarverantwoording 2024 van VRLN heeft geen directe financiële consequenties voor de gemeente Bergen.

Voorstel

Wij stellen u voor: De gemeenteraad voorstellen om als reactie te geven dat er geen opmerkingen zijn over conceptjaarverantwoording 2024 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L),

H.H.M. Timmermans De Secretaris

M.H.D. Rauner De Burgemeester

Bijlage(n)

Bijlage 1 – Brief jaarverantwoording 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord Bijlage 2 – Jaarverantwoording 2024 in een oogopslag Bijlage 3 – Jaarverantwoording 2024 Pagina 2 van 2