Document · PDF

Jaarverantwoording 2020

Gemeenteraad 8 juni 2021, gemeente BergenBij agendapunt: Zienswijze ontwerpbegroting 2022 en voorlopige jaarverantwoording 2020 Veiligheidsregio Limburg-Noord;24.865 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

4 alinea's met “sluiting”: 120 269 294 1984

2.106

1.856

12.923

Machines, apparaten en installaties

1.445

805

474

1.689

Overige materiële vaste activa

6.403

1.365

1.164

6.533

Totaal

49.882

5.065

254

4.698

49.994

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. Investeringen met een investeringsbedrag groter dan € 100.000

(bedragen in duizenden euro's) 010220

Werkelijk besteed in 2020

Cumulatief besteed t/m 2020

Pagers

324

Voorbereidingskrediet nieuw bouw kazerne Horst

229

SIGT voertuig Venlo

144

Project FRIS

678

1.530

Aankoop röntgenapparaat

112

Tankautospuit vakbekw aam

373

Waterhaakarmbakken (2 stuks)

250

Haakarmvoertuigen (5 stuks)

966

3.076

3.928

Financiële vaste activa De veiligheidsregio heeft geen financiële vaste activa. Vlottende activa De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Voorraden

(bedragen in duizenden euro's) 050221

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

Gereed product en handelsgoederen

Totaal

Deze voorraden gereed product betreffen vaccins.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 52 -

12 april 2021

De in de balans opgenomen uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

(bedragen in duizenden euro's) 090321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

238

880

1.527

1.066

233

1.819

2.179

Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courant verhouding met het rijk Overige vorderingen Totaal

In 2020 is het niet noodzakelijk gebleken om een voorziening voor oninbare vorderingen in mindering te brengen op de vorderingen. Voor de rekening-courantverhouding met het Rijk worden hieronder weergegeven het drempelbedrag voor het begrotingsjaar 2020 en voor ieder kwartaal het bedrag aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat in het kader van het drempelbedrag door de veiligheidsregio buiten ’s Rijks schatkist is aangehouden. Wet financiering decentrale overheden

(bedragen in duizenden euro's)

250216

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen

374

454

380

386

Drempelbedrag

497

Ruimte onder drempelbedrag

124

117

112

Overschrijding van het drempelbedrag

n.v.t.

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen

(bedragen in duizenden euro's) 120321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

Kassaldi

Banksaldi

411

450

Totaal

416

456

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 53 -

12 april 2021

De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: Overlopende activa

(bedragen in duizenden euro's) 120321

Boekwaarde per 31 december 2020 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

Boekwaarde per 31 december 2019

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

5.886

1.059

Totaal

5.886

1.059

De stijging wordt vooral veroorzaakt door een stijging van nog te ontvangen baten (COVID-19, laboratoriumkosten en FLO). Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Eigen vermogen

(bedragen in duizenden euro's) 180321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

533

Bestemmingsreserves

3.935

3.067

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

3.072

646

Totaal

7.540

3.771

Algemene reserve

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 54 -

12 april 2021

Het verloop in 2020 wordt in volgend overzicht per reserve weergegeven: Verloopoverzicht reserves

(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per 31 decem ber 2019

Toevoeging

Bestem m ing resultaat vorig boekjaar

Onttrekking

Verm indering ter dekking van afschrijvingen

Boekw aarde per 31 decem ber 2020

Algemene reserve

153

323

533

Algem ene reserve

153

323

533

Reserve kapitaallasten huisvesting Nijmeegsew eg, Venlo

272

256

Reserve kapitaallasten huisvesting Drie Decembersingel, Venlo

107

Reserve kapitaallasten huisvesting Oranjelaan, Roermond

Subtotaal reserves t.b.v. dekking kapitaallasten

456

421

Bestem m ingsreserves t.b.v. dekking van kapitaallasten

Overige bestem m ingsreserves Reserve transitiekosten schaalvergroting meldkamer

1.061

1.078

Reserve CMA (Centraal Meld- en Actiepunt)

158

138

Reserve taakherschikking en ouderportaal

568

380

122

502

Egalisatiereserve Kapitaallasten Brandw eerzorg

1.011

218

1.229

Subtotaal overige bestem m ingsreserves

2.611

924

3.514

Bestem m ingsreserves

3.067

945

3.935

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

646

3.072

323

-323

3.072

Gerealiseerd resultaat

646

3.072

323

-323

3.072

3.771

4.169

344

7.540

Reserve assurantie eigen risico

Totaal

Onder ‘bestemming resultaat’ staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. Onder ‘afschrijvingen’ staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. De aard en de reden van iedere reserve wordt hieronder toegelicht evenals de mutaties die dit boekjaar hebben plaatsgevonden. Algemene reserve De algemene reserve is in 2020 opgehoogd met de bijdrage van gemeenten van € 152.500 en met een deel van het rekeningresultaat 2019 ten bedrage van € 323.000. De algemene reserve is hierdoor in 2020 toegenomen neemt tot € 533.000. Het rekeningresultaat dat opgenomen is in het overzicht reserves bedraagt € 3.072.000. Hier zit ook het bedrag in samenhangend met de vrijval van de voorzieningen groot onderhoud van € 1.810.000. Dit bedrag is hier tijdelijk geparkeerd in afwachting van de actualisatie van de onderhoudsplannen waarna het weer in de betreffende voorzieningen gestort kan worden. In de vergadering van 17 april 2015 heeft het Algemeen Bestuur de nota risicomanagement vastgesteld. Het niveau van de algemene reserve is vastgesteld op maximaal € 1,250 miljoen. Uitgaande van een algemene reserve van € 533.000 en een vrij beschikbare reserve van € 1.087.000 is het weerstandsvermogen groot € 1.620.000.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 55 -

12 april 2021

Verloopoverzicht vermogenspositie

(bedragen in duizenden euro's) Stand per 31 decem ber 2020

Stand eigen vermogen per 31 december 2020

7.540

af: reserves niet vrij beschikbaar

-2.436

af: kapitaalreserves

-421

af: bedrag gereserveerd voor onderhoud gebouw en

-1.810

Resultaat 2020 + w eerstandsverm ogen

2.873

Overzicht resultaat 2020 + weerstandsvermogen

(bedragen in duizenden euro's) Stand per 31 decem ber 2020

Algemene reserve

533

Reserve transitiekosten schaalvergroting meldkamer

1.078

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

3.072

Omzetting voorzieningen groot onderhoud gebouw en + kazernes

-1.810

Resultaat 2020 + w eerstandsverm ogen

2.873

Reserve kapitaallasten gebouw Nijmeegseweg 42 te Venlo Deze reserve wordt ingezet om een deel van de kapitaallasten op te vangen samenhangend met de aankoop/inrichting van het gebouw Nijmeegseweg 42 te Venlo. Hiervoor wordt jaarlijks een bedrag onttrokken aan deze reserve en wordt jaarlijks rente toegevoegd. Reserve kapitaallasten gebouw Drie Decembersingel te Venlo Deze reserve wordt ingezet om een deel van de kapitaallasten op te vangen samenhangend met de aankoop/inrichting van het gebouw Drie Decembersingel te Venlo. Hiervoor wordt jaarlijks een bedrag onttrokken aan deze reserve en wordt jaarlijks rente toegevoegd. Reserve kapitaallasten gebouw Oranjelaan Roermond Deze reserve wordt ingezet om een deel van de kapitaallasten op te vangen samenhangend met de aankoop/inrichting van het gebouw Quadrivium aan de Oranjelaan in Roermond. Hiervoor wordt jaarlijks een bedrag onttrokken aan deze reserve en wordt jaarlijks rente toegevoegd. Reserve transitiekosten schaalvergroting meldkamer Op 21 december 2012 heeft het Algemeen Bestuur besloten tot het vormen van een reserve ten behoeve van de schaalvergroting meldkamer brandweer. De meldkamer van Limburg-Noord is samengevoegd met de meldkamer van Zuid-Limburg en in 2016 heeft de verhuizing naar Maastricht plaatsgevonden. De reserve is bestemd voor het opvangen van de te verwachte frictiekosten van deze samenvoeging.

De storting in 2020 bestaat uit het resultaat van de meldkamer van € 17.000.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 56 -

12 april 2021

Reserve CMA (Centraal Meld- en Actiepunt) De reserve CMA is gevormd in het kader van de vereffening van resultaten op het specifiek ten laste van de centrumgemeente Venlo uitgevoerde CMA. Bij eventuele beëindiging van deze activiteit wordt het bedrag aangewend ter dekking van eventuele frictiekosten. Het Algemeen Bestuur heeft besloten dat de activiteiten voor het CMA ingaande 2018 worden beëindigd. De eventuele frictiekosten komen ten laste van deze reserve. Voor 2020 gaat het om een bedrag van € 21.000. Met de gemeente Venlo is afgesproken dat het restant saldo in 2021 wordt aangewend voor een door de gemeente aan te wijzen bestemming. Reserve taakherschikking en ouderportaal Vanwege de coronapandemie is in 2020 de implementatie van het ouderportaal stopgezet, dit wordt begin 2021 hervat. Er is sprake van een half jaar vertraging. Ook de taakherschikking binnen de JGZ is uitgesteld naar 2021. Om te waarborgen dat deze projecten weer opgepakt worden in 2021 heeft het Algemeen Bestuur besloten een bestemmingsreserve te vormen van € 568.000, zodat de middelen hiervoor in 2021 beschikbaar zijn. Reserve assurantie eigen risico Bij de aanbesteding van de verzekeringen is ervoor gekozen een deel van de verzekeringen materieel stop te zetten en dit risico zelf te dragen. In 2015 is voor dit doel de bestemmingsreserve assurantie eigen risico gevormd.

In 2016 is een bedrag vanuit de balanspost afwikkeling verzekeringsuitkeringen toegevoegd aan deze reserve. In 2017, 2018 en 2019 is respectievelijk een bedrag van € 43.000 toegevoegd, € 60.000 toegevoegd en € 15.000 onttrokken en € 104.000 toegevoegd. In 2020 is € 122.000 toegevoegd aan deze reserve. Egalisatiereserve kapitaallasten brandweerzorg In 2017 is deze bestemmingsreserve gevormd vanuit de onderuitputting van de kapitaallasten. Deze reserve wordt ingezet om de verwachte overschrijding van de kapitaallasten in de komende jaren op te vangen. In 2018 en 2019 is respectievelijk € 106.000 en € 260.000 toegevoegd aan deze reserve. In 2020 is € 218.000 toegevoegd aan deze reserve. Toevoegingen en onttrekkingen reserves, onderverdeeld naar incidenteel en structureel Toevoeging incidenteel

Algem ene reserve

Toevoeging structureel

(bedragen in duizenden euro's)

Onttrekking incidenteel

153

Onttrekking structureel

323

Overige bestemmingsreserves

848

Bestem m ingsreserves

848

Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

3.072

Gerealiseerd resultaat

3.072

Totaal

4.072

344

Reserves t.b.v. dekking kapitaallasten

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 57 -

12 april 2021

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2020 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Verloopoverzicht voorzieningen

(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per 31 decem ber 2019

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Toevoeging

Vrijval

Aanw ending

Boekw aarde per 31 decem ber 2020

Voorziening groot onderhoud gebouw en

872

230

993

109

Voorziening groot onderhoud brandw eerkazerne, Gennep

Voorziening groot onderhoud brandw eerkazerne, Venlo

281

293

533

Voorziening groot onderhoud brandw eerkazerne, Echt

Voorziening groot onderhoud brandw eerkazerne, Weert

129

1.373

587

1.810

150

287

Onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en

Subtotaal onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en Overige egalisatievoorzieningen Voorziening aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume Voorziening ouderen-, volw assenen- en jongerenmonitor Totaal (onderhouds)egalisatievoorzieningen Totaal voorzieningen voor m iddelen van derden Totaal

287

109

144

1.482

916

1.810

294

1.482

916

1.810

294

In de kolom ‘vrijval’ zijn de bedragen opgenomen die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorziening zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Het onderhoudsplan voor het groot onderhoud had in 2020 voorgelegd moeten worden aan het Algemeen Bestuur omdat dat 1 maal in de 5 jaar moet gebeuren. Als gevolg van werkdruk in het kader van de coronabestrijding is het niet gelukt de onderhoudsplannen in 2020 te actualiseren. In 2021 zal een geactualiseerde plan aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd. Aan het Algemeen Bestuur vragen we bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 een bestemmingsreserve te vormen voor het groot onderhoud aan alle gebouwen. Voorziening groot onderhoud gebouwen Ten behoeve van het uit te voeren groot onderhoud aan de panden Nijmeegseweg te Venlo, Drie Decembersingel te Venlo en Oranjelaan te Roermond is deze onderhoudsvoorziening gevormd. De in 2015 opgestelde meerjarenonderhoudsplannen welke ten grondslag liggen aan deze voorziening zijn in 2017 en 2018 geactualiseerd maar niet formeel vastgesteld door het Algemeen Bestuur. In 2020 is er een bedrag van € 993.000 van de onderhoudsvoorziening gebouwen op formele gronden vrijgevallen. Aan het Algemeen Bestuur vragen we bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 een bestemmingsreserve te vormen ter grootte van € 993.000.

Voorziening groot onderhoud brandweerkazernes Ten behoeve van het uit te voeren groot onderhoud van de brandweerkazernes in eigendom van de veiligheidsregio zijn onderhoudsvoorzieningen gevormd. De meerjarenonderhoudsplannen welke ten grondslag liggen aan deze voorzieningen zijn in 2015 opgesteld. In 2020 is er een bedrag van € 817.000 van de onderhoudsvoorziening brandweergebouwen op formele gronden vrijgevallen. Aan het Algemeen Bestuur vragen we bij de vaststelling van de jaarrekening 2020 een bestemmingsreserve te vormen ter grootte van € 817.000.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 58 -

12 april 2021

Voorziening ouderen-, volwassenen- en jongerenmonitor In de Wpg is de gemeenten opgedragen om elke 4 jaar een nota ‘Lokaal gezondheidsbeleid’ op te stellen die is gebaseerd op een analyse van de gezondheidssituatie van de bevolking. Om aan deze wettelijke verplichting te voldoen is deze voorziening opgevoerd waaraan jaarlijks een bedrag gedoteerd wordt en waar eens in de 4 jaar een beroep op gedaan wordt voor de uitvoering van de volwassenen en ouderenmonitor en de jongerenmonitor. In 2020 is er € 42.000 gedoteerd aan deze voorziening. Er is in 2020 een bedrag van € 144.000 aangewend. Voorziening aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume In 2020 is deze voorziening gevormd en is er een bedrag van € 287.000 gedoteerd ten behoeve van de spreiding van de jaarlijks terugkerende arbeidskosten met een niet vergelijkbaar volume.

Vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar is als volgt: Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar

(bedragen in duizenden euro's) 050221

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

34.275

38.566

34.275

38.566

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige schulden Totaal

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar over het jaar 2020. Verloop vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar

(bedragen in duizenden euro's) 050221

Saldo 31 december 2019

Vermeerderingen

38.566

4.291

34.275

38.566

4.291

34.275

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Aflossingen

Saldo 31 december 2020

De rentelast over de opgenomen geldleningen bedraagt € 491.397. De aflossingen op de langlopende leningen in 2020 bedragen € 4.290.830. In 2020 zijn er geen nieuwe leningen afgesloten.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 59 -

12 april 2021

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva

(bedragen in duizenden euro's) 180321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

Netto-vlottende schulden met een rentetyptische looptijd korter dan een jaar

5.805

3.319

Overlopende passiva

10.233

6.470

Totaal

16.039

9.789

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Specificatie netto-vlottende schulden met een rentetyptische looptijd korter dan een jaar

(bedragen in duizenden euro's) 090321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

4.000

2.000

Overige schulden

1.805

1.319

Totaal

5.805

3.319

Overige kasgeldleningen Banksaldi

De post overige schulden bestaat met name uit het saldo van de crediteuren.

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Specificatie overlopende passiva

(bedragen in duizenden euro's) 180321

Boekwaarde per 31 december 2020

Boekwaarde per 31 december 2019

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouw d en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume)

9.315

6.115

De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van overige Nederlandse overheidslichamen

245

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

673

351

10.233

6.470

Totaal

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 60 -

12 april 2021

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (ofwel de nog te betalen bedragen) bestaan voornamelijk uit af te dragen sociale lasten en pensioenpremies. De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd: De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

(bedragen in duizenden euro's) 090321

Saldo 31 december 2019

Saldo 31 december 2020

Vermeerderingen

Scholing brandweerpersoneel /VWS

241

245

Totaal

241

245

Aflossingen

Overige Nederlandse overheidslichamen:

De post scholing brandweerpersoneel/VWS betreft enerzijds middelen uit een ESF-subsidie van Brandweer Nederland, welke worden ingezet ten behoeve van de versterking van het brandweeronderwijs en anderzijds vooruitontvangen middelen Bonusregeling zorgmedewerkers 2020 van het Ministerie van VWS. Langlopende financiële verplichtingen De veiligheidsregio is voor een aantal jaren verbonden aan, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgen de belangrijkste van deze verplichtingen. Huurovereenkomsten In het kader van de huur van GGD-panden is voor ongeveer € 700.000 (huur- en servicekosten) aan verplichtingen aangegaan. Voor de brandweerkazernes zijn in 2017 nieuwe huurovereenkomsten afgesloten. Deze hebben een looptijd van 5 jaar (2017 t/m 2021). De jaarlijkse huurverplichting (2021 nog resterend) bedraagt circa € 980.000. Investeringsverplichtingen Voor balansdatum zijn investeringsverplichtingen aangegaan. Deze hangen samen met investeringen die worden uitgevoerd over een periode die over het boekjaar heen loopt. Overige langlopende verplichtingen Voor de toelichting op de langlopende verplichtingen wordt verwezen naar de bijlage. Verlofuren Conform het BBV is geen voorziening gevormd voor het openstaand verlof. Zie hierover de opmerking onder punt 6.3.7.

Dit openstaand verlof wordt gezien als een verplichting van vergelijkbaar volume en vertegenwoordigt een waarde van € 1,750 miljoen. Aan het einde van 2020 is het verlofsaldo fors hoger dan gebruikelijk. Dat hangt samen met corona: medewerkers zijn extra ingezet in de coronabestrijding en medewerkers namen als gevolg van corona

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 61 -

12 april 2021

minder verlof op. Vanwege dit eenmalige hogere verlofsaldo nemen we in de jaarrekening over 2020 een voorziening op. Gebeurtenissen na de afsluitingsdatum van het boekjaar In januari 2021 is een datalek in de GGD-systemen in de publiciteit gekomen. De Autoriteit Persoonsgegevens is begin februari 2021 een onderzoek gestart naar de naleving door de GGD van de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Daarbij heeft de Autoriteit Persoonsgegevens aangegeven het toezicht op de GGD te gaan intensiveren. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitkomst van het onderzoek van de Autoriteit Persoonsgegevens te verwachten is en wat de uiteindelijke bevindingen zullen zijn. Onderzoeken en besluiten van de Autoriteit Persoonsgegevens worden doorgaans openbaar gemaakt. Na afloop van het onderzoek zal worden vastgesteld of en in welke mate individuele GGD-en aan te spreken zijn op de consequenties van het datalek.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 62 -

12 april 2021

6.3

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. De baten en lasten zijn opgenomen per programma en worden nader verklaard.

6.3.1. Programma Publieke Gezondheid Totaal Programma Publieke Gezondheid

(bedragen in duizenden euro's) 130219

Begroting 2020 na w ijziging

Realisatie 2020

Verschil begroting realisatie

Jeugdgezondheidszorg 0-18

9.737

9.946

-208

Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

3.454

3.601

-148

Lasten (excl. toevoegingen aan reserves)

Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis

-7

Toezicht houden

519

530

-11

Onderzoek, kennis en advies

1.402

1.489

-87

Bedrijfsvoering GGD

2.571

8.572

-6.001

Totaal lasten

17.741

24.203

-6.462

Jeugdgezondheidszorg 0-18

1.109

1.221

112

Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

1.889

1.749

-141

Baten (excl. onttrekkingen aan reserves)

Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis

Toezicht houden

359

286

-72

Onderzoek, kennis en advies

125

321

195

Bedrijfsvoering GGD

417

9.002

8.585

3.900

12.578

8.679

Jeugdgezondheidszorg 0-18

8.920

Uitvoerende taken gezondheidsbescherming

1.146

Totaal baten program m a Baten (gem eentelijke bijdragen)

Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis

Toezicht houden

-127

Onderzoek, kennis en advies

1.358

Bedrijfsvoering GGD

1.955

Totaal baten gem eentelijke bijdragen

13.308

Totaal baten

17.208

25.887

8.679

Saldo van baten en lasten

-533

1.683

2.216 V

Toevoegingen aan reserves

572

Onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerde resultaat

-1.089

1.148

2.237 V

-242

182

424 V

Gerealiseerde resultaat excl Corona

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 63 -

12 april 2021

Zonder de kosten van de coronabestrijding is er bij de jaarrekening sprake van een voordeel van € 182.000 bij de GGD waar bij de bestuursrapportage nog uitgegaan werd van een nadeel van € 242.000. Het voordeel ten opzichte van de bestuursrapportage wordt met name veroorzaakt door meer inkomsten van derden (projecten, subsidies). Daar staan natuurlijk wel uitvoeringsverplichtingen tegenover. Daarnaast zien we minder uitgaven voor reiskosten uit dienstreizen. De vrijval van de balanspost adolescenten en statushouders van € 62.000 komt via de resultaatsbestemming ten goede aan de gemeenten. Het nadeel laat zich verklaren door hogere personele lasten en lagere baten vanwege de sluiting van het AZC in Weert.

6.3.2. Programma Brandweerzorg Totaal Programma Brandweerzorg

(bedragen in duizenden euro's) 130219

Begroting 2020 na w ijziging

Realisatie 2020

Verschil begroting realisatie

Lasten (excl. toevoegingen aan reserves) Risicobeheersing

3.132

3.071

Incidentbestrijding en preparatie

27.118

28.480

-1.362

Totaal lasten

30.250

31.551

-1.301

622

642

5.053

6.006

952

817

7.465

1.790

Baten (excl. onttrekkingen aan reserves) Risicobeheersing Incidentbestrijding en preparatie Vrijval onderhoudsvoorziening brandw eerkazernes Totaal baten program m a

5.675

Baten (gem eentelijke bijdragen) Risicobeheersing

2.690

Incidentbestrijding en preparatie

22.691

Totaal baten gem eentelijke bijdragen

25.381

Totaal baten

31.057

32.847

1.790

Saldo van baten en lasten

807

1.296

489 V

Toevoegingen aan reserves

218

Onttrekkingen aan reserves

Gerealiseerde resultaat

589

1.078

489 V

Gerealiseerde resultaat excl. Corona

589

1.157

568 V

In de jaarrekening is sprake van een voordeel van € 1.157.000 bij Brandweerzorg, waar bij de bestuursrapportage nog uitgegaan werd van een voordeel van € 589.000. Deze afwijking ten opzichte van de bestuursrapportage, ten bedrage van € 568.000, wordt met name veroorzaakt door de vrijval in de onderhoudsvoorziening brandweerkazernes. Dit is een administratieve correctie. Daarnaast zien

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 64 -

12 april 2021

we in de tweede helft van het jaar mutaties door aankoop materieel en hogere reparatiekosten voertuigen. Het financieel resultaat is vooral ontstaan door lagere kosten vrijwilligersvergoedingen als gevolg van het niet doorgaan van opleiden en oefenen, waarvan een gedeelte wordt ingehaald. Bij Risicobeheersing lagere kosten externe inhuur ten behoeve van controles bouwveiligheid en lagere kosten onderzoek en beleid.

6.3.3. Programma Veiligheid: Crisisbeheersing Totaal Programma Crisisbeheersing

(bedragen in duizenden euro's) 130219

Begroting 2020 na w ijziging

Realisatie 2020

Verschil begroting realisatie

2.813

2.931

-118

735

715

Meldkamer

1.727

1.271

456

Totaal lasten

5.275

4.917

358

Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR)

551

661

110

Gemeentelijke processen

Meldkamer

269

-47

-315

Totaal baten program m a

909

704

-205

2.585

Lasten (excl. toevoegingen aan reserves) Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR) Gemeentelijke processen

Baten (excl. onttrekkingen aan reserves)

Baten (gem eentelijke bijdragen) Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR) Gemeentelijke processen

642

Meldkamer

1.335

Totaal baten gem eentelijke bijdragen

4.561

Totaal baten

5.471

5.265

-205

Saldo van baten en lasten

196

348

153 V

Toevoegingen aan reserves

Onttrekkingen aan reserves

164

-164

Gerealiseerde resultaat

319

332

12 V

Gerealiseerde resultaat excl. Corona

319

348

28 V

In de jaarrekening is sprake van een voordeel van € 348.000 bij Crisisbeheersing waar bij de bestuursrapportage nog uitgegaan werd van een voordeel van € 319.000. Het voordeel is dus met € 28.000 toegenomen ten opzichte van de bestuursrapportage. Mutaties ten opzichte van de begroting ontstaan door afwijkingen in de lasten: lagere personeelslasten, hogere kosten piketfunctionarissen, lagere kosten opleiden, trainen en oefenen en operationeel optreden, hogere kosten programma ‘Informatie en Techniek’ en extra storting in reserve Transitiekosten schaalvergroting meldkamer.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 65 -

12 april 2021

6.3.4. Bedrijfsvoering/Overhead Totaal Overhead

(bedragen in duizenden euro's) 130219

Begroting 2020 na w ijziging

Realisatie 2020

Verschil begroting realisatie

Overhead

14.126

14.619

-493

Totaal lasten

14.126

14.619

-493

2.014

1.524

-489

993

2.014

2.517

504

Overhead

12.482

Totaal baten gem eentelijke bijdragen

12.482

Totaal baten

14.496

14.999

504

Saldo van baten en lasten

369

380

Toevoegingen aan reserves

230

-0

Onttrekkingen aan reserves

364

323

Gerealiseerde resultaat

181

515

334 V

Gerealiseerde resultaat excl. Corona

180

1.386

1.206 V

Lasten (excl. toevoegingen aan reserves)

Baten (excl. onttrekkingen aan reserves) Overhead vrijval onderhoudsvoorziening kantoorgebouw en Totaal baten overhead Baten (gem eentelijke bijdragen)

11 V

In de jaarrekening is sprake van een voordeel van € 1.386.000 bij de overhead, waar bij de bestuursrapportage nog uitgegaan werd van een voordeel van € 180.000. Het voordeel is dus met € 1.206.000 toegenomen ten opzichte van de bestuursrapportage. Dit komt voor een groot deel door de vrijval van de onderhoudsvoorziening kantoorgebouwen van € 993.000. Dit is een administratieve correctie. Daarnaast zijn de lasten bij automatisering en telefonie lager. In 2020 en 2021 is meer geld vrijgemaakt voor ICT samenhangend met de vernieuwing van het werkplek- en communicatieplatform. De implementatie is gestart in 2020 en loopt door in 2021. De uitputting zal in 2021 wel compleet zijn. Bij de kapitaallasten is een voordeel van € 110.000, dit wordt vooral bij Documentaire Informatie Voorziening gerealiseerd waar sprake is van achterblijvende investeringen. Daarnaast is door de lagere rente bij nieuwe geldleningen een voordeel van € 72.000. Tot slot hebben we bij verzekeringen een voordeel op de premies van € 68.000, dit komt omdat we een groter eigen risico dragen en een aantal verzekeringen hebben opgezegd.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 66 -

12 april 2021

6.3.6. Overzicht incidentele baten en lasten In de hierna volgende overzichten staat een samenvatting van de incidentele afwijkingen ten opzichte van de begroting wat betreft de baten en de lasten. Incidentele baten (bedragen in duizenden euro's) ####

Om schrijving Corona

8.880 V

Publieke Gezondheid: Subsidies/detacheringen

177 V

Baten projecten Voorzorg/Nu Niet Zw anger/inloopspreekuur

267 V

UWV-uitkeringen

84 V

Overige baten en doorbelasting gemeenten FLO-overgangsrecht

366 V

Vrijval onderhoudsvoorziening

817 V

Crisisbeheersing:

Overige baten/bijdragen

-23 N

Overhead:

Vrijval onderhoudsvoorziening

993 V

Brandw eerzorg:

Totaal

11.561 V '+' = Voordeel; '-' = Nadeel

Incidentele lasten

(bedragen in duizenden euro's) ####

Om schrijving Corona

-8.880 N

Publieke Gezondheid Inhuur/extra capaciteit i.v.m. projecten

-258 N

Onderzoeken, verbruiksartikelen JGZ

-65 N

Niet ingezette stelpost

130 V

Overige kosten GGD, opleidingen, NS-kaart, Arbo-gerelateerd

117 V

Lasten FLO

-374 N

Brandw eerzorg:

Lagere kosten inhuur t.b.v. controles bouw veiligheid

58 V

Lagere kosten inhuur extern a.g.v. Corona

25 V

Lagere kosten vrijw illigers a.g.v. niet doorgaan opleiden en oefenen

427 V

Storting voorziening onderhoud gebouw en

-220 N

Uitgaven materieel

-259 N

Crisisbeheersing:

Programmaplan Informatie en Techniek

-27 N

Overhead:

Kosten beste overheidsorganisatie

-41 N

Voormalig personeel

40 V

Voordeel materiële lasten ICT (met name telefonie)

182 V

Voordeel Renteomslag

72 V

Storting in voorziening i.v.m. bovenmatig verlof

-287 N

Kapitaallasten DIV, ICT

110 V

Totaal

-9.250 N '+' = Voordeel; '-' = Nadeel

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 67 -

12 april 2021

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid De baten en lasten op programmaniveau overschrijden de baten en lasten in de begroting na wijziging. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door de systematiek van het opstellen van de jaarrekening. De baten en lasten in de begroting na wijziging zijn deels gesaldeerd. In de jaarrekening zijn de niet gesaldeerde baten en lasten opgenomen. Formeel leidt dit tot een begrotingsonrechtmatigheid. Met het vaststellen van de jaarverantwoording wordt dit door het Algemeen Bestuur goedgekeurd. Tot op heden geven externe accountants een rechtmatigheidsoordeel af bij de jaarrekening. Er is een wetswijziging in de maak die regelt dat het bestuur zelf een rechtmatigheidsverantwoording afgeeft in de jaarstukken. De externe accountant geeft dan een controleverklaring af met alleen een oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening. Op moment van schrijven is de ingangsdatum van de rechtmatigheidsverantwoording nog niet definitief. De wetswijziging die hiervoor nodig is, is doorgeschoven naar de tweede helft van 2021. Het is onduidelijk of de wijziging met terugwerkende kracht zal worden ingevoerd per 1 januari 2021. In 2020 zijn de eerste voorbereidingen getroffen en zijn de bijbehorende besluiten door het Dagelijks Bestuur genomen.

In 2021 worden deze voorbereidingen voortgezet zodat VRLN klaar is om een rechtmatigheidsverantwoording af te geven (per boekjaar 2021 of 2022) zodra de wetswijziging heeft plaatsgevonden.

6.3.7. Aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Op grond van het BBV mogen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume geen voorzieningen gevormd worden. De financiële consequenties bijvoorbeeld van het opnemen en toekennen van verlof vallen onder de aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Hier wordt dus geen voorziening voor opgenomen, wel geven we bij ‘de niet uit de balans blijkende verplichtingen’ aan welke de omvang hiervan is. Aan het einde van 2020 was het verlof als gevolg van coronabestrijding substantieel hoger.

6.3.8. Wet normering topinkomens Uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector moet de bezoldiging van alle topfunctionarissen (WNT) worden verantwoord, ook als de norm niet is overschreden. Dit geldt ook voor externe topfunctionarissen, ongeacht de duur van het dienstverband c.q. de periode van inhuur. Het bezoldigingsmaximum uit hoofde van de WNT 2020 voor de leidinggevende topfunctionarissen bedraagt € 201.000 en wordt niet overschreden. De norm uit hoofde van de WNT 2020 voor de voorzitter en de leden van het Algemeen Bestuur bedraagt 15% van het WNT-maximum (€ 30.150), respectievelijk 10% van het WNT-maximum (€ 20.100) en wordt niet overschreden.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 68 -

12 april 2021

WNT - 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking (bedragen in hele euro's) J. Rooijmans Functiegegevens

Secretaris Algemeen Bestuur Algemeen Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01-01 t/m 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,00

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

147.567

Beloningen betaalbaar op termijn

21.135

Subtotaal

168.702

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Bezoldiging

168.702

Gegevens 2019

J. Rooijmans

Functiegegevens

Secretaris Algemeen Bestuur Algemeen Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01-01 t/m 31-12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

1,00

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

164.023

Beloningen betaalbaar op termijn

20.243

Subtotaal

184.266

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

Bezoldiging

184.266

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen andere functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking hebben geen dienstbetrekking bij andere WNT-plichtige instellingen als leidinggevende topfunctionaris die zijn aangegaan vanaf 1 januari 2018.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 69 -

12 april 2021

De leden van het Algemeen Bestuur van VRLN ontvangen vanuit VRLN geen bezoldiging uit hoofde van hun functie.

WNT - 1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE VRLN

FUNCTIE

A. Scholten

Voorzitter Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Venlo

Datum wijziging

Voorzitter Dagelijks Bestuur W. Rutten

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Beesel

28-01-2020

B. Vostermans

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Beesel

28-01-2020

J. Hessels

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Echt-Susteren

W.van Beek

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Gennep

05-10-2020

H.Teunissen

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Gennep

05-10-2020

R.Palmen

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Horst aan de Maas

Lid Dagelijks Bestuur B.M.T.J. Op de Laak

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Nederweert

D. Schmalschläger

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Leudal

S. Strous

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Maasgouw

Lid Dagelijks Bestuur W. Gradisen

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Mook en Middelaar

W. Delissen - van Tongerlo

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Peel en Maas

A.Mestrom

Lid Dagelijks Bestuur

Wethouder gemeente Peel en Maas

M. de Boer – Beerta

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Roerdalen

M.J.D. Donders - De Leest

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Roermond

Lid Dagelijks Bestuur M.A.J. Smitsmans - Burhenne

Lid Dagelijks Bestuur

Wethouder gemeente Roermond

J. Gilissen

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Venray

01-01-2020

L. Winants

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Venray

06-01-2020

J. Heijmans

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Weert

31-01-2020

I. Leppink-Schuitema

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Weert

18-05-2020

P.Sterk

Lid Dagelijks Bestuur

Wethouder gemeente Weert

M. Pelzer

Lid Algemeen Bestuur

Burgemeester gemeente Bergen

6.4

Sisa-bijlage bij de jaarrekening

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 70 -

12 april 2021

JenV

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 4 maart 2021 Brede Doeluitkering Besteding (jaar T) Rampenbestrijding (BDUR) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A2/01

VWS

H11

Corona Bonusregeling Zorg

€ 5.866.084 Kenmerk/nummer aanvraag

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen voor bonus

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/01 2400390756 Zijn de zorgprofessionals die een bonus van aanvrager hebben ontvangen werkzaam geweest in de periode 1 maart tot 1 september 2020 bij de organisatie waarvoor een aanvraag is gedaan (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/02 € 134.000 Voldoen de betalingen (t/m jaar T) aan de inkomenstoets zoals omschreven in de regeling (Ja/Nee)

Aard controle D1 Indicator: H11/07

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13 De bonussen worden uitgekeerd Nee in 2021.

- 71 -

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen

Aard controle n.v.t Indicator: H11/03

De totale besteding (t/m jaar T) aan medewerkers netto uitgekeerde bonus van € 1.000

De totale besteding (t/m jaar T) aan derden netto uitgekeerde bonus van € 1.000

Aard controle R Indicator: H11/05

Aard controle R Indicator: H11/06

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/04

€ 107.200 Afgedragen of aangegeven verschuldigde eindheffing over de aan medewerkers netto uitgekeerde bonus

€ 241.200 €0 Afgedragen verschuldigde Overig saldo voor bonus in (jaar belasting (t/m jaar) over de aan T) derden netto uitgekeerde bonus

(max € 800 per medewerker)

(€ 750 per persoon)

Aard controle D1 Indicator: H11/08

Ja Ja Eventuele toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee) Verplicht als alle of een deel van de bonussen wordt uitgekeerd in het volgende jaar (05 of 06) of als bij 07 of 08 Nee is ingevuld.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen voor belastingcomponent

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/09 €0

Aard controle R Indicator: H11/10 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/14

12 april 2021

€0 Overig saldo voor belastingcomponent in (jaar T)

Aard controle R Indicator: H11/11 €0

Aard controle R Indicator: H11/12 €0

6.5

Bijlage met gerealiseerde baten en lasten per taakveld

De Veiligheidsregio Limburg-Noord dient als gemeenschappelijke regeling de baten op het taakveld overhead te verdelen naar de overige taakvelden. Deze verdeling is uitgevoerd op basis van de verhouding van de gemeentelijke bijdragen van de betreffende programma’s. Het taakveld Crisisbeheersing en Brandweer is opgebouwd uit de twee programma’s Veiligheid. Het taakveld Volksgezondheid betreft het programma Gezondheid, met uitzondering van het programmaonderdeel Toezicht houden. Dit programmaonderdeel valt onder het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie.

Gerealiseerde baten en lasten per taakveld

(bedragen in duizenden euro's) 110419

Gerealiseerde baten

Taakvelden gem eenten

Bestuur en Ondersteuning

0.4

Overhead

Gerealiseerde lasten

14.849

47.284

36.703

47.284

36.703

292

530

292

530

31.822

24.245

Subtotaal Volksgezondheid en Milieu

31.822

24.245

Totaal

79.398

76.326

Subtotaal taakveld Bestuur en Ondersteuning 1.

Veiligheid

1.1

Crisisbeheersing en Brandw eer

Subtotaal Veiligheid 6.

Sociaal Dom ein

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Subtotaal Sociaal Dom ein 7.

Volksgezondheid en Milieu

7.1

Volksgezondheid

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 72 -

12 april 2021

6.6

Bijlage met toelichting op langlopende verplichtingen

De veiligheidsregio is voor een aantal jaren verbonden aan, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een toelichting op langlopende verplichting met een inkoopwaarde boven € 100.000. -

Voor levering van gas en elektra zijn met ingang van 1 januari 2019 overeenkomsten gesloten met een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2022. De prijs is afhankelijk van marktomstandigheden en verbruik. De ingeschatte kosten bedragen ca. € 450.000 per jaar. Voor het schoonmaakonderhoud is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 april 2019 voor de duur van acht jaar inclusief opties tot verlenging, tot en met 1 april 2027. De verplichting bedraagt ca. € 400.000 per jaar. Voor de levering van consultants en implementatie van de salarisapplicatie is met ingang van 28 juni 2016 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 150.000. In 2013 is een overeenkomst gesloten voor levering en onderhoud van het vakbekwaamheidssysteem. De overeenkomst loopt tot en met 1 januari 2022. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 100.000. Voor het leveren van kantoormeubilair is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 mei 2018 voor een duur van vier jaar, tot en met 1 mei 2022. De verplichting bedraagt ca. € 150.000 per jaar. Voor het leveren van medische ge- en verbruiksartikelen en onderhoud en kalibratie van medische meetmiddelen is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 januari 2017 voor een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2020.

De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 110.000. Voor het meerjarig onderhoud van de gebouwen is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 januari 2019 voor een duur van drie jaar, tot en met 31 december 2021. De verplichting bedraagt ca. € 200.000 per jaar. In 2019 is een overeenkomst gesloten voor het beschikbaar stellen van tankkaarten voor voertuigen in eigen beheer. De overeenkomst is per 1 maart 2019 ingegaan en loopt tot 1 maart 2023, met een optie tot een verlenging van vier jaar. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 240.000. Voor de digitale dossiervorming JGZ is met ingang van 1 oktober 2017 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 350.000. In 2019 is een overeenkomst gesloten voor de levering van vaccins. De overeenkomst is ingegaan op 1 april 2019 voor een duur van bijna twee jaar, tot en met 31 december 2021. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 350.000. Voor de nieuwbouw en oplevering van vijf kazernes is een overeenkomst aangegaan met ingang van 1 mei 2018 met een duur van vier jaar, tot en met 1 mei 2022. De geschatte jaarlijkse kosten bedragen ca. €1.500.000. Met ingang van 1 april 2016 is een huurovereenkomst gesloten voor de levering van Multifunctionals.

De overeenkomst heeft een looptijd van 4 jaar met een optie tot een keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 1 april 2021. De verplichting bedraagt ca.€ 100.000 per jaar. In 2018 is een overeenkomst gesloten voor een aansprakelijkheidsverzekering. De verzekering is ingegaan op 1 januari 2019 en loopt tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 100.000 per jaar.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 73 -

12 april 2021

In 2018 is een overeenkomst gesloten voor de brand- en wagenparkverzekering. De verzekeringen zijn ingegaan op 1 januari 2019 en lopen tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar. Voor onderhoud van voertuigen en installaties is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 januari 2020 tot en met 31 december 2021. De verplichting bedraagt ca. € 500.000 per jaar. In 2017 is een overeenkomst gesloten voor keuring en onderhoud van brandweermaterieel. De overeenkomst is ingegaan op 1 januari 2017 tot en met 1 juli 2021. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar. In 2018 is een overeenkomst gesloten voor ondersteuning en begeleiding van brandweer specifieke trainingen. De overeenkomst loopt tot en met 31 december 2021. De verplichting bedraagt ca. € 100.000 per jaar. Met ingang van 1 januari 2019 is een overeenkomst gesloten voor de brandweer specifieke eendaagse trainingen. De overeenkomst heeft een looptijd van 2 jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar. In 2018 zijn overeenkomsten gesloten voor levering en additionele dienst(verlening) ICT hardware. De overeenkomsten zijn ingegaan op 14 februari 2018 en lopen tot en met 31 december 2020. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 350.000.

Per 1 januari 2017 is een overeenkomst gesloten voor inhuur van flexibele arbeid. De overeenkomst heeft een looptijd van twee jaar, met een optie tot vier keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 1 januari 2021. De verplichting bedraagt ca. € 125.000 per jaar. Voor het uitvoeren van brandveiligheidscontrole van 400 objecten per jaar is een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van 1 augustus 2018 tot en met 31 juli 2021, met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca.€ 140.000 per jaar. Met ingang van 1 oktober 2019 is een overeenkomst gesloten inzake levering van licenties en consultancy. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 650.000 per jaar.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 74 -

12 april 2021

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Wordt later ingevoegd.

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 75 -

12 april 2021

Lijst van afkortingen ABP

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds

AZC BBV BCO BMR BRZO BT BTW Cao

Asielzoekerscentrum Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten Bron- en contactonderzoek Bof, mazelen en rode hond Besluit Risico’s Zware Ongevallen Beleidsteam Belasting over de Toegevoegde Waarde Collectieve arbeidsovereenkomst

CBS CMA CoPI DIV DTP ECA Fido

Centraal Bureau voor de Statistiek Centraal Meld- en Actiepunt Commando Plaats Incident Documentaire Informatie Voorziening Difterie, tetanus en polio Extra contactmoment adolescenten Financiering Decentrale Overheden

FLO GGD GHOR GRIP HPV ICT IZB IFV

Functioneel Leeftijdsontslag Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige HulpverleningsOrganisatie in de Regio Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Humaan Papillomavirus Informatie- en Communicatietechnologie Infectieziektebestrijding Instituut Fysieke Veiligheid

JGZ KBO LCMS LOT-C MOTO NNZ OT OvD-G

Jeugdgezondheidszorg Katholieke Bond van Ouderen Landelijk Crisis Management Systeem Landelijk Operationeel Team Corona Multi Opleiden Trainen & Oefenen Nu Niet Zwanger Operationeel Team Officier van dienst Geneeskundig

PfZW Prio PSH RBOP RBT RIVM ROT

Pensioenfonds Zorg en Welzijn Prioriteit Psychosociale hulpverlening Repressief Brandweerorganisatie Plan Regionaal Beleidsteam Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regionaal Operationeel team

RUD SES

Regionale Uitvoerings Dienst Sociaal economische status

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 76 -

12 april 2021

SI-2T SOA TBC THZ TWM

Snel Interventie Voertuig Seksueel Overdraagbare Aandoening Tuberculose Technische hygiënezorg Tijdelijke wet maatregelen

UWV VIC VNG VR VRLN VWS Wabo WML

Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Veiligheids Informatie Centrum Vereniging van Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Veiligheidsregio Limburg-Noord Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet algemene bepalingen omgevingswet Waterleiding Maatschappij Limburg

WNT Wpg Wvr

Wet Normering Topinkomens Wet publieke gezondheid Wet veiligheidsregio’s

Jaarverantwoording 2020 VRLN

- 77 -

12 april 2021

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10096364/1