Raadsvoorstel Primaire begroting 2027, 1e begrotingswijziging 2026, jaarrekening 2025 WAA

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 28 april 2026

Portefeuillehouder G.W. Bollen

Datum vergadering 9 juni 2026

Onderwerp Primaire begroting 2027, 1e begrotingswijziging 2026, jaarrekening 2025 WAA Aan de raad,

Inleiding Artikel 35 van de WGR geeft aan dat een primaire begroting 2027 dient te worden aangeboden aan de gemeenteraad om een eventuele zienswijze kenbaar te maken zodat deze betrokken kan worden bij het vaststellen van de begroting door het bestuur van de gemeenschappelijke regeling WAA.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten Met het doorgaan van het strategische veranderplan Samen Verder! per 1-1-2023, zijn, naast de organisatorische en bestuurlijke, de financiële verhoudingen en kasstromen voor alle betrokken partijen per 1-1-2023 aangepast. Hierover bent u als college en raad destijds ook uitvoerig geïnformeerd. Vanaf 1-1-2023 zijn de deelnemende gemeenten direct zelf financieel en volledig verantwoordelijk voor het totale subsidieresultaat Wsw (= werkgeverskosten Wsw t.o.v. rijksbijdrage Wsw c.a.) en dan niet alleen zoals t/m 2022 voor sec. de Beschutte Groep Wsw, maar vanaf 1-1-2023 voor de gehele groep Wsw-ers. Vanaf 1-1-2023 is de gemeente Venlo de 100% aandeelhouder van de WAA groep NV en dus niet meer het Schap. De volledige verantwoordelijk voor het operationele resultaat dat voortvloeit uit de plaatsing en begeleiding van niet Beschutte Wsw medewerkers ligt daarmee voor risico en rekening van de gemeente Venlo, en niet meer bij de gemeenten Beesel en Bergen. Dit betekent dat de kostenstructuur en het verloop van de kosten voor de gemeente Bergen beter voorspelbaar is, en niet meer direct beïnvloedbaar is vanuit de resultaten binnen de WAA Groep NV. De rol van het Schap is daarmee definitief veranderd, ook in financieel opzicht.

Van een breed uitvoerend en risicodragend Shared Servicecentre voor de integrale aansturing en uitvoering van de Wsw t/m 2022, naar een kleine publiekrechtelijke samenwerking van gemeenten (Venlo, Bergen en Beesel) en een organisatie die gezamenlijk namens haar deelnemende gemeenten de Wsw administratie inkoopt bij WAA Groep NV, regie voert en toezicht houdt op de uitvoering van sec. de Wsw regeling vanaf 2023. Het Schap heeft derhalve vanuit haar nieuwe rol een beperktere en andere verantwoordelijkheid welke vanzelfsprekend leidt tot een beperktere exploitatie. In de Begrotingen van 2024, 2026 en 2026 van het Schap zijn de contouren hiervan al zichtbaar gemaakt. In de voorliggende Primaire begroting 2027 zijn deze contouren doorgezet. Met de nieuwe afspraken uit Samen Verder! staat er inmiddels een nieuwe structuur voor het uitvoering geven aan de Wsw in de regio Venlo e.o. die een goede basis biedt om de Wsw zowel kwalitatief als kwantitatief ook komende jaren voor alle mensen, die in de regio vanuit de Wsw zijn aangewezen op passende arbeid, uit te kunnen blijven voeren. De GR WAA valt onder het programma Samenleving en meer specifiek onder de maatwerkvoorzieningen vanuit het gegeven dat eenieder die werkzaam is binnen de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) hiervoor een indicatie dient te hebben.

Vanwege de stop op de WSWinstroom is het niet meer mogelijk om een WSW-indicatie aan te vragen. De regeling bouwt zich (vanaf de stop op de instroom in 2015) de komende jaren steeds verder af.

Argumenten Door de verkoop van de aandelen door de deelnemende GR-gemeenten aan de gemeente Venlo, heeft Venlo de mogelijkheid gekregen om de synergievoordelen te effectueren, die de nauwere

Pagina 1 van 3

samenwerking tussen de Participatiewet-taken en de Wsw-taken vanaf 2023, voor hen bieden. Met het volledige eigenaarschap van de WAA Groep NV draagt Venlo het financiële risico voor de uitvoering van de Wsw. De afspraken daarover zijn vastgelegd in de uitvoerings- en plaatsingsovereenkomst, welke het schap heeft gesloten met de NV. Deze overeenkomst heeft een looptijd van 10 jaar en gaat hiermee in 2027 zijn vijfde jaar in. Doordat de gemeente Bergen geen aandeelhouder meer is in de NV, wordt ook geen exploitatierisico meer gelopen. De kosten voor de gemeente Bergen zijn daarmee aanzienlijk meer voorspelbaar geworden. Deze kosten bestaan uit de loonkosten voor de Bergense Wsw-ers (de gele (beschutte) en blauwe (niet beschutte) groep) en de kosten voor het voeren van de GR-taken. in de zienswijze op de begroting van 2025 heeft de gemeenteraad in haar zienswijze op de begroting aandacht gevraagd voor de implementatie van de samenwerking tussen de uitvoering van de Wsw-taken binnen de NV en de uitvoeringstaken van de Participatiewet (re-integratie en arbeidsbemiddeling) binnen de gemeente Venlo. Ook in de bestuursvergaderingen is hier herhaaldelijk op aangestuurd. Inmiddels is er na een (voorzichtige) start in dit implementatieproces het afgelopen jaar verder doorgepakt en krijgt de nieuwe samenwerkingsvorm binnen de gemeente Venlo en de WAA groep NV steeds verder concrete vorm.

Het GR bestuur blijft hier scherp op toezien, ook de komende periode.

Communicatie Het voorstel om geen nadere zienswijze in te dienen, zal bij akkoord door de gemeenteraad door middel van bijgevoegde conceptbrief aangeboden worden aan het bestuur van de GR WAA. Deze conceptbrief is als bijlage toegevoegd.

Juridische aspecten Conform artikel 35 WGR wordt de gemeenteraad van Bergen (L) in de gelegenheid gesteld haar zienswijze kenbaar te maken op de begroting 2026 van de GR WAA.

Financiën / fiscale gevolgen Na verkoop van de WAA Groep NV wijzigden voor het schap niet de taken (onder beleid beschreven), maar wel de geldstromen. Iedere gemeente staat zelf aan de lat voor het zogenaamde subsidieresultaat (loonkosten minus Rijkssubsidie). Zowel voor de beschutte als de niet beschutte groep Wsw-ers. Het komend jaar worden deze kosten nog gedempt door de inzet van de ontvangen eenmalige overboeking van het Bergense deel van de opgebouwde reserve in de WAA. Het Bergense deel na de verkoop van de aandelen naar de gemeente bedroeg een bedrag van € 980.000 en deze is overgemaakt in 2023. Het komend jaar zetten we hier € 180.000 voor in als demping van de kosten, zoals door de raad is besloten. Voor de dekking van de totale kosten binnen de WAA is dekking opgenomen in de (meerjarenbegroting) van de gemeente Bergen onder de FCL: 6611100 (sociale werkvoorziening). Bovenstaande financieringsuitleg gaat feitelijk over de Wsw in gemeente-breed perspectief en heeft formeel gezien niet te maken met sec. de voorliggende begroting 2027 van het GR WAA. Die zich dus aanzienlijk beperkt tot een bijdrage van € 38.000 in 2027 voor uitsluitend de GR-taken. Deze kosten zijn hoger dan vorig jaar vanwege dat vorig jaar de kosten gedempt werden door een inzet van de vrijval van een bestemmingsreserve, welke een voordeel van € 14.000 voor de gemeente Bergen opleverde.

Wat is er dan veranderd aan de bijdrage van de gemeente aan het schap vanaf 2023? Eerder werd de bijdrage mede bepaald door het dichten van het negatieve subsidieresultaat met de exploitatieresultaten vanuit de NV. Nu is de bijdrage alleen gestoeld op de kosten voor de uitvoering van de taken binnen de GR WAA en niet vanuit de taken en resultaten van de WAA NV. De bovenstaande gemeentelijke bijdrage van Bergen in het schap is opgenomen in de gemeentelijke begroting.

Voorstel Wij stellen u voor: Op basis van de primaire begroting 2027 van de GR WAA geen zienswijze in te dienen.

Pagina 2 van 3

Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L), {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

H.H.M. Timmermans De Secretaris

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

M.H.D. Rauner De Burgemeester

Bijlage(n) Primaire begroting 2027 GR WAA; Jaarrekening 2025 WAA Venlo; Raadsbesluit Primaire begroting, 1e begrotingswijziging 2026 en jaarrekening 2025 GR WAA; Concept uitgaande brief gemeenteraad aan bestuur GR WAA.

Pagina 3 van 3