Raadsvoorstel begroting 2026 gecorrigeerd

Voorstel aan de gemeenteraad Datum besluitvorming college 30 september 2025

Portefeuillehouder drs. A. Splinter

Datum vergadering 10 november 2025

Onderwerp Begroting 2026 Aan de raad,

Inleiding

Hierbij presenteren we de laatste begroting van deze raadsperiode. De begroting 2026 sluit met een positief saldo. In het meerjarenperspectief 2027-2029 zijn de effecten van het doorschuiven van het ravijnjaar naar 2028 en de effecten van de septembercirculaire zichtbaar. Voor de jaren 2027 en 2029 kan een positief saldo gepresenteerd worden, waarmee bezuinigingen nog steeds niet aan de orde zijn. Wij zijn er trots op dat in de afgelopen jaren nagenoeg alle ambities uit het coalitieprogramma opgepakt en gerealiseerd zijn. In verband met de komende gemeenteraadsverkiezingen bieden wij een begroting aan die zoveel mogelijk beleidsarm is. In deze begroting wordt daarom slechts een beperkt voorstel voor nieuw beleid gedaan. We anticiperen op teruglopende inkomsten uit het Gemeentefonds, ondermeer door inkomsten en uitgaven op het gebied van toerisme en recreatie in balans te brengen. Dit maakt dat de gemeente er financieel gezond voor staat. Wij informeren de gemeenteraad op vaste momenten in het jaar. De momenten waarop dat gebeurt en de manier waarom is vastgelegd in de verordening financieel beleid, beheer en organisatie (artikel 212 Gemeentewet) zoals die op 11 februari 2025 is vastgesteld door de gemeenteraad.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten Coalitieprogramma 2022 - 2026 Dit is het meerjarenplan dat na de gemeenteraadsverkiezingen van 16 maart 2022 is opgesteld en waarin de belangrijkste thema's voor deze periode waren opgeschreven. Afgelopen jaren is nauwgezet dit programma gevolgd en we zijn trots op het resultaat. We hebben het coalitieprogramma gerealiseerd. Kadernota 2026 Op 20 mei 2025 is de ophaalsessie gehouden waarbij met de raad gesproken is over nieuwe wensen die in begroting 2026 verwerkt zouden kunnen worden. In de Kadernota is deze ophaalsessie verwerkt en zijn tevens de financiële uitgangspunten voor het komende jaar opgenomen. De Kadernota 2026 is op 8 juli 2025 door uw raad vastgesteld en vormt de basis voor deze begroting. Financiële positie De financiële positie van onze gemeente is uitstekend te noemen. De financiële kengetallen (paragraaf weerstandsvermogen) geven een eerste beeld van deze positie. Landelijk onderzoek door BDO bevestigt dit beeld en waardeert onze financiële houdbaarheid met een 9 (Jaarrekening 2024, p.51). De financiële positie bestaat uit twee onderdelen. Enerzijds is er de financiële ruimte in de begroting. Deze ruimte is beschikbaar voor het uitvoeren van gericht nieuw beleid. Dit kan intensivering van oud beleid zijn of het opzetten en uitvoeren van nieuw beleid.

Anderzijds is er een beschikbaar vermogen opgebouwd om risico's op te vangen en om noodzakelijke investeringen mogelijk te maken. We hebben de afgelopen jaren het vermogen kunnen versterken ondanks de uitgevoerde investeringen. Voor de komende jaren staan grootschalige nieuwe investeringen voor de deur en het is goed dat hier al een spaarpot voor gevormd is.

Argumenten

Bij de argumenten hou ik de volgorde van de beslispunten aan. Begroting 2026 Met het vaststellen van de begroting 2026 door de gemeenteraad kan het college aan de slag met

Pagina 1 van 3

de uitvoering van de plannen en met het besteden van de budgetten. De begroting is de formele start van het jaar. We informeren de raad op verschillende moment over de voortgang van de begroting. Nieuw Beleid We vragen de raad om in te stemmen met het opgenomen nieuw beleid (zie aanbiedingsbrief). Dit nieuwe beleid is inmiddels verwerkt in de voorliggende begroting. Omdat in 2026 nieuwe gemeenteraadsverkiezingen zijn willen we terughoudend zijn met het uitzetten van nieuw beleid. Met dit beperkte overzicht verwachten wij op een duurzame en juiste manier verder te kunnen werken aan de taken die we als gemeente hebben. Investeringskrediet We vragen uw raad om € 105.000 beschikbaar te stellen voor de vervanging van een kleine tractor en de klepelmaaier. Deze investeringen hebben een levensduur van 15 jaar en de bijhorende jaarlast (15jaar afschrijving en 2% rente) bedraagt € 9.100. Meerjarenbegroting Tegelijk met de Begroting 2026 presenteren we het meerjarenperspectief 2027 – 2029. Hier wordt formeel geen instemming over gevraagd. Opdracht college Met het vaststellen van de begroting door de raad geeft u de opdracht aan het college om deze begroting uit te voeren. Productenbegroting Het is gebruikelijk in onze gemeente om de raad ook kennis te laten nemen van de productenbegroting. In deze productenbegroting zijn is de cijfermatige begroting tot in detail uitgewerkt.

Over de jaren 2026 – 2029 worden de budgetten opgedeeld in programma's, thema's en budgetten. Deze begroting is ter kennisname bijgevoegd zodat de raad kennis kan nemen van de financiële onderbouwing van de programmabudgetten die vastgesteld worden.

Communicatie

Na vaststelling van deze begroting publiceren we deze op de website van onze gemeente, stellen we een 'Begroting in één oogopslag' op en sturen we de begroting aan de provinciaal toezichthouder,

Juridische aspecten Niet van toepassing.

Financiën / fiscale gevolgen

Het begrotingssaldo ontwikkelt zich door alle mutaties die in de begroting verwerkt worden. In onderstaande tabel ziet u de opbouw van het structurele begrotingssaldo. Deze presentatie wordt voorgeschreven door de provincie. Presentatie van het structureel begrotingssaldo

Programma saldi excl. Reserve mutaties Mutaties in de reserves

Begrotingssaldo na bestemming

Saldo per jaar Waarvan incidentele baten en lasten (bijlage 6)

Begroting 2026

Prognose 2027

Prognose 2028

Prognose 2029

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

46.094.883

-46.239.115

45.658.341

-45.877.270

45.503.949

-45.288.973

45.373.114

-45.708.261

257.125

-903.814

393.641

-817.554

393.641

-580.402

393.641

-528.059

46.352.008

-47.142.929

46.051.982

-46.694.824

45.897.590

-45.869.375

45.766.755

-46.236.320

790.921 1.961.550

-771.509

642.842 474.980

-427.091

-28.215 46.998

469.565 0

31.998

0

Pagina 2 van 3

Structureel begrotingssaldo

Begrotingssaldo exclusief incidentele baten en lasten

44.390.458

-46.371.420

45.577.002

1.980.962

-46.267.733

45.850.592

690.731

-45.869.375

18.783

45.734.757

-46.236.320

501.563

Voorstel

Wij stellen u voor: 1. De begroting voor het begrotingsjaar 2026 vast te stellen. 2. In te stemmen met de beleidswensen zoals die zijn opgenomen. 3. Investeringskredieten beschikbaar te stellen van € 105.000. 4. Kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027 - 2029. 5. Het college opdragen om deze begroting uit te voeren. 6. Kennis te nemen van de productenbegroting 2026. Met vriendelijke groet, Burgemeester en wethouders van Bergen (L),

H.H.M. Timmermans De Secretaris

M.H.D. Rauner De Burgemeester

Bijlage(n)

Programmabegroting 2026 Concept raadsbesluit Productenbegroting 2026-2029

Pagina 3 van 3