Getekend voorstel en besluit zienswijze begroting 2023 BsGW

gemeent

Voorstel aan de gemeenteraad

e

•11 BERGEN Limburg

Datum besluitvorming college 25 april 2022

Portefeuillehouder Burgemeester Pelzer

Datum vergadering 7 juni 2022

Onderwerp Zienswijze ontwerpbegroting 2023 en meerjarenbegroting 2023-2027 BsGW

Aan de raad,

Inleiding Met ingang van 1 januari 2012 zijn de belastingtaken ondergebracht bij de Belastingsamenwerking gemeenten en waterschappen (BsGW) in Roermond. Het dagelijks bestuur BsGW heeft de ontwerp begroting 2022 en de meerjarenraming 2022-2026 aangeboden. Deze documenten zijn gebaseerd op de kadernota 2022 BsGW. Na kennis te hebben genomen van de zienswijzen van de deelnemende gemeenten en het waterschap Limburg zal het dagelijks bestuur van de BsGW de begroting en de meerjarenraming aanbieden aan het algemeen bestuur in haar vergadering van 10 juni 2021.

Relatie met begroting / coalitieprogramma / speerpunten BsGW maakt in de begroting van Bergen onderdeel uit van programma 3 Bestuur en Financiën, thema Financiën. Met dit voorstel stellen wij uw raad in de gelegenheid om de zienswijze(n) over de ontwerp begroting 2022 en de ontwerp meerjarenraming 2022-2026 aan het dagelijks bestuur BsGW kenbaar te maken.

Argumenten De begroting is gebaseerd op 30 deelnemers per 1-1-2022. Dit zijn het Waterschap Limburg en de gemeenten Beek, Beekdaelen, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, EijsdenMargraten, Gennep, Gulpen-Wittenn, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Mook en Middelaar, Nederweert, Peel & Maas, Roerdalen, Roermond, Sinnpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Voerendaal en Weert. Aangezien BsGW een samenwerking is voor zowel gemeenten als waterschappen, is de begroting ingedeeld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Wij zien de volgende aandachtspunten: De begrote netto kosten bedragen in 2023 C 25.231.000. Deze stijgen daarmee met C 3.989.000 ten opzichte van 2022. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende twee componenten: 1) Stijging in de begroting van de sociale lasten. De personeelskosten stijgen van C 2.373.000 naar C 3.405.000 als gevolg van een stijging in de begroting van de sociale lasten. Deze kosten waren structureel te laag opgenomen in de begroting en zijn vanaf 2023 juist opgenomen. Hiervoor hoeft geen zienswijze te komen. 2) Incidentele stijging van de ICT-kosten in 2023. De implementatiekosten van de hosting en het belastingpakket zorgen voor een kostenstijging in 2023 van C 2.275.000. De contractduur met de IT-leverancier was vooraf bekend.

Deze kosten zijn niet geactiveerd en er is (vóór 2022) ook geen reserve gevormd om deze kosten over de jaren te verdelen. Om de kosten richting de toekomst beter over de jaren te kunnen verdelen, dient BsGW de

Pagina 1 van 3

mogelijkheid te onderzoeken in hoeverre deze kosten geactiveerd mogen worden, danwel een bestemmingsreserve met ingang van 2023 of 2024 op te bouwen. Wij verzoeken BsGW om de mogelijkheid tot activeren nader te onderzoeken, dan wel om een bestemmingsreserve op te bouwen, zodat de kosten beter over de jaren worden verdeeld. Bezwaar en beroep no cure no pay-bureaus De stijging van de proceskostenvergoeding lijkt, mede door de diverse inspanningen van de afgelopen jaren af te vlakken. De proceskostenvergoeding eindigde in 2020 nog met een piek van C 2.700.000. De teller is in 2021 op C 2.500.000 blijven steken. Om deze reden achten wij het in de begroting opgenomen bedrag van C 3.000.000 aan proceskosten al aan de hoge kant. Er wordt eveneens een bedrag ad C 450.000 extra aan het weerstandsvermogen toegevoegd. Wij verzoeken BsGW het begrote bedrag voor 2023 ad C 3.000.000 aan te passen naar C 2.500.000, aangezien tevens een bedrag van C 450.000 in het weerstandsvermogen is opgenomen. Wij stellen de raad voor om met in achtneming van het bovenstaande een zienswijze in te dienen bij BsGW. Zie hiervoor concept-zienswijze.

Communicatie N.v.t.

Juridische aspecten N.v.t.

Financiën / fiscale gevolgen BSGW bijdragen Meerjarenraming 2022 Ontwerpbegroting 2023 Verschil bij te ramen

2022

2023

2024

2025

2026

2027

186.000

175.000

179.000

179.000

179.000

179.000

186.000

224.000

209.000

213.000

218.000

224.000

0

49.000

30.000

34.000

39.000

45.000

Bij het opstellen van de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2027 zullen wij de hogere kosten meenemen.

Pagina 2 van 3

Voorstel Wij stellen u voor: 1. Kennis te nemen ontwerpbegroting 2023 en de ontwerp meerjarenraming 2023-2027 van de BsGW; 2. De zienswijzen als verwoord aan het dagelijks bestuur BsGW kenbaar te maken.

Burgemeester en wethouders van Bergen (L),

H.H.M. Timmermans De secretaris

M.H.E. P De burgemeester

Bijlage(n) 1 Raadsbesluit 2 Ontwerpbegroting 2023 en ontwerpbegroting 2023-2027 3 Concept reactiebrief/zienswijze gemeenteraad

Pagina 3 van 3

gemeente

BERnEN

Besluit van de gemeenteraad

Limburg

Onderwerp Zienswijze begroting Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen

De raad van de gemeente Bergen, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 25 april 2022

Besluit -

in te stemmen met de ontwerpbegroting 2023 en de ontwerp-meerjarenbegroting 20232027 in te stemmen met de zienswijze ten aanzien van de ontwerpbegroting 2023 en de ontwerp-meerjarenbegroting 2023-2027; het dagelijks bestuur van de BsGW te informeren doo middel van de bijgevoegde concept-reactiebrief/zienswijze.

(L), 7 juni 2022

(\\

I.C. an 't Hof J De g 'ffier

41111

111.1

-1

M.H.E. Pelzer 4 De voorzitter

Pagina 1 van 1