Document · PDF

Omnibuzz begroting 2023-2-v100

Gemeenteraad 30 mei 2023, gemeente BergenBij agendapunt: Voorstel tot vaststellen zienswijze begroting GR Omnibuzz;15.980 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen

Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten

Verkoop van effecten

Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)

Nee

Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie

3.001

Berekend EMU-saldo

Het EMU-saldo wordt berekend door op het exploitatiesaldo de afschrijvingen, investeringen en mutaties van reserves te corrigeren. Omdat Omnibuzz kostenneutraal begroot, leiden eventuele investeringen in 2023 in materiële vaste activa tot een mutatie in het EMU-saldo. Tevens drukken de afschrijvingen op de exploitatie, die conform financiële uitgangspunten niet gedekt worden door de algemene reserve. Per saldo wordt hierdoor voor 2023 een negatief EMU-saldo ad € 45.000,- begroot. Economische vooruitzichten

In 2023 stabiliseert de economie, met een bbp-groei van 0,8%. Daarna trekt de groei weer aan, ondersteund door het tijdelijke overheidsbeleid om de inkomens te compenseren voor de hoge energieprijzen. In 2024 groeit de economie naar verwachting met het trendmatige (potentiële) tempo (1,6%). De inﬂatie heeft dit jaar naar verwachting haar piek bereikt. 26

Omnibuzz



De beleidsbegroting

Bij de voorziene energieprijzen en overheidsmaatregelen volgt in de komende jaren een minder hoge prijsstijging. Vooral door de uitzonderlijke prijsstijging van energie in het afgelopen jaar komt de geraamde inﬂatie dit jaar uit op gemiddeld 11,5%. Daarna volgt een daling naar 4,9% in 2023 en 5,0% in 2024, het jaar waarin het energieprijsplafond stopt. Daarnaast blijft de kerninﬂatie hoog door doorwerking van energie-inﬂatie naar de prijzen van andere goederen en diensten, de krappe arbeidsmarkt en de hoge bezettingsgraad van de economie. De arbeidsmarkt blijft de gehele ramingsperiode uiterst krap. De groei van de werkgelegenheid zakt volgend jaar onder de groei van het arbeidsaanbod. Daardoor stijgt de geraamde werkloosheid van 3,6% dit jaar naar 4,2% in 2023, om vervolgens licht te dalen naar 4,0% in 2024. Door de krapte en de hoge inﬂatie nemen de loonstijgingen toe. De coronacrisis heeft de overheidsﬁnanciën niet doen ontsporen. Door de koopkrachtmaatregelen in het kader van de hoge energieprijzen, stijgt het begrotingstekort in 2023 naar 3,0% bbp. De schuldquote zakt volgend jaar net onder 50% bbp en daalt in 2024 verder naar 47,7% bbp. Dit komt vooral door het noemereffect van de hoge inﬂatie. De onzekerheid rond deze raming is groot. Zo zijn er de nodige ﬁnanciële stabiliteitsrisco’s.

Daarnaast is het niet uitgesloten dat de energie- en voedselprijzen langer hoog blijven. In een dergelijk scenario, waarin ook de wereldhandelsgroei afneemt, groeit het bbp in 2023 en 2024 met gemiddeld 0,8%-punt minder dan geraamd. Daarbij loopt de inﬂatie in 2024 op tot boven de 9%, ongeveer 4,5%punt hoger dan in de raming. In een variant waarin het prijsplafond met een jaar zou worden verlengd, wordt de koopkracht van huishoudens langer ondersteund, maar verslechtert het begrotingstekort. (Bron: DNB, Economische Ontwikkelingen en Vooruitzichten DNB - december 2022)

3.1.8 Bedrijfsvoering Sturingsprincipes

Sinds de totstandkoming van de Gemeenschappelijke Regeling Omnibuzz heeft Omnibuzz zich ontwikkeld tot een compacte en doelmatige organisatie. De organisatie is hierbij ingericht op basis van een aantal sturingsprincipes die behouden blijven. Daarnaast vraagt de groei en ontwikkeling van de organisatie om een aantal nieuwe sturingsprincipes. De volgende principes worden door Omnibuzz bij de keuzes omtrent inrichting van de werkorganisatie gehanteerd: Kwaliteit en klantgerichtheid Kwaliteit en klantgerichtheid staan voorop bij alle inrichtingsvraagstukken. Dit uit zich naar alle betrokkenen, van klanten tot vervoerders en van gemeenten tot de Provincie Limburg. Professionaliteit Omnibuzz organiseert haar werkorganisatie op een professionele manier. Uitgangspunt hierbij is dat de organisatie-inrichting en -sturing faciliterend moeten zijn voor de medewerkers. Doelmatigheid De werkorganisatie wordt doelmatig ingericht. Dat wil zeggen dat binnen de geldende kwaliteitskaders en taakstelling een zo efficiënt mogelijke organisatie wordt ingericht. Lerende organisatie Omnibuzz is een organisatie in groei en in ontwikkeling. Dit betekent dat processen, systemen en werkwijzen voortdurend worden geoptimaliseerd. Omnibuzz stimuleert haar medewerkers bij te dragen aan het principe van een lerende organisatie.

Omnibuzz



De beleidsbegroting

Good governance De organisatie wordt ingericht op basis van de principes van good governance en met inachtneming van de bepalingen van de Wet ‘Gemeenschappelijke Regelingen’. Belastingdienst In 2017 heeft de Belastingdienst Omnibuzz vrijgesteld van de vennootschapsbelasting op basis van de dienstverleningsovereenkomsten-vrijstelling. In 2018 heeft de Belastingdienst het standpunt ingenomen dat Omnibuzz btw in rekening dient te brengen over de gemeentelijke bijdrage (vervoer 9%, overige kosten 21%). Dit heeft tot gevolg gehad dat de fiscale afhandeling van het ondernemershandelen in het kader van de vervoersbeweging van Omnibuzz per 1 april 2019 is teruggevallen naar de individuele gemeenten. Bestuurlijke structuur

De bestuurlijke structuur wordt gevormd door een algemeen bestuur en een dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur bestaat uit 30 leden met 38 stemmen. Het dagelijks bestuur wordt gevormd door een zevental leden:

› 4 leden vanuit Zuid-Limburg. › 3 leden vanuit Noord- en Midden-Limburg. De directeur van Omnibuzz legt verantwoording af aan het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur. In de nadere uitwerking van de verordeningen van db en ab alsmede de organisatie- en directieverordening is de relatie met het dagelijks bestuur en algemeen bestuur nader geregeld. Structuur werkorganisatie

Omnibuzz staat onder aansturing van een éénhoofdige directie. De directeur legt verantwoording af aan het bestuur en geeft leiding aan de werkorganisatie. Binnen de werkorganisatie worden twee afdelingen onderscheiden die elk onder aansturing staan van een manager:

› Uitvoering, waaronder ritreservering en tactische regievoering. › Bedrijfsvoering, waaronder ICT, financiële administratie, finance & control en klantenservice. Naast deze afdelingen wordt een aantal staffuncties onderscheiden die onder aansturing van de directeur vallen. De afdelingsmanagers vormen samen met de directeur het managementteam. In de vergadering van het dagelijks bestuur op 13 november 2019 is ingestemd met de tweede evaluatie van het organisatieplan. In het formatieplan is de benodigde bezetting per afdeling als volgt vastgelegd. 28

Omnibuzz



De beleidsbegroting

Afdeling uitvoering

De afdeling uitvoering kent de volgende verwachte bezetting: Functie

Fte

Manager uitvoering

1,00

Teamleider ritreservering

3,00

Medewerkers ritreservering

22,45

Regiemedewerkers

4,45

Projectmedewerker uitvoering

0,80

Hoofd ritreservering

1,00

Afdeling uitvoering totaal

32,7

De totale verwachte bezetting van de afdeling uitvoering bedraagt in de eindsituatie 2023 naar huidige inzichten maximaal 32,70 fte en blijft hiermee ongewijzigd ten opzichte van 2022. Afdeling bedrijfsvoering

De afdeling bedrijfsvoering zal naar verwachting de volgende bezetting in 2023 kennen: Functie

Fte

Manager bedrijfsvoering

0,90

Teamleider financiële administratie

1,00

Financieel medewerkers A

3,00

Financieel medewerkers B

1,00

Teamleider klantenservice

1,00

Medewerker klantenservice

7,00

Medewerker applicatiebeheer

0,67

Medewerker ICT

0,67

Medewerker finance & control

0,80

Afdeling bedrijfsvoering totaal

16,04

De totale verwachte bezetting van de afdeling bedrijfsvoering bedraagt in 2023 16,04 fte en is hiermee ongewijzigd ten opzichte van vorig jaar. 29

Omnibuzz



De beleidsbegroting

Staffuncties

De staffuncties zien er naar verwachting als volgt uit: Functie

Fte

Directeur

HR beleidsadviseur

0,8

HR assistent

0,5

Adviseur projecten

3,5

Secretariaat

1,39

Functionaris gegevensbescherming

0,1

Privacy Officer

0,2

Communicatieadviseur

0,5

Coördinator klachtenafhandeling

Medewerker klachtenafhandeling

0,9

Medewerker databeheer en -analyse

0,6

Afdeling staf totaal

10,49

De verwachte bezetting van de staffuncties bedraagt in 2023 10,49 fte en blijft hiermee ongewijzigd ten opzichte van 2022. Daarnaast wordt vanwege de aard van de werkzaamheden externe expertise ingekocht: Functie

Fte

Projectleider

0,50

De totale structurele bezetting van Omnibuzz is 60,03 fte. Hierin is 0,30 fte opgenomen voor invulling van de OR-activiteiten. Het verloop van de bezetting over de jaren is als volgt: Afdeling

2023

2024

2025

2026

2027

Uitvoering

32,70

Bedrijfsvoering

16,04

Staf

10,49

0,30

Externe expertise

0,50

Totaal

60,03

Financiële begroting

Omnibuzz



Financiële begroting

4. Financiële begroting 4.1

Financiële kaders

Ten opzichte van de begroting 2023 (goedgekeurd door het algemeen bestuur op 6 juli 2022) én eerste begrotingswijziging 2023-1 (goedgekeurd door het algemeen bestuur op 21 december 2022), doet zich een aantal wijzigingen voor die wij in deze paragraaf toelichten. Enerzijds vloeien deze wijzigingen voort uit het feit dat de financiële uitgangspunten kunnen worden ingevuld met meer recent cijfermateriaal. Anderzijds is er ook een aantal beleidsmatige wijzigingen die hun effect hebben op de begroting 2023. Het verschil tussen de begroting 2023 en de eerste begrotingswijziging 2023-1 betreft uitsluitend de gewijzigde afrekensystematiek met de gemeenten ingevolgde de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling. De financiële uitgangspunten voor de gewijzigde begroting 2023-2, de begroting 2024 en het MJP 2025 tot en met 2027 zijn vastgesteld door het algemeen bestuur op 21 december 2022. Onderstaand lichten wij de belangrijkste punten toe. In een normale situatie (pré COVID-19) zouden de gerealiseerde vervoerscijfers per gemeente in de periode één jaar voorafgaand aan het jaar waarop de begroting betrekking heeft (T-1) als uitgangspunt worden genomen. Uitgangspunt is het daadwerkelijk verreden aantal kilometers per gemeente. Voor de begroting 2023-2 is dit uitgangspunt, vanwege de gewijzigde situatie en het hierdoor het gedaalde vervoersvolume, niet opportuun.

Het vervoersvolume blijft afhankelijk van de nasleep van het COVID-19 virus. Met de vervoerders zijn aanvullende afspraken gemaakt, die vastliggen in een addendum. Deze afspraken houden in dat de vervoerders gecompenseerd worden middels een staffel in het tarief voor het lagere vervoersvolume dan waar zij op hebben ingeschreven bij de aanbesteding. Uitgangspunt voor het volume in de begroting 2023-2 blijft daarom het gerealiseerde vervoersvolume 32

in 2019, waarop een afslag percentage wordt toegepast van 7,5%. Het vervoersvolume in 2019 was ook de basis voor de contractuele afspraken met de vervoerders. Er wordt geen individueel opslagpercentage (groei) op het gerealiseerde vervoersvolume 1 januari tot en met 31 december 2019 toegepast vanwege de impact op het vervoer veroorzaakt door COVID-19. De individuele gemeentes hebben de mogelijkheid gekregen om naar wens toch een percentage toe te passen. Alleen de gemeente Stein heeft aangegeven een individueel opslagpercentage van 5% te willen verwerken in de begroting 2023-2 en dit is in de voorliggende begroting verwerkt. Het vervoerstarief wordt geïndexeerd met de NEA-index voor 2023, die eind 2022 is bekendgemaakt: 13,7%. Deze is hiermee historisch hoog. Voor het vervoerstarief wordt gerekend met het voorcalculatorisch tarief 2023 op basis van de afgegeven tarieven in de vervoerscontracten, of de tarieven uit het addendum op de vervoerscontracten, verhoogd met de NEA-index die geldt voor 2023. Het vervoerstarief, waarmee gerekend wordt in de tweede begrotingswijziging, wordt bepaald op basis van het nacalculatorisch tarief 2022 inclusief NEA-index. Voor de salaris- en loonkosten wordt een nieuwe inschatting gemaakt van de diverse kostencomponenten op basis van de meest actuele informatie. In de begroting 2023-2 zal worden gebruikgemaakt van het meest recente formatieplan.

Indexatie van de salariscomponent gebeurt op basis van de meest actuele cao-informatie. Op 21 februari 2023 hebben de vakbonden en werkgeversorganisatie Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties een principeakkoord gesloten voor de cao SGO. De afspraken die hierin zijn gemaakt zijn vertaald naar deze begroting. Dit betekent per 2 januari 2023 een maandelijkse verhoging van alle salarisschalen van € 240,(naar rato dienstverband), waarna een indexatie van 2% wordt toegepast. Voor verdere toelichting zie 3.1.3 ‘Wat zijn de daarmee gepaard gaande programmakosten?’ op pagina 17.

Omnibuzz



Financiële begroting

Beleidsindicatoren Indicator

2023-2

Eenheid

Bron

0,053

fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

0,052

fte per 1.000 inwoners

Eigen gegevens

3,46

kosten per inwoner

Eigen begroting

Externe inhuur

3,5%

kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Eigen begroting

Overhead

10,5%

% van totale lasten

Eigen begroting

Formatie Bezetting Apparaatskosten

€

Voor een toelichting op de beleidsindicatoren wordt verwezen naar 3.1.3 ‘Wat zijn de daarmee gepaard gaande programmakosten?’ op pagina 17. Overzicht van baten en lasten per taakveld Programma Wmo-vervoer

Baten

Lasten

Saldo

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

€

- €

24.570.024 €

24.570.024

6.72c Jeugdhulp dagbesteding (GGZ)

€

- €

129.250 €

129.250

Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury

€

5.000 €

13.763 €

8.763

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

€

24.628.786 €

- €

-24.628.786

6.72c Jeugdhulp dagbesteding (GGZ)

€

129.250 €

- €

-129.250

0.4 Overhead Wmo

€

2.900.680 €

0.4 Overhead GGZ

€

6.666 €

€

- €

50.000 €

50.000

Structureel saldo van baten en lasten

€

27.670.382 €

-0

Toevoegingen aan de reserves

€

- €

€

Algemene reserve

€

- €

Bestemmingsreserve ICT

€

6.125 €

- €

-6.125

Bestemmingsreserve personeel 30 gemeenten

€

15.805 €

- €

-15.805

Overhead

Onvoorzien 0.8 Overige baten en lasten

Onttrekkingen aan de reserves

Bestemmingsreserve personeel 10 gemeenten

€

- €

Incidenteel saldo van baten en lasten

€

21.930 €

- €

-21.930

Structureel en reëel evenwicht

€

27.692.312 €

27.670.382 €

-21.930

Voor een toelichting op de baten en lasten per taakveld wordt verwezen naar 3.1.3 ‘Wat zijn de daarmee gepaard gaande programmakosten?’ op pagina 17. 33

Omnibuzz

4.2



Financiële begroting

Toelichting op de baten en lasten

4.2.1 Vervoerskosten en baten

Het vervoersvolume 2023-2 is gebaseerd op de gerealiseerde kilometers, de toeslagen laag en hoog en de meereizend OV-er in de periode 1 januari tot en met 31 december 2019, verminderd met een afslag van 7,5%. Één gemeente heeft aangegeven een individuele opslag te willen hanteren van 5%. Het gaat hier om de gemeente Stein. Alle andere gemeenten hebben gekozen om geen individuele opslag te hanteren.

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel Vervoersvolume 2023-2 Gemeente

Kilometers 1 jan t/m 31 dec 2019

Kilometers 2023-2

Opslag

Totaal aantal kilometers 2023 (incl. opslag)

Toeslagen km hoog

Toeslagen km laag

Meereizend km OV-er

92,5% Ritten

Beek

104.222

96.405

4.824

22.758

1.392

13.506

Beekdaelen

249.860

231.121

7.388

57.802

1.894

31.398

Beesel

65.123

60.239

5.057

20.704

907

8.330

Bergen

71.485

66.124

306

11.288

617

5.507

Brunssum

265.051

245.172

14.049

65.548

2.871

41.760

Echt-Susteren

267.999

247.899

9.201

50.586

3.634

30.009

Eijsden-Margraten

189.577

175.359

7.106

45.640

2.170

21.449

Gennep

126.889

117.372

7.136

39.893

1.171

19.336

Gulpen-Wittem

134.359

124.282

8.939

46.149

2.081

13.343

Heerlen

833.627

771.105

16.264

137.800

10.767

134.788

Horst aan de Maas

221.485

204.874

10.288

53.828

1.831

22.532

Kerkrade

538.218

497.852

20.345

112.258

4.323

88.950

Landgraaf

407.795

377.211

13.919

82.108

4.876

63.533

Leudal

242.113

223.954

2.278

35.674

2.201

21.940

Maasgouw

208.919

193.250

4.740

39.407

2.739

22.382

Maastricht

1.170.965

1.083.143

76.098

358.763

11.519

223.380

Meerssen

230.208

212.943

12.529

66.136

2.104

28.080

Nederweert

85.907

79.464

1.378

6.897

625

9.515

Peel en Maas

218.690

202.288

9.833

57.294

1.872

21.824

Roerdalen

112.369

103.941

3.939

29.595

553

12.846

Roermond

297.386

275.082

1.466

46.266

3.196

54.577

Simpelveld

68.973

63.800

2.594

13.716

1.388

7.946

Sittard-Geleen

804.784

744.425

64.103

203.804

8.575

122.967

Stein

129.814

120.078

126.569

4.647

42.466

1.860

16.063

Vaals

89.973

83.225

2.099

20.619

1.592

9.935

Valkenburg aan de Geul

180.485

166.949

7.201

39.844

2.395

20.721

Venlo

508.825

470.663

24.837

114.667

5.699

92.727

Venray

161.861

149.721

2.373

32.596

1.850

26.951

Voerendaal

76.859

71.094

1.374

11.630

1.129

11.251

Weert

153.351

141.850

3.155

29.235

2.351

30.519

Totaal

8.217.173

7.600.885

7.607.376

349.466

1.894.972

90.182

1.228.065

In de tabel ‘Vervoersvolume 2023-2’ zijn de aantallen vervoersvolumes, opslagpercentages, toeslagen laag en hoog en de meereizend OV-er, waarmee in deze begroting wordt gerekend, weergegeven. Deze vormt dan ook de basis voor de tabellen die op de volgende pagina’s staan. 35

Omnibuzz



Financiële begroting

Basis voor de vervoerskosten zijn het opstarttarief en het kilometertarief. Het voorcalculatorisch opstarttarief is vastgesteld op € 5,31 (afgerond) en het voorcalculatorisch kilometertarief is € 1,84 (afgerond). De financiële kaders worden in 4.1 ‘Financiële kaders’ op pagina 32 toegelicht. De tarieven worden vermenigvuldigd met het vervoersvolume uit ‘Tabel Vervoersvolume 2023-2’ op pagina 35. De eigen bijdrage voor klanten per 1 januari 2023 zijn per regio verdeeld. Onderstaand het overzicht van de tarieven per regio per zone:

› € 0,92: Gemeente Maastricht, gemeente Meerssen, gemeente Vaals en gemeente Valkenburg aan de Geul › € 1,02: Gemeente Stein › € 0,91: Overige gemeenten Omnibuzz ontvangt de eigen bijdrage van de klanten middels facturatie. De ontvangen bijdrage van de klanten zal per kwartaal uitbetaald worden aan de gemeenten. Deze eigen bijdrage wordt sinds april 2019 niet meer via de begroting en jaarrekening van Omnibuzz verantwoord. De eigen bijdrage voor de meereizende OV-er bedraagt € 2,68/zone, exclusief btw. Deze bijdrage is kostenneutraal voor de gemeenten. Aangezien de gemeenten de opbrengsten begroten, worden de kosten niet door de begroting van Omnibuzz gedekt maar door de begroting van de gemeenten. Op de toeslagen is geen eigen bijdrage van toepassing.

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel Vervoerskosten 2023-2 Gemeente

Kilometers 2023-2

Toeslagen hoog

Toeslagen laag

Meereizend OV-er

Totaal

Beek

€

249.103

€

3.050

€

Beekdaelen

€

591.985

€

4.672

€

6.014

€

1.784

€

259.951

15.274

€

2.428

€

Beesel

€

155.072

€

3.198

€

614.358

5.471

€

1.162

€

164.902

Bergen

€

150.910

€

193

Brunssum

€

672.863

€

8.884

€

2.983

€

791

€

154.877

€

17.321

€

3.680

€

Echt-Susteren

€

615.483

€

702.747

5.818

€

13.367

€

4.658

€

639.326

Eijsden-Margraten

€

436.555

Gennep

€

318.639

€

4.493

€

12.060

€

2.782

€

455.890

€

4.512

€

10.542

€

1.501

€

Gulpen-Wittem

€

335.194

299.530

€

5.653

€

12.195

€

2.667

€

320.044

Heerlen Horst aan de Maas

€

2.134.558

€

10.285

€

36.413

€

13.800

€

2.195.056

€

496.613

€

6.505

€

14.224

€

2.347

€

519.689

Kerkrade

€

1.388.372

€

12.865

€

29.664

€

5.540

€

1.436.441

Landgraaf

€

1.031.428

€

8.802

€

21.697

€

6.249

€

1.068.176

Leudal

€

528.577

€

1.441

€

9.427

€

2.820

€

542.265

Maasgouw

€

474.429

€

2.997

€

10.413

€

3.511

€

491.350

Maastricht

€

3.179.131

€

48.120

€

94.802

€

14.764

€

3.336.817

Meerssen

€

540.919

€

7.922

€

17.476

€

2.697

€

569.015

Nederweert

€

196.738

€

871

€

1.823

€

801

€

200.232

Peel en Maas

€

488.095

€

6.218

€

15.140

€

2.400

€

511.853

Roerdalen

€

259.464

€

2.491

€

7.820

€

708

€

270.484

Roermond

€

795.955

€

927

€

12.226

€

4.096

€

813.204

Simpelveld

€

159.586

€

1.641

€

3.624

€

1.779

€

166.629

Sittard-Geleen

€

2.022.697

€

40.535

€

53.854

€

10.990

€

2.128.077

Stein

€

318.182

€

2.939

€

11.222

€

2.384

€

334.726

Vaals

€

205.889

€

1.327

€

5.449

€

2.041

€

214.706

Valkenburg aan de Geul

€

417.215

€

4.554

€

10.529

€

3.069

€

435.366

Venlo

€

1.358.400

€

15.706

€

30.300

€

7.304

€

1.411.710

Venray

€

418.597

€

1.501

€

8.613

€

2.372

€

431.082

Voerendaal

€

190.556

€

869

€

3.073

€

1.447

€

195.945

Weert

€

423.059

€

1.995

€

7.725

€

3.013

€

435.792

Totaal

€

20.518.597 €

115.586 €

21.355.907

220.984 €

500.740 €

Het vervoersresultaat is gebaseerd op het gerealiseerde vervoersvolume per gemeente in 2019, verminderd met een afslag van 7,5%. De gemeente Stein, heeft aangegeven een individuele opslag te willen hanteren van 5%. Alle andere gemeenten hebben ervoor gekozen geen individuele opslag te hanteren. 37

Omnibuzz



Financiële begroting

4.2.2 Indirecte vervoerskosten

Alle kosten die verband houden met de uitvoering van vervoer binnen de organisatie Omnibuzz op basis van deze regeling worden gedragen door de gemeenten. Deze worden berekend op basis van het werkelijk aantal gemaakte ritten door de inwoners van de gemeenten. Het aantal ritten wordt achteraf vastgesteld op basis van het gerealiseerd aantal ritten van klanten van die gemeenten van het jaar waarop de kosten betrekking hebben. De verdeelsleutel van de indirecte vervoerskosten gebeurt op basis van het aantal verreden ritten in 2019 per gemeente. De indirecte vervoerskosten bestaan bijvoorbeeld uit de loonkosten van de ritreservering en de klantenservice. Tabel indirecte vervoerskosten 2023-2 Gemeente

Aantal ritten

Verhouding ritten

Totaal

Beek

14.601

1,10%

€

35.348

Beekdaelen

33.944

2,56%

€

82.176

Beesel

9.005

0,68%

€

21.800

Bergen

5.953

0,45%

€

14.412

Brunssum

45.146

3,40%

€

109.295

Echt-Susteren

32.442

2,44%

€

78.540

Eijsden-Margraten

23.188

1,75%

€

56.137

Gennep

20.904

1,57%

€

50.607

Gulpen-Wittem

14.425

1,09%

€

34.922

Heerlen

145.717

10,98%

€

352.771

Horst aan de Maas

24.359

1,83%

€

58.971

Kerkrade

96.162

7,24%

€

232.802

Landgraaf

68.684

5,17%

€

166.279

Leudal

23.719

1,79%

€

57.422

Maasgouw

24.197

1,82%

€

58.579

Maastricht

241.492

18,19%

€

584.636

Meerssen

30.357

2,29%

€

73.492

Nederweert

10.286

0,77%

€

24.902

Peel en Maas

23.593

1,78%

€

57.117

Roerdalen

13.888

1,05%

€

33.622

Roermond

59.002

4,44%

€

142.840

Simpelveld

8.590

0,65%

€

20.796

Sittard-Geleen

132.937

10,01%

€

321.831

Stein

17.365

1,31%

€

42.039

Vaals

10.741

0,81%

€

26.003

Valkenburg aan de Geul

22.401

1,69%

€

54.231

Venlo

100.245

7,55%

€

242.686

Venray

29.136

2,19%

€

70.536

Voerendaal

12.163

0,92%

€

29.446

Weert

32.994

2,49%

€

79.876

Totaal

1.327.636

100,00% €

3.214.116

Omnibuzz



Financiële begroting

4.2.3 Overheadkosten

De totale overheadkosten, conform de definities van de ‘Notitie Overhead Commissie BBV/IV3 systematiek’, worden gedragen door de gemeenten, naar rato van het aantal inwoners per gemeente op 1 januari van het jaar waarop die kosten betrekking hebben. Het aantal inwoners wordt bepaald op de cijfers van het CBS (peildatum 1 januari 2023). Overheadkosten bestaan onder andere uit de loonkosten directie, management en staf, automatisering en facilitaire kosten. Tabel overheadkosten 2023-2 Gemeente

Aantal inwoners

Verhouding inwoners

Totaal

Beek

16.133

1,44%

€

42.618

Beekdaelen

35.959

3,21%

€

94.992

Beesel

13.449

1,20%

€

35.528

Bergen

13.119

1,17%

€

34.656

Brunssum

27.677

2,47%

€

73.114

Echt-Susteren

31.975

2,85%

€

84.468

Eijsden-Margraten

25.987

2,32%

€

68.649

Gennep

17.763

1,59%

€

46.924

Gulpen-Wittem

14.204

1,27%

€

37.522

Heerlen

87.107

7,78%

€

230.109

Horst aan de Maas

43.651

3,90%

€

115.312

Kerkrade

45.636

4,07%

€

120.556

Landgraaf

37.194

3,32%

€

98.255

Leudal

36.133

3,23%

€

95.452

Maasgouw

24.303

2,17%

€

64.201

Maastricht

122.632

10,95%

€

323.954

Meerssen

18.600

1,66%

€

49.135

Nederweert

17.501

1,56%

€

46.232

Peel en Maas

45.283

4,04%

€

119.623

Roerdalen

20.705

1,85%

€

54.696

Roermond

59.965

5,35%

€

158.408

Simpelveld

10.398

0,93%

€

27.468

Sittard-Geleen

92.232

8,23%

€

243.647

Stein

24.772

2,21%

€

65.440

Vaals

10.203

0,91%

€

26.953

Valkenburg aan de Geul

16.427

1,47%

€

43.395

Venlo

103.329

9,22%

€

272.962

Venray

44.633

3,98%

€

117.906

Voerendaal

12.404

1,11%

€

32.767

Weert

50.915

4,54%

€

134.501

Totaal

1.120.289

100,00% €

2.959.443

Omnibuzz



Financiële begroting

In de tweede begrotingswijziging 2023-2 zijn de geactualiseerde inzichten met betrekking tot benodigde mensen en middelen verwerkt in de bedrijfsvoeringkosten. In paragraaf 4.3 ‘Analyse tweede begrotingswijziging 2023 ten opzichte van de eerste begrotingswijziging 2023 (Wmo)’ op pagina 42 zal een toelichting gegeven worden op de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de begroting 2022. 4.2.4 Tabel Eindresultaat Gemeente

2023-2

Beek

€

337.917

Beekdaelen

€

791.527

Beesel

€

222.231

Bergen

€

203.945

Brunssum

€

885.157

Echt-Susteren

€

802.334

Eijsden-Margraten

€

580.676

Gennep

€

432.725

Gulpen-Wittem

€

392.489

Heerlen

€

2.777.935

Horst aan de Maas

€

693.973

Kerkrade

€

1.789.798

Landgraaf

€

1.332.710

Leudal

€

695.139

Maasgouw

€

614.130

Maastricht

€

4.245.407

Meerssen

€

691.642

Nederweert

€

271.366

Peel en Maas

€

688.593

Roerdalen

€

358.802

Roermond

€

1.114.452

Simpelveld

€

214.893

Sittard-Geleen

€

2.693.556

Stein

€

442.205

Vaals

€

267.662

Valkenburg aan de Geul

€

532.992

Venlo

€

1.927.359

Venray

€

619.525

Voerendaal

€

258.158

Weert

€

Totaal

€

650.170

27.529.466

De tabel geeft het resultaat weer van de totale kosten en baten voor de gewijzigde begroting 2023-2. Het resulterende saldo per gemeente geeft inzicht in de bijdrage die van de betreffende gemeente voor het begrotingsjaar 2023-2 gevraagd wordt. 40

Omnibuzz



Financiële begroting

4.2.5 Eindresultaat IV3 Tabel IV3 - 2023-2 Programma Wmo-vervoer overige kosten (Overhead, Onvoorzien, Treasury)

Gemeente

6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)

Beek

€

295.299 €

42.618 €

337.917 €

337.917

Beekdaelen

€

696.535 €

94.992 €

791.527 €

791.527

Beesel

€

186.703 €

35.528 €

222.231 €

222.231

Bergen

€

169.288 €

34.656 €

203.945 €

203.945

Brunssum

€

812.043 €

73.114 €

885.157 €

885.157

Echt-Susteren

€

717.866 €

84.468 €

802.334 €

802.334

Eijsden-Margraten

€

512.027 €

68.649 €

580.676 €

580.676

Gennep

€

385.801 €

46.924 €

432.725 €

432.725

Gulpen-Wittem

€

354.966 €

37.522 €

392.489 €

392.489

Heerlen

€

2.547.827 €

230.109 €

2.777.935 €

2.777.935

Horst aan de Maas

€

578.661 €

115.312 €

693.973 €

693.973

Kerkrade

€

1.669.242 €

120.556 €

1.789.798 €

1.789.798

Landgraaf

€

1.234.455 €

98.255 €

1.332.710 €

1.332.710

Leudal

€

599.687 €

95.452 €

695.139 €

695.139

Maasgouw

€

549.929 €

64.201 €

614.130 €

614.130

Maastricht

€

3.921.453 €

323.954 €

4.245.407 €

4.245.407

Meerssen

€

642.507 €

49.135 €

691.642 €

691.642

Nederweert

€

225.134 €

46.232 €

271.366 €

271.366

Peel en Maas

€

568.970 €

119.623 €

688.593 €

688.593

Roerdalen

€

304.106 €

54.696 €

358.802 €

358.802

Roermond

€

956.044 €

158.408 €

1.114.452 €

1.114.452

Simpelveld

€

187.425 €

27.468 €

214.893 €

214.893

Sittard-Geleen

€

2.449.908 €

243.647 €

2.693.556 €

2.693.556

Stein

€

376.766 €

65.440 €

442.205 €

442.205

Vaals

€

240.709 €

26.953 €

267.662 €

267.662

Valkenburg aan de Geul

€

489.597 €

43.395 €

532.992 €

532.992

Venlo

€

1.654.397 €

272.962 €

1.927.359 €

1.927.359

Venray

€

501.619 €

117.906 €

619.525 €

619.525

Voerendaal

€

225.391 €

32.767 €

258.158 €

258.158

Weert

€

515.668 €

134.501 €

650.170 €

650.170

Totaal

€

2.959.443 €

27.529.466 €

27.529.466

24.570.024

€

Totaal

Eindresultaat begroting

Bovenstaande tabel geeft het resultaat weer van de totale kosten en opbrengsten voor de gewijzigde begroting 2023-2. Het resulterende saldo per gemeente geeft inzicht in de bijdrage die van de betreffende gemeente voor het begrotingsjaar 2023-2 gevraagd wordt, uitgesplitst naar het programma Wmo-vervoer en het programma Wmo-vervoer overige kosten (overhead, onvoorzien en treasury conform paragraaf 3.1.3 ‘Wat zijn de daarmee gepaard gaande programmakosten?’ op pagina 17. 41

Omnibuzz



Financiële begroting

4.2.6 Vergelijking eindresultaat IV3 Tabel vergelijking IV3 Programma WmoProgramma Wmovervoer overige kosten vervoer 6.71 Maatwerk(Overhead, Onvoorzien dienstverlening 18+ Treasury)

Gemeente

Eindresultaat begroting Eindresultaat begroting Verschil 2023-2 2023-1

Beek

€

337.917 €

328.799 €

9.118 €

4.410 €

4.708

Beekdaelen

€

791.527 €

770.362 €

21.165 €

12.442 €

8.723

Beesel

€

222.231 €

217.601 €

4.630 €

1.282 €

3.348

Bergen

€

203.945 €

198.549 €

5.396 €

2.156 €

3.240

Brunssum

€

885.157 €

864.097 €

21.060 €

14.431 €

6.628

Echt-Susteren

€

802.334 €

781.004 €

21.330 €

13.038 €

8.292

Eijsden-Margraten

€

580.676 €

566.276 €

14.400 €

7.828 €

6.572

Gennep

€

432.725 €

418.399 €

14.326 €

8.747 €

5.579

Gulpen-Wittem

€

392.489 €

382.270 €

10.219 €

6.699 €

3.520

Heerlen

€

2.777.935 €

2.706.658 €

71.277 €

49.752 €

21.525

Horst aan de Maas

€

693.973 €

672.864 €

21.109 €

9.166 €

11.943

Kerkrade

€

1.789.798 €

1.744.350 €

45.448 €

33.495 €

11.953

Landgraaf

€

1.332.710 €

1.301.087 €

31.623 €

22.363 €

9.260

Leudal

€

695.139 €

676.507 €

18.632 €

9.490 €

9.142

Maasgouw

€

614.130 €

597.704 €

16.426 €

9.935 €

6.491

Maastricht

€

4.245.407 €

4.131.383 €

114.024 €

80.190 €

33.834

Meerssen

€

691.642 €

675.123 €

16.519 €

11.937 €

4.582

Nederweert

€

271.366 €

263.281 €

8.085 €

3.437 €

4.648

Peel en Maas

€

688.593 €

671.826 €

16.767 €

3.699 €

13.068

Roerdalen

€

358.802 €

348.919 €

9.883 €

4.533 €

5.349

Roermond

€

1.114.452 €

1.081.341 €

33.111 €

16.698 €

16.413

Simpelveld

€

214.893 €

209.859 €

5.034 €

2.635 €

2.400

Sittard-Geleen

€

2.693.556 €

2.625.870 €

67.686 €

44.352 €

23.334

Stein

€

442.205 €

417.921 €

24.284 €

18.404 €

5.880

Vaals

€

267.662 €

260.600 €

7.062 €

4.390 €

2.673

Valkenburg aan de Geul

€

532.992 €

519.065 €

13.927 €

9.329 €

4.598

Venlo

€

1.927.359 €

1.871.298 €

56.061 €

28.418 €

27.643

Venray

€

619.525 €

599.740 €

19.785 €

7.512 €

12.272

Voerendaal

€

258.158 €

251.740 €

6.418 €

3.443 €

2.976

Weert

€

650.170 €

626.187 €

23.983 €

10.398 €

13.584

Totaal

€

27.529.466 €

26.780.680 €

748.786 €

454.608 €

294.179

4.3

Analyse tweede begrotingswijziging 2023 ten opzichte van de eerste begrotingswijziging 2023 (Wmo)

In deze tabel worden de reisvolumes, waarmee gerekend is in deze begroting, gepresenteerd. Deze tabel vormt tevens de basis voor de volgende tabellen. 42

Omnibuzz



Financiële begroting

4.3.1 Analyse vervoersresultaat Tabel vervoersresultaat 2023-2

2023-1

Gemeente

Totaal

Beek

€

259.951 €

257.043

€

2.908

€

-21.077 €

23.984

Beekdaelen

€

614.358 €

605.416

€

8.942

€

-49.814 €

58.756

Beesel

€

164.902 €

164.531

€

371

€

-13.368 €

13.740

Bergen

€

154.877 €

153.303

€

1.573

€

-12.555 €

14.128

Brunssum

€

702.747 €

693.060

€

9.687

€

-56.980 €

66.667

Echt-Susteren

€

639.326 €

629.644

€

9.683

€

-51.836 €

61.519

Eijsden-Margraten

€

455.890 €

450.446

€

5.444

€

-36.963 €

42.407

Gennep

€

335.194 €

328.622

€

6.573

€

-27.179 €

33.752

Gulpen-Wittem

€

320.044 €

314.837

€

5.207

€

-25.950 €

31.158

Heerlen

€

2.195.056 €

2.160.626

€

34.430

€

-177.979 €

212.409

Horst aan de Maas

€

519.689 €

512.954

€

6.735

€

-42.137 €

48.873

Kerkrade

€

1.436.441 €

1.413.111

€

23.330

€

-116.467 €

139.797

Landgraaf

€

1.068.176 €

1.053.052

€

15.124

€

-86.607 €

101.731

Leudal

€

542.265 €

535.171

€

7.094

€

-43.968 €

51.062

Maasgouw

€

491.350 €

483.916

€

7.434

€

-39.840 €

47.274

Maastricht

€

3.336.817 €

3.282.117

€

54.700

€

-270.553 €

325.253

Meerssen

€

569.015 €

560.268

€

8.747

€

-46.138 €

54.885

Nederweert

€

200.232 €

197.826

€

2.406

€

-16.232 €

18.638

Peel en Maas

€

511.853 €

510.496

€

1.357

€

-41.499 €

42.856

Roerdalen

€

270.484 €

267.355

€

3.129

€

-21.933 €

25.063

Roermond

€

813.204 €

802.600

€

10.604

€

-65.935 €

76.539

Simpelveld

€

166.629 €

164.875

€

1.755

€

-13.509 €

15.264

Sittard-Geleen

€

2.128.077 €

2 .097.646

€

30.431

Stein

€

334.726 €

318.083

€

16.643 €

Vaals

€

214.706 €

211.429

€

Valkenburg aan de Geul

€

435.366 €

428.379

Venlo

€

1.411.710 €

Venray

€

Voerendaal

€

Weert

Totaal

individuele keuze opslag

Verschil

7,5% Afslag

Prijseffect NEA-index

€

-172.545 €

202.976

9.047 €

-13.309 €

20.905

3.277

€

-17.411 €

20.688

€

6.987

€

-35.300 €

42.286

1.393.639

€

18.071

€

-114.461 €

132.532

431.082 €

426.513

€

4.570

€

-34.951 €

39.521

195.945 €

193.759

€

2.186

€

-15.886 €

18.072

€

435.792 €

428.724

€

7.069

€

-35.337 €

42.406

€

21.355.907 €

9.047 €

-1.717.722 €

2.025.141

21.039.441 €

316.466 €

Omnibuzz



Financiële begroting

Het totale vervoersresultaat is met € 316.466,- gestegen ten opzichte van de eerste begrotingswijziging 2023. Deze stijging is te wijten aan drie belangrijke oorzaken:

› De impact op het vervoersvolume veroorzaakt door COVID-19 heeft als gevolg dat de gewijzigde begroting 2023–2

gebaseerd is op het gerealiseerde vervoersvolume 2019, verminderd met een afslag van 7,5%. De afslag van 7,5% is tevens ingerekend op de toeslagen laag en hoog en meereizend OV-er. Dit leidt tot een daling van € 1.717.722,-. › De NEA-index voor 2023 is in december 2022 bekendgemaakt en bedraagt 13,7%. Bij het opstellen van de gewijzigde begroting 2023-2 is de NEA-index 13,7% ingerekend en resulteert deze verwerking in een stijging van het vervoersresultaat omdat voorheen in de meerjarenbegroting gerekend is met een NEA-index van 3,5%. De stijging van de NEA-index heeft effect op alle elementen van het vervoersresultaat. Voor 2023 leidt dit tot een stijging van € 2.025.141,Voor één gemeente, de gemeente Stein, is een individueel opslagpercentage ingerekend. Dit leidt tot een stijging van het vervoervolume van € 9.047,-. 4.3.2 Totaalanalyse (Wmo)

Op totaalniveau stijgen de kosten voor het Wmo-vervoer ten opzichte van de begroting 2023-1 met € 748.786,- naar € 27.529.466,-. Naast de eerdergenoemde stijging van het vervoersresultaat ad € 316.466,- stijgen ook de kosten regie met € 173.813,-. De beheerkosten stijgen eveneens met € 69.881,-. De kosten regie stijgen per saldo met € 173.813,-. Dit is als volgt te verklaren: De lonen zijn ingerekend conform het principeakkoord dat bekendgemaakt is op 22 februari 2023. Het gaat hier om een gemiddelde loonsverhoging van 9,1% voor alle werknemers in de betreffende loonschalen. Verder zijn de lonen ingerekend met de nieuwe percentages voor sociale lasten en pensioenen. De onregelmatigheidstoeslag is opnieuw ingerekend en telt ook mee in de berekening van de sociale lasten en pensioenlasten. De beheerskosten stijgen per saldo met € 69.881,-. Hierbij valt op te merken dat wij een algehele indexatie doorgerekend hebben van gemiddeld 4,9% op basis van de indexatiebrieven die wij ontvangen hebben van onze leveranciers.

Omnibuzz



Financiële begroting

Dit wordt veroorzaakt omdat: Wij hogere telefoonkosten (+ € 4.092,-) verwachten. Wij een lagere afschrijving met betrekking tot de dubieuze debiteuren (- € 1.500,-) verwachten. Wij een stijging (+ € 7.584,-) van het gas, water, licht verwachten. Wij een stijging (+ € 13.183,-) van de huur verwachten. Wij een stijging van de automatiseringskosten (+ € 59.963,-) verwachten als gevolg van de aanbesteding en verhogingen van diverse leveranciers en Microsoft Office 365. 6 Er sprake is van een daling in de rechts- en deskundig advieskosten (- € 5.087,-). 7 Een interne doorbelasting (- € 8.354 ,- ) van Wmo- naar GGZ-vervoer heeft plaatsgevonden (zie paragraaf 4.4.2 op pagina 46). 1 2 3 4 5

De loonkosten stijgen per saldo met € 193.381,-. De lonen zijn ingerekend conform het principeakkoord dat bekendgemaakt is op 22 februari 2023. Het gaat hier om een gemiddelde loonsverhoging van 9,1% voor alle werknemers. Verder zijn de lonen ingerekend met de nieuwe percentages voor sociale lasten en pensioenen. Naast de stijging van de cao wordt er ook tijdelijk een functie extern ingehuurd (adviseur finance & control), die leidt tot een stijging van de loonkosten. Sinds 1 februari 2023 is deze functie ingevuld (vast dienstverband). De kapitaalkosten nemen met € 4.754,- af vanwege de actualisering van de bankkosten en verwachte renteopbrengsten. Het saldo in de bestemmingsreserve ‘ICT’ bedraagt op 31-12-2022 € 110.051,-. Hiervan is € 49.392,- reeds gealloceerd voor toekomstige afschrijvingen. Het bedrag van € 60.659,- is beschikbaar als restant in de gewijzigde begroting 2023-2 en wordt ingezet voor de doorontwikkeling van ‘MijnOmnibuzz’.

4.4

Toelichting op de baten en lasten (GGZ-vervoer)

In deze begroting wordt het GGZ-vervoer voor het eerst opgenomen. In 2022 zijn wij hiermee voor de gemeente Roermond gestart. Vanaf 2023 sluit ook de gemeente Nederweert aan. Dit vervoer behelst momenteel het vervoer van jeugdigen en valt daarom onder taakveld 6.72c ‘Jeugdhulp dagbesteding’. Op basis van de toelichtingen in de financiële uitgangspuntennotitie 2023-2 zullen achtereenvolgens de verdeling van de vervoerskosten, de verdeling van de interne doorbelasting Wmo naar GGZ en de verdeling van de investeringskosten weergegeven worden. 4.4.1 Verdeling vervoerskosten

De begrote vervoerskosten worden gebaseerd op de kilometers die in 2022 voor dit type vervoer gereden zijn. Deze vervoerskosten worden verdeeld conform systematiek Wmo-vervoer. Dit levert de volgende verdeling op:

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel vervoersvolume GGZ Gemeente

Aantal kilometers

Aantal ritten

Nederweert

13.608

294

Roermond

21.937

1.585

Totaal

35.545

1.879

Tabel verdeling vervoerskosten Toeslagen individueel

Kilometers 2023-2

Nederweert

€

22.616 €

5.655 €

€

36.188

50% €

54.282

Roermond

€

42.659 €

10.670 €

14.935 €

17 €

68.280

€

68.280

Totaal

€

65.275 €

16.325 €

22.851 €

17 €

104.468

€

122.561

Toeslagen jeugd

Meereizend OV-er

7.916,44

Vervoersresultaat

Vervoersresultaat incl. opslag

Gemeente

Opslag

Om een mogelijke groei in het GGZ-volume al deels vooraf af te kunnen dekken is een opslag van 50% met de gemeente Nederweert afgesproken. Daarnaast verwachten wij, bovenop de intern doorbelaste kosten, nog extra overheadkosten in verband met het GGZ-vervoer. Deze kosten worden tussen beide gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners. Tabel overheadkosten Gemeente

Aantal inwoners

Verhouding inwoners

Overheadkosten

Nederweert

17.501

23% €

1.130

Roermond

59.965

77% €

3.870

Totaal

77.466

100% €

5.000

4.4.2 Verdeling van de interne doorbelasting Wmo- naar GGZ-vervoer

Naast de eerdergenoemde kosten, vindt er ook een interne doorbelasting van kosten voor het Wmo-vervoer naar het GGZ-vervoer plaats. De indirecte vervoerskosten worden hierbij verdeeld op basis van het aantal ritten per gemeente ten opzichte van het totaal aantal ritten. De overheadkosten worden verdeeld op basis van het aantal pashouders per gemeente op 1 januari 2023 ten opzichte van het totaal aantal pashouders. Deze interne doorbelasting leidt tot een vermindering van de lasten voor het Wmo-vervoer en dus tot een vermindering voor de lasten voor de andere gemeenten. 46

Omnibuzz



Financiële begroting

Tabel verdeling doorbelasting Gemeente

Indirecte vervoerskosten

Overheadkosten

Totaal

Nederweert

€

1.047 €

76 €

1.122

Roermond

€

5.642 €

1.590 €

7.232

Totaal

€

6.688 €

1.666 €

8.354

4.4.3 Verdeling investeringskosten GGZ-vervoer

Als laatste zijn er ook investeringskosten gemaakt om het GGZ-vervoer mogelijk te kunnen maken. Deze kosten worden wederom naar rato van het aantal inwoners verdeeld tussen de gemeenten. Tabel verdeling investeringskosten Gemeente

Aantal inwoners

Verhouding inwoners

Kosten

Nederweert

17.501

23% €

2.259

Roermond

59.965

27% €

7.746

Totaal

77.466

100% €

10.005

In 2022 heeft de gemeente Roermond het totaal van deze investeringskosten á € 10.005,- al betaald. In de totaalbijdrage wordt dit verrekend door de investeringskosten voor de gemeente Nederweert in mindering te brengen op de bijdrage van de gemeente Roermond 4.4.4 Bijdrage GGZ-vervoer per gemeente

Bovenstaande kosten leiden tot de volgende totaalbijdragen per gemeente. Tabel totaalbijdrage per gemeente Gemeente

Kosten

Nederweert

€

58.792

Roermond

€

77.123

Totaal

€

135.915

Omnibuzz



Financiële begroting

Bijlagen

Omnibuzz



Bijlagen

5. Bijlagen 5.1

Staat van geactiveerde kapitaaluitgaven

Alle bedragen in €

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven Vermeerde(aanschafringen in het fingswaarde) dienstjaar aan het begin van het dienstjaar

Verminderingen (anders dan door afschrijvingen of aflossingen) in het dienstjaar

Oorspronkelijk bedrag van de kapitaaluitgaven (aanschaffingswaarde) aan het einde van het dienstjaar

Totaal van de afschrijving/aflos% of andere sing op de maatstaf kapitaaluitvan afschrijgaven aan ving het begin van het dienstjaar

(Extra) afschrijvingen van het kapitaaluitgaven in het dienstjaar

(Extra) aflossingen op kapitaalverstrekking in het dienstjaar

Boekwaarde aan het begin van het dienstjaar

Boekwaarde aan het einde van het dienstjaar

Programma Wmo-vervoer Inventaris

101.875

10,00%

20.063

101.875

81.812

Hardware

23.556

33,33%

11.877

23.556

11.679

88.232

4,00%

4.398

88.232

83.834

91.274

6,67%

7.906

91.274

83.368

43.365

10,00%

6.949

43.365

36.416

Totaal Wmo-vervoer

348.302

51.192

348.302

297.110

Totaal-generaal

348.302

51.192

348.302

297.110

Inrichting en verbouwing Technische installaties Software

5.2

Staat van reserves

Naam reserve, alle bedragen in €

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Vermeerderingen wegens bijboeking van de rente

Overige vermeerderingen

Verminderingen van de reserve

Saldo einde van het dienstjaar

Bestemming van het resultaat tussentijds via begrotingswijziging

900.000

Bestemming Reserves na van het bestemming resultaat ultimo 2023 2023

Reserves Algemene reserve

900.000

Bestemmingsreserve personeel

29.377

15.805

13.572

Bestemming ICT

110.051

6.125

103.926

Totaal Reserves

1.039.428

21.930

1.017.498

Op 24 oktober 2018 heeft het algemeen bestuur ingestemd met de nota ‘Reserves, voorzieningen en risicomanagement’. In 2023 zal deze nota geactualiseerd worden. 50

Omnibuzz



Bijlagen

De ingeschatte risico’s van de GR Omnibuzz zijn als volgt bepaald: 1 Verminderd draagvlak en/of draagkracht bij gemeenten voor de missie en visie van Omnibuzz

Het risico dat door politieke verschuiving (verkiezingen) of een algemene verandering in het politieke klimaat gemeenten niet meer achter de missie en visie van Omnibuzz staan of over onvoldoende middelen beschikken om deze te realiseren. Dit kan met name invloed hebben op de eventuele instroom van additionele vormen van doelgroepenvervoer. Naar aanleiding van de evaluatie van de GR Omnibuzz zullen wij een kaderdocument opstellen waarin de gezamenlijke missie en visie van Omnibuzz en de deelnemende gemeenten wordt vastgelegd. Dit document kan als overdrachtsdocument aan nieuwe bestuurders worden aangeboden. Risico

Kans 1.000.000

Benodigde weerstandcapaciteit 40%

400.000

2 Plotselinge wijzigingen in vervoersvolume ten gevolge van externe ontwikkeling

Het risico dat er door wijzigingen die Omnibuzz zelf niet in de hand heeft onvoorziene fluctuaties ontstaan in de volumes van met name het Wmo-vervoer. Risico

Kans 200.000

Benodigde weerstandcapaciteit 60%

120.000

3 Economische kwetsbaarheid taxibedrijven

Het risico dat een van de taxibedrijven failliet gaat waardoor de continuïteit van het vervoer in het gedrang komt. Risico

Kans 500.000

Benodigde weerstandcapaciteit 80%

400.000

4 Gebrek aan kennis omtrent nieuwe activiteiten, processen en/of projecten

Het risico dat er binnen Omnibuzz te weinig kennis aanwezig is over nieuwe activiteiten en processen zoals bijvoorbeeld Wmo-BG, leerlingen- en jeugdvervoer. Risico

Kans 100.000

Benodigde weerstandcapaciteit 60%

60.000

5 Regie en planning

Het risico dat door onvoldoende kennis of door externe invloeden systemen niet of onvoldoende functioneren waardoor processen stagneren. Risico

Kans 820.000

Benodigde weerstandcapaciteit 40%

Totaal benodigde weerstandcapaciteit

328.000

1.308.000 51

Omnibuzz



Bijlagen

Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd, opgeslagen in een geautomatiseerd gegevensbestand of openbaar gemaakt worden in enige vorm of op enige wijze, hetzij elektronisch, mechanisch of door fotokopieën, opname, of op enige andere manier, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Omnibuzz.

V1.00 - 202304

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12667719/1