Raadsvoorstel zienswijze begroting 2027 BsGW

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 28-04-2026

Portefeuillehouder G.W. Bollen

Datum vergadering 09-06-2026

Onderwerp Zienswijze ontwerpbegroting BSGW 2027, meerjarenraming 2028-2031 Aan de raad,

Inleiding Met ingang van 1 januari 2012 zijn de belastingtaken van de gemeente ondergebracht bij de Belastingsamenwerking gemeenten en waterschappen (BSGW) in Roermond. Het Dagelijks Bestuur van BSGW heeft de ontwerpbegroting 2027 en de ontwerpmeerjarenraming 2028-2031 opgesteld. Deze documenten zijn gebaseerd op de door het Algemeen Bestuur vastgestelde Kadernota 2027. Met dit voorstel wordt de gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om een zienswijze over de ontwerpbegroting 2027 en de ontwerpmeerjarenraming 2028-2031 aan BSGW kenbaar te maken.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten BSGW maakt in de begroting van Bergen onderdeel uit van programma 3 Bestuur en Financiën, thema Financiën.

Argumenten De begroting is gebaseerd op 30 deelnemers (Waterschap Limburg en 29 gemeenten). Omdat BSGW een samenwerking is voor zowel gemeenten als waterschappen, is de begroting ingedeeld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). BSGW stelt dat de ontwerpbegroting 2027 beleidsarm en sluitend is. De reguliere netto-kosten 2027 bedragen € 27,772 mln en liggen daarmee € 64.000 lager dan de begroting 2026. De totale begroting (inclusief maatwerk) bedraagt € 28,188 mln. Belangrijkste ontwikkelingen met financieel effect op de ontwerpbegroting 2027 (t.o.v. 2026):

Indexering salarissen interne kosten (4,4%)

€ +806.000

Inflatie materiële lasten en inhuur (2,6%)

€ +220.000

Verschil taakstelling OOP 2027 t.o.v. 2026

€ -200.000

Vervallen tijdelijke extra fte’s i.v.m. implementatie Woo

€ -175.000

Verlaging huisvestingskosten (verhuizing eind 2026)

€ -200.000

Lagere kosten voor bezwaar en beroep (uitkeringskosten) Per saldo effect op reguliere netto-kosten 2027 t.o.v. 2026

€ -500.000 € -64.000

Door de ontwerpbegroting 2027 bedraagt de reguliere bijdrage van gemeente Bergen aan BSGW € 228.643 (exclusief maatwerk). Ter vergelijking: de bijdrage 2026 bedraagt € 239.403. De bijdrage daalt daarmee met € 10.760 (-4,5%). De (meerjarige) bijdragen zijn indicatief en worden jaarlijks door BSGW geactualiseerd op basis van actuele productieaantallen en verdeelsleutels binnen de kostenverdeelmethode (KVM). Bij de beoordeling valt op dat de realisatie 2025 sterk afwijkt van de begroting, met name bij de personeelskosten en proceskosten. In 2025 bedraagt de realisatie personeelskosten € 14,887 mln tegenover een begroting van € 17,362 mln (onderschrijding € 2,475 mln). In de begroting 2026 wordt € 18,495 mln aan personeelskosten (incl. maatwerk) geraamd en in 2027 € 19,126 mln (incl. maatwerk).

Pagina 1 van 3

Hoewel een deel van het verschil verklaarbaar is (indexering en het stopzetten van tijdelijke Wooformatie), is de personeelsraming in de ontwerpbegroting 2027 niet voldoende onderbouwd om te kunnen beoordelen. Met name ontbreekt een onderbouwing van de ontwikkeling in vaste formatie versus flexibele schil, de vacaturegraad en de beoogde formatiereductie in relatie tot de OOPtaakstelling. Zienswijze ontwerpbegroting 2027 Wij stellen de raad voor om een zienswijze in te dienen. De kern hiervan is dat de onderbouwing en beheersing van de personeelskosten in de ontwerpbegroting 2027 onvoldoende toetsbaar is. Wij verzoeken BSGW om vóór vaststelling van de begroting de personeelsraming nader te onderbouwen. Concreet vragen wij BSGW om: • Een uitgewerkt overzicht van de personeelsraming 2027 (fte vast/flex, vacaturegraad, aannames instroom/uitstroom en gemiddelde loonkosten) en de relatie met de OOP-taakstelling. • Een expliciete beheersmaatregel in de P&C-cyclus: bij afwijkingen boven een vooraf te bepalen bandbreedte wordt tijdig een begrotingswijziging of bijsturingsvoorstel aan de deelnemers voorgelegd. • Een toelichting hoe het structureel realiseren van formatiereductie zich verhoudt tot krapte op de arbeidsmarkt en de benodigde continuïteit/kwaliteit van de dienstverlening.

Communicatie N.v.t.

Juridische aspecten N.v.t.

Financiën / fiscale gevolgen BSGW-bijdrage gemeente Bergen (regulier, excl. maatwerk) volgens ontwerpbegroting 2027 en MJR (indicatief): BSGW Bijdragen 2027-2031: BSGW Bijdragen

2027

2028

2029

2030

2031

Meerjarenbegroting 2026 (Bergen L)

246.548

246.548

246.548

246.548

246.548

Ontwerpbegroting 2027 (BSGW)

228.643

235.861

245.064

258.530

264.740

Verschil in bijdragen

-17.905

-10.687

-1.484

11.982

18.192

Let op: de (meerjarige) bijdragen zijn indicatief en worden jaarlijks door BSGW geactualiseerd op basis van actuele productieaantallen en verdeelsleutels binnen de kostenverdeelmethode (KVM).

Voorstel Wij stellen u voor: 1. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2027 inclusief de ontwerpmeerjarenraming 20282031 van BSGW. 2. De raad adviseren een zienswijze in te dienen (onderbouwing en beheersing personeelskosten). Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L), {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

H.H.M. Timmermans De Secretaris

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

M.H.D. Rauner De Burgemeester

Pagina 2 van 3

Bijlage(n) Ontwerpbegroting BSGW 2027 en meerjarenraming 2028-2031 Bestuursinformatiebrief BSGW Q4 2025 (voor duiding realisatie 2025) Uitgaande brief.

Pagina 3 van 3