Raadsvoorstel zienswijze begroting 2024 MGR SDLN

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 30 mei 2023

Portefeuillehouder C.E.M.G.T. Ponjee

Datum vergadering 11 juli 2023

Onderwerp Begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024-2027 Modulair Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord (MGR) Aan de raad,

Inleiding Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (hierna: Wgr) wordt de ontwerpbegroting van een openbaar lichaam, bedrijfsvoeringsorganisatie of gemeenschappelijk orgaan voor een zienswijze aangeboden aan de raden van deelnemende gemeenten. Dit voorstel beoogt de uw gemeenteraad in deze positie te brengen.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten De inkomsten en uitgaven met betrekking tot de regionale samenwerking met betrekking tot Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg&Preventie (BW, MO en BP) zijn opgenomen in onze lokale begroting.

Argumenten In aanloop naar de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027 heeft de MGR haar kaderbrief aangeboden aan de raden voor een zienswijze. Uw raad heeft hierop een zienswijze ingediend welke, kort samengevat, het volgende betrof: -De raden tijdig mee te nemen in de ontwikkelingen in de samenwerking met Midden-Limburg betreffende segment 1; -Het uitvoeringsplan mee te sturen met de nieuwe begroting; -De raden tijdig te informeren over de ontwikkelingen met betrekking tot toezicht kwaliteit en rechtmatigheid en het effect hiervan op de begroting; Uit de toegezonden stukken blijkt dat de MGR hier notie van heeft genomen. Op zowel de begrotingswijziging 2023 als de ontwerpbegroting 2024-2027 worden de raden gevraagd een zienswijze in te dienen. Met de begrotingswijziging en de ontwerpbegroting worden ook de jaarstukken van 2022 meegestuurd. Onderstaand wordt ingegaan op: A.De begrotingswijziging 2023 B.De ontwerpbegroting 2024-2027 C.De jaarstukken 2022 A.De begrotingswijziging 2023 De MGR voert twee modules uit: • Module 1 ten behoeve van taken WMO, jeugdzorg en participatie regio noord; en • Module 2 ten behoeve van de regionale WMO-taken voor Noord- en Midden-Limburg. Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie maakt hier ook onderdeel van uit.

In de stukken van de MGR wordt een onderscheid gemaakt tussen de uitvoeringskosten (voor zowel module 1 en module 2) en de regionale begroting programma Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Bemoeizorg & Preventie OGGZ (BW, MO en BP)(module 2). In onderstaande tabellen zijn de primitieve begroting 2023 en de voorliggende begrotingswijziging 2023 opgenomen. Deze zijn afgezet tegen de begroting 2022 om zo de budgetontwikkeling inzichtelijk te maken. Uitvoeringskosten 2022

2023 (primitief)

2023 (wijziging)

€ 2.616.000

€ 2.573.000

€ 2.817.016

Pagina 1 van 5

Toename

- € 43.000

€ 244.016

Baten uit het programma BW, MO en BP 2022 2023 (primitief)

2023 (wijziging)

€ 52.900.000

€ 53.034.000

€ 55.885.00

Toename

€ 134.000

€ 2.851.000

In 2022 en 2023 zijn er ontwikkelingen geweest die het noodzakelijk maken om de primitieve begroting 2023 te wijzigen. Deze begrotingswijziging is onder te verdelen in drie onderdelen: 1. CAO ontwikkelingen en aanpassingen van de arbeidsvoorwaarden; 2. De extra taken in het kader van segment 1 “Opnamevervangende behandeling en behandeling met verblijf; 3.Aanpassing van de begroting BW, MO en BP. De totale uitvoeringskosten stijgen met € 244.016 ten opzichte van de primitieve begroting 2023. Dit is verdeeld in € 195.107 ten laste van Module 1 en € 48.910 ten laste van Module 2. Op basis van de mei-, september- en december-circulaire zijn de baten voor het programma BW MO B&P aangepast. De baten stijgen in totaal met € 2.851.000. Dit is een gevolg van een stijging van € 3.001.000 en de negatieve bijstelling door de daling begrote eigen bijdragen ad € 150.000. Door deze mutatie wijzigt ook de verdeling van het saldo van regionale begroting BW MO B&P 2023. Dit betekent dat er € 2.268.600 meer aan de gemeenten uitgekeerd. Voor de gemeente Bergen komt dit neer op een totale uitkering ad € 997.092, een stijging van € 78.058. Voor een nadere uitwerking van de opbouw en verdeling van het programma BW MO B&P zie paragraaf 2.1 van de begrotingswijziging 2023.

B.Ontwerpbegroting 2024-2027 Onderstaande budgetten voor de jaren 2024-2027 zijn afgezet tegen het budget van 2023 op basis van de bovenstaande begrotingswijziging voor 2023. Uitvoeringskosten 2023

2024

2025

2026

2027

€ 2.817.016

€ 2.902.148

€ 2.902.148

€ 2.902.148

€ 2.902.148

Toename

€ 85.132

-

-

-

Programma BW MO B&P 2023 2024

2025

2026

2027

€ 55.885.000

€ 56.029.000

€ 56.047.000

€ 56.066.000

€ 56.066.000

Toename

€ 144.000

€ 18.000

€ 19.000

-

De begroting voor de jaren 2024 en verder laat een toename van de uitvoeringslasten zien ten opzichte van de begroting 2023 van € 329.000. Deze toename is met name toe te schrijven aan te toename van de personeelskosten ter grootte van € 299.000, veroorzaakt door: 1.extra taken die bij de MGR zijn belegd in het kader van de uitvoering van de overeenkomst segment 1; 2.eigen jurist in dienst vanaf 2023. Hierdoor wordt de externe juridische inzet beperkt; 3.salarislasten 2024 ten opzichte van de begroting 2023 gestegen als gevolg van cao-indexaties. Concreet betekent dit dat de uitvoeringskosten toenemen met € 244.016 waarvan € 47.500 eenmalig is vanwege het afronden van het project van segment 1. Bergense bijdrage: financieel effect op de jaarschijven 2024-2027 van de Bergense begroting Onderstaande budgetten voor de jaren 2024-2027 zijn afgezet tegen het budget van 2023 op basis van de bovenstaande begrotingswijziging voor 2023. Ook hier zijn separate toelichtingen

Pagina 2 van 5

opgenomen voor de gemeentelijke bijdrage in de uitvoeringskosten en in de bijdrage aan het programma BW MO B&P. Uitvoeringskosten 2023

2024

2025

2026

2027

€ 114.515

€ 118.720

€ 118.720

€ 118.720

€ 118.720

Toename

€ 4.205

-

-

-

C.Jaarstukken 2022 De MGR sluit het jaar 2022 af met een positief rekeningsaldo van € 353.928 over de uitvoeringskosten van Module 1 en Module 2. De gemeentelijke bijdrage voor Module 1 wordt bepaald op basis van inwoneraantallen. Voor Module 2 wordt dit o.b.v een specifieke verdeelsleutel bepaald. Het positieve rekensaldo vloeit terug naar gemeenten en wordt eveneens separaat bepaald voor Module 1 en 2. Dit betekent voor de gemeente Bergen een uitbetaling van € 11.526 voor Module 1 en € 1.778 voor Module 2. Het saldo op de regionale begroting BW MO B&P over 2022 bedraagt € 32.628.358. De voornaamste oorzaken die geleid hebben tot het overschot zijn: • Inhuur van medewerkers heeft veelal plaatsgevonden op, al dan niet door uitdiensttreding, niet ingevulde formatieplaatsen. De lasten die met deze inhuur gepaard zijn gegaan konden gedekt worden door de besparing op de salariskosten doordat er nog geen vaste invulling van deze functies was en uit het generieke inhuur budget. Hierdoor zijn de uiteindelijke kosten € 120.000 lager dan begroot. • Er is afgezien van de vaste invulling van de functie van aanbestedingsjurist. Hierdoor zijn de externe juridische kosten wel iets hoger geweest. Per saldo heeft dit echter tot een besparing geleid van € 56.000. • De bij de start van Module 2 ontstane formatieplaats voor administratief ondersteuner, is niet ingevuld.

De hiermee gepaard gaande besparing bedraagt € 43.000. • De verhuizing naar de nieuwe kantoorlocatie heeft geleid tot een besparing op de huisvestingskosten ter grootte van ca. € 96.000. • De in de begroting opgenomen post voor onvoorziene uitgaven ter grootte van € 57.000 is niet nodig geweest. Het dagelijks bestuur stelt voor om het resultaat als volgt te bestemmen: Ten aanzien van de uitvoeringskosten: • een bedrag van € 60.000 van het jaarrekeningoverschot te bestemmen ter afronding van een aantal in 2022 opgestarte eenmalige activiteiten; • het restant ter grootte van € 293.928 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. Ten aanzien van het saldo op de regionale begroting: • Het bedrag van € 32.238.441 conform de geldende verdeelsleutels, uit te betalen aan de deelnemende gemeenten. In de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat het algemeen bestuur een jaarrekeningoverschot kan bestemmen, van maximaal 15% van de uitvoeringskosten in het betreffende boekjaar. De voorgestelde bestemming van € 60.000 blijft binnen die 15%. Over de jaarstukken van 2022 is een zeer uitgebreide accountantscontrole gedaan. Hierdoor heeft het langer geduurd voordat de definitieve controleverklaring kon worden verstuurd. Inmiddels is deze ook ontvangen en bijgevoegd als bijlage. Zienswijze.

Op basis van bovenstaande argumenten kan geconcludeerd worden dat de MGR goede stappen heeft gemaakt in de afgelopen periode. Uit de stukken is gebleken dat de MGR notie heeft genomen van de zienswijze welke is ingediend naar aanleiding van de kaderbrief eerder dit jaar. Zo is o.a. het jaarplan meegestuurd met de nieuwe begroting. Er is niet gebleken dat er niet tijdig wordt geïnformeerd naar aanleiding van de overige punten uit

Pagina 3 van 5

de zienswijze. Wij maken ons echter wel nog zorgen over de landelijke financiële ontwikkeling met name op het gebied van jeugdzorg. De terug lopende financiële middelen vanuit het rijk zouden van invloed kunnen zijn op de uitvoering van de gemeentelijke taken en daarmee ook op de taken van de MGR. Hier vragen wij nadrukkelijk aandacht voor. In 2022 zijn we in onze regio gestart met de uitvoering van sturing en inkoop. Eén van de belangrijkste punten om deze nieuwe aanbesteding aan te gaan op de wijze zoals we dit hebben gedaan, was kostenbeheersing. Eén van de elementen om dit te bereiken was inzetten op contractbeheer. Wij vinden het belangrijk om te kunnen volgen welke resultaten het contractbeheer ons oplevert. Hierover worden wij graag nader geïnformeerd.

Communicatie De MGR wordt per brief op de hoogte gesteld van uw besluit.

Juridische aspecten N.v.t.

Financiën / fiscale gevolgen De kosten voor de uitvoering door de MGR neemt toe naar aanleiding van uitbreiding van taken en CAO-indexaties. Daarnaast nemen ook de inkomsten naar aanleiding van de verdeling van het positieve saldo toe. Een deel hiervan dient beschikbaar te zijn ten behoeve van inzet op de regionale beleidsagenda complexe doelgroepen. Op basis van de begrotingswijziging 2023 is er ten behoeve van de uitvoeringskosten een bijstelling nodig op de begroting van € 16.778. De inkomsten naar aanleiding van de verdeling van het positieve saldo uit het regionale programma BW, MO en BP nemen toe met € 111.386. Dit is ruim voldoende om de toegenomen kosten te kunnen dekken. Voor de jaren 2024 e.v. is ten behoeve van de uitvoeringskosten een bijstelling op de begroting nodig van € 25.777. Voor deze jaren nemen de inkomsten volgens de raming toe met € 43.515. Ook deze middelen zijn ruim voldoende om de toegenomen kosten te kunnen dekken. Hier dient nog wel de kanttekening geplaatst te worden dat de verdeelsleutel met betrekking tot het regionaal programma BW, MO en BP met ingang van 2025 aangepast wordt. Deze valt naar alle waarschijnlijkheid lager uit dan nu. De impact van de aangepaste verdeelsleutel is momenteel nog niet duidelijk.

Voorstel Wij stellen u voor: Bijgevoegde zienswijze in te dienen naar aanleiding van de begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024-2027 Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L), {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

H.H.M. Timmermans Secretaris

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

M.H.E. Pelzer Burgemeester

Pagina 4 van 5

Bijlage(n) Verantwoording 2022 Accountantsverklaring Begrotingswijziging 2023 Ontwerpbegroting 2024-2027 Uitvoeringsplan 2023-2026 Raadsbesluit Zienswijze MGR Conceptbrief Zienswijze MGR

Pagina 5 van 5