Raadsvoorstel Jaarstukken 2023

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 28 mei 2024

Portefeuillehouder drs. A. Splinter

Datum vergadering 9 juli 2024

Onderwerp Jaarrekening 2023 Aan de raad,

Inleiding

Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2023 ter vaststelling aan. De jaarrekening bestaat uit een beleidsmatig en een financieel deel. In het beleidsmatige deel wordt verantwoording over de uitvoering afgelegd aan de hand van de programma's en paragrafen. In het financiële deel wordt inzicht gegeven in de vermogenspositie van de gemeente op 31 december 2023. We kijken terug op een jaar waarin veel gerealiseerd is. We sluiten het jaar af met een positief saldo van € 3.580.221. Het college doet het voorstel om dit saldo als volgt te bestemmen.

Gerealiseerd resultaat vóór bestemming:

Algemene reserve grondbedrijf Egalisatiereserve afvalstoffenheffing Reserve egalisatie rentekosten Overloopbudgetten Restantsaldo dat we toevoegen aan de Algemene Reserve

€ 3.580.221

€ 31.042 € 141.940 € 61.349 € 726.672 € 2.619.218

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten De jaarrekening is het eind van de PRC-cyclus 2023.

Argumenten n.v.t.

Communicatie

De vastgestelde jaarrekening wordt via onze website gepubliceerd en wordt voor 15 juli aangeboden aan de toezichthouder.

Juridische aspecten n.v.t.

Financiën / fiscale gevolgen

Met de voorgestelde saldobestemming wordt: a) een bedrag van € 31.042 toegevoegd aan de reserve grondbedrijf. Dit is de verplichte winstname van het jaar 2023. b) een bedrag van € 141.940 toegevoegd aan de bestemmingsreserve ‘tariefegalisatie afvalstoffenheffing’. c) een bedrag van € 61.349 toegevoegd aan de reserve egalisatie rentekosten. Dit bedrag wordt in de toekomst gebruikt voor het opvangen van eventuele renteschommelingen. d) een bedrag van € 726.672 beschikbaar te maken als overloopbudget in het jaar 2024. Dit gaat veelal om vertraging van eenmalige projecten waarvan de uitvoering doorloopt in 2024.

Pagina 1 van 2

e) het restantbedrag is € 2.619.218. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Hiermee versterken we het weerstandsvermogen en verbeteren we de solvabiliteit. Voor toekomstige besteding van de reserves is een raadsbesluit nodig.

Voorstel

Wij stellen u voor: 1. De jaarrekening 2023 vast te stellen. 2. Het positieve saldo van de jaarrekening 2023 vast te stellen op € 3.580.221 3. Het saldo als volgt te bestemmen: a. Een bedrag van € 31.042 toe te voegen aan de reserve Grondbedrijf. b. Een bedrag van € 141.940 toe te voegen aan de bestemmingsreserve 'tariefegalisatie afvalstoffenheffing'. c. Een bedrag van € 61.349 toe te voegen aan de bestemmingsreserve 'egalisatie rentekosten' d. Een bedrag van € 726.672 op te nemen in de exploitatie 2024 voor de overloopbudgetten (zie bijlage 13). d. Het restantbedrag van € 2.619.218 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L), {{esl:Signer1:capture:size(200,50)}}

H.H.M. Timmermans Secretaris

{{esl:Signer2:capture:size(200,50)}}

M.H.D. Rauner Burgemeester

Bijlage(n) Jaarrekening 2023

Pagina 2 van 2