Getekend voorstel en besluit Kadernota 2024

g emeen

t e

•N BE•RnEN . •

Voorstel aan de gemeenteraad

rn 6 u

Datum besluitvorming college 6 juni 2023

Portefeuillehouder dhr. Splinter

Datum vergadering 11 juli 2023

Onderwerp Voorstel tot het vaststellen van de kadernota 2024.

Aan de raad,

1. Inleiding Algemeen Voor u ligt de kadernota 2024 voor het begrotingsjaar 2024 en de meerjarenbegroting 20242027. De aanbieding van dit document vindt plaats op grond van de financiële verordening conform artikel 212 van de Gemeentewet. De kadernota is het moment voor het opvoeren van autonome ontwikkelingen en het initiëren van nieuw beleid. Deze kaderbrief vormt de opmaat naar de begrotingsbehandeling in november 2023. In deze kaderbrief presenteren we de (financiële) uitgangspunten voor het maken van de begroting 2024. In bijlage 2 hebben wij een overzicht van de reeds gevoteerde kredieten opgenomen zodat u daar reeds kennis van kunt nemen. De lasten van deze kredieten zijn uiteraard in de lopende (meerjaren) begroting opgenomen. Daarnaast hebben wij in deze kaderbrief rekening gehouden met de door u afgegeven richtingen tijdens de ophaalsessie kadernota 2024 van 16 mei jl. Kortheidshalve verwijzen wij u hiervoor naar bijlage 1. Proces Om de kaderstellende rol van de gemeenteraad meer te benadrukken is er voor gekozen om een ophaalsessie te houden waarbij uw raad in de gelegenheid werd gesteld aan te geven welke zaken in 2024 vooral aandacht moeten krijgen. Tijdens de sessie van 16 mei jl. heeft u per fractie aangegeven waar voor u de prioriteiten voor komend jaar liggen. Onze reactie op uw inbreng hebben wij opgenomen in bijlage 1.

In deze kadernota hebben wij de beleidswensen van uw raad en het college bij elkaar gebracht. Hier hebben wij het financieel perspectief naar huidig inzicht aan toegevoegd. Wij gaan ervan uit dat er tijdens de behandeling van deze kadernota richtinggevende uitspraken worden gedaan waarmee bij de voorbereiding van de begroting rekening wordt gehouden.

2. Financiële uitgangspunten begroting 2024 - 2027 Hieronder zijn een aantal uitgangspunten opgenomen die wij zullen hanteren bij het opstellen van de begroting. Financieel We staan aan het begin van de nieuwe Planning, Reporting en Control-cyclus voor het jaar 2024. De cyclus wordt gebaseerd op de financiële verordening en ziet er als volgt uit: • Kadernota 2024 (nu aan de orde) • Begroting 2024 (raadsvergadering 7 november 2023) • iste Kwartaalrapportage 2024 (RIB mei 2024) • Bestuursrapportage 2024 (raadsvergadering september 2024)

... Pagina 1 van 10

• •

3de Kwartaalrapportage 2024 (RIB december 2024) Jaarrekening 2024 (raadsvergadering juli 2025)

Intern werken we naast vorenstaande zaken ook nog met maandrapportages. Als daar zaken uit blijken die niet kunnen wachten tot de kwartaal - of bestuursrapportage zullen wij u uiteraard informeren. Wij zijn voor onze inkomsten grotendeels afhankelijk van uitkeringen van het Rijk. De grootste inkomstenpost is de algemene uitkering. Het is op dit moment nog onduidelijk wat de omvang van de algemene uitkering zal zijn voor onze gemeente. Zoals ook toegelicht in ons voorstel ten behoeve van de ophaalsessie is de verwachting dat vanaf het jaar 2026 een grote financiële impact zal hebben voor de gemeenten. Structureel begrotingsevenwicht Structurele lasten moeten gedekt worden met structurele baten. Incidentele meevallers voegen we toe aan de algemene reserve. Voor incidentele tegenvallers is de algemene reserve beschikbaar. Met inachtneming hiervan bieden wij u in oktober 2023 een begroting aan die meerjarig positief sluit. Basis van de ramingen Als basis voor de ramingen van 2024 kiezen we de vastgestelde begroting van 2023. De structurele effecten uit de kwartaal - en bestuursrapportage zullen wij uiteraard hierin meenemen. Tegelijk met de begroting 2024 presenteren we een prognose voor de periode 2025-2027. De raming voor 2024 baseren wij op reële cijfers. Meerjarig ramen wij zoals gebruikelijk op het niveau van 2024.

Eventuele inflatiecorrecties in latere jaren worden gecompenseerd door de algemene uitkering. Inflatiecorrectie Het verwachte inflatiepercentage bedraagt 3,6 % en is gebaseerd op het Centraal Economisch Plan zoals uitgegeven in maart 2023. De provincie geeft in haar begrotingsbrief aan dat verwacht wordt dat gemeenten het inflatiepercentage hanteren uit de meicirculaire. Genoemde 3,6 % kan aldus nog aangepast worden. Niet alle budgetten worden geïndexeerd. Via een stelpost houden we rekening met een aanvullend budgettair effect dat ontstaat door inflatie. Tariefontwikkeling belastingen en heffingen In het coalitieprogramma is opgenomen dat we blijven streven naar een zo laag mogelijke belastingdruk. Met inachtneming hiervan zijn onderstaand een aantal uitgangspunten geformuleerd voor de tariefontwikkeling van belastingen en heffingen. Onderstaande uitgangspunten zijn in lijn met het beleid zoals dat de afgelopen jaren door uw raad is ingezet en noodzakelijk om de stijgende kosten te kunnen opvangen. Onroerende zaakbelastingen De opbrengst van de Onroerendezaakbelasting (OZB) is voor het belastingjaar 2023 verhoogd met 2,5 %. Voor het jaar 2024 stellen wij voor de opbrengst te verhogen met de inflatiecorrectie van 3,6 %. Forensenbelasting De forensenbelasting wordt jaarlijks verhoogd met het inflatiepercentage. Ook voor 2023 stellen wij voor dit te doen.

Dit betekent een verhoging van 3,6 %.

Pagina 2 van 10

Verblijfsbelasting en waterverblijfsbelasting (ook wel toeristenbelasting) De tarieven van de (water) verblijfsbelasting worden jaarlijks verhoogd met het inflatiepercentage. Dit betekent een verhoging van 3,6 %. De tariefontwikkeling ziet er als volgt uit: • Tarief 2020: € 1,20 • Tarief 2021: € 1,25 • Tarief 2022: € 1,25 (toelichting: tarief 2022 zonder afronding bedraagt € 1,27) • Tarief 2023: € 1,30 (toelichting: € 1,27 + index van 2,5%) • Tarief 2024: € 1,35 (toelichting: € 1,30 + index van 3,6%) Milieuheffingen Uitgangspunt bij de afvalstoffenheffing is 100% kostendekking. De opbrengsten dienen ter dekking van de gemaakte kosten. De egalisatiereserve afvalstoffenheffing maakt onderdeel van de kostenopzet uit. Voor de afvalstoffenheffing 2024 stellen wij nu geen tariefwijziging voor. De tariefberekening kan pas gemaakt worden als alle kosten van afval in beeld zijn. Uitgangspunt bij de rioolheffing is 100% kostendekking. Op basis van het GRP 2020-2025 wordt het tarief jaarlijks aangepast met de inflatiecorrectie. Het verschil tussen kosten en opbrengst van de rioolheffing wordt verrekend met de egalisatievoorziening riolering. Voor de rioolheffing 2024 stellen wij we een tariefsverhoging voor van € 10,00 plus een inflatiecorrectie van 3,6 %. Dit is conform het vastgestelde GRP (raadsbesluit 12 november 2019).

Renteontwikkeling We hanteren verschillende rentetarieven voor verschillende functies. Als we financiering nodig hebben lenen we geld tegen de actuele marktrente. Bij het bepalen van de rentekosten (kapitaallasten) voor onze investeringen en grondbedrijf kijken we verder naar de toekomst en hanteren we een langjarig gemiddelde. Dit doen we om renteschokken in de begroting te voorkomen. Financiering De berekening van het financieringstekort geeft de omvang aan van te verwachten nieuwe leningen. Voor het bepalen van de jaarlijkse lasten van deze lening hanteren we 1,5 % rente. Kapitaallasten Investeringen hebben een lange looptijd. Het rentetarief dat we hanteren als onderdeel van de kapitaallasten (rente en afschrijving) bedraagt 2 %. Grondbedrijf Bij grondexploitatie gaan de kosten voor de baten uit. De rentekosten die hierdoor ontstaan worden toegerekend aan de complexen. Voor 2024 houden we rekening met 1,5 % rente over de boekwaarde op 1 januari 2024. Loon kostenontwikkelinq De huidige CAO-gemeenten loopt tot 1 januari 2024. Er is nog geen duidelijkheid over de nieuwe CAO, daarom gaan we uit van de verwachte loonindex zoals (5 %) die is opgenomen in het Centraal Economisch Plan van 2023.

Pagina 3 van 10

Prijsontwikkeling De uitgaven zoals in de begroting 2023 opgenomen zijn realistisch begroot. Door het rijk worden we voor toekomstige loon- en prijsontwikkeling gecompenseerd via de algemene uitkering. Voor 2024 gaan we ook weer uit van realistische ramingen, waarbij we een stelpost opnemen voor een extra budgettair effect dat kan ontstaan door inflatie. Verbonden partijen Verbonden partijen maken hun eigen begroting. Vóór 15 april 2023 moesten ze de concept kaders voor begrotingsjaar 2024 presenteren en om een zienswijze vragen aan u als deelnemer. Na het lezen van uw zienswijze stelt de verbonden partij haar eigen begroting op die vastgesteld wordt door het algemeen bestuur van de verbonden partij. Wij zijn vervolgens verplicht om de deelnemersbijdrage te betalen. Bedrag onvoorzien Elk jaar nemen we een vast bedrag in de raming op voor onvoorziene lasten. Het college is bevoegd om dit budget te besteden. Intern is de afspraak gemaakt dat bedragen ten laste van 'onvoorzien' worden gebracht als ze voldoen aan deze 3 criteria: • Onvoorzien • Onontkoombaar • Onuitstelbaar Op grond van de financiële verordening ramen we voor 2024 een budget voor onvoorzien. Evenals andere jaren is dit € 62.000. Uiteraard informeren wij u via de tussentijdse rapportages over de ontwikkeling van deze post.

Structurele effecten jaarrekening Eventuele structurele effecten vanuit het jaarrekeningresultaat 2022 worden meegenomen bij het opstellen van de begroting 2024. Begrotingsbrief provincie De provincie stuurt jaarlijks een brief over de aandachtspunten voor de begroting naar uw raad en het college. In de brief staan algemene toets - en aandachtspunten voor de begroting. Onze gemeente heeft repressief toezicht. Dat betekent dat wij de vastgestelde begroting en begrotingswijzigingen kunnen uitvoeren zonder dat de provincie dit vooraf moet goedkeuren. Dit is de lichtste vorm van toezicht. Structureel en reëel evenwicht De belangrijkste toets door de provincie is of de begroting structureel en reëel in evenwicht is. Structurele lasten moeten gedekt worden door structurele baten. Met de vaststelling van de begroting in november neemt uw raad ook afzonderlijke (deel)besluiten over de beschikbaarstelling van investeringskredieten voor het nieuwe begrotingsjaar. Voor de overige meerjarige investeringen worden aan uw raad afzonderlijke voorstellen voorgelegd tot beschikbaar stellen van kredieten. Uitvoeren van (nieuwe) wettelijke taken Mogelijk moeten gemeenten met ingang van 2024 ook weer nieuwe taken uitvoeren. Wij gaan er bij het opstellen van de begroting van uit dat wij hiervoor via de algemene uitkering volledig gecompenseerd worden.

Dit is in lijn met de afspraken die de VNG maakt met het rijk.

Pagina 4 van 10

3. Financieel perspectief op basis van bestaand beleid Het startpunt voor het maken van de programmabegroting 2024-2027 is de vastgestelde begroting 2023. Omschrijving/Jaar Saldo bij bestaand beleid

2024

2025

1.107.606

1.615.469

2026

2027

39.379

39.3791

Naar huidig inzicht zal de financiële situatie van de decentrale overheden vanaf het jaar 2026 ingrijpend wijzigen. De mei - en septembercirculaires zullen hier naar verwachting meer informatie over geven. Tenslotte wordt in dit verband nog opgemerkt dat wij in de begroting 2023-2026 hebben aangegeven dat wij de positieve saldi in 2024 en 2025 willen inzetten om onze financiële positie verder te versterken. In deze kadernota zullen wij aangeven in welke omvang wij deze bedragen willen storten in de algemene reserve. Effect 1S1e Kwartaalrapportage 2023 Via de eerste kwartaalrapportage 2023 hebben we u geïnformeerd over de voortgang van de begroting 2023. Het gepresenteerde effect werkt structureel door wordt dus verrekend met het actuele saldo van bestaand beleid. Ontwikkelingen in het kader van de bedrijfsvoering Om de bedrijfsvoering op een adequate wijze te kunnen continueren is het van belang dat zowel de kosten van personeel als van tractie en ICT-middelen op een verantwoord niveau zijn en blijven. Wij zullen hier bij het opstellen van de begroting rekening houden waarbij ook aspecten als vervangingsinvesteringen en krapte op de arbeidsmarkt een rol zullen spelen. Het vertrekpunt voor het maken van de programmabegroting 2024-2027 geeft het volgende beeld.

Toekomstige financiële saldi Saldi bij bestaand beleid (raadsbesluit Programmabegroting 2023) Effect 1ste kwartaalrapportage 2023

2024

2025

1.107.606

1.615.469

39.379

39.379

386.884

386.884

386.884

386.884

2026

2027

Ontwikkelingen bedrijfsvoering

-118.425

-137.570

-137.570

-137.570

Actueel saldo bestaand beleid

1.376.065

1.864.783

288.693

288.693

4. Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen betreffen zaken die wettelijk of contractueel verplicht en niet beïnvloedbaar zijn. Onderstaande zaken beschouwen wij als autonoom en zullen wij in de begroting opnemen.

1

Het jaar 2027 is hier toegevoegd. Omdat we uitgaan van een begroting op basis van constante prijzen

heeft de uitkomst van jaar 2027 een zelfde saldo als het jaar 2026.

Pagina 5 van 10

Autonoom Nieuw beleid 2024 Omschrijving

budgettair effect Investering levensduur

jaar 2024

jaar 2025

jaar 2026

Jaar 2027

Sloop gymzaal Afferden Formatie Wet Inburgering BsGW: motie Omtzigt BsGW: voorkeursvariant medische container Budget rekenkamer (voorheen

70.000 38.000 0 0

0 38.000 0

0 38.000

0

0

0 38.000 0 0

rekenkamercommissie) Nieuw verwerkerscontract GFT en REST afval, dekking via afvalstoffenheffing

16.900

16.900

16.900

16.900

40.000 -40.000

40.000 -40.000

40.000 -40.000

40.000 -40.000

4.000 -4.000 20.000 PM

0 0 0

0 0

0 0 0

Digitale afvalkalender via app, dekking via afvalstoffenheffing Nieuw bestek onderhoud groenvoorziening Rehabilitatie programma openbare wegen Herverlichtingsopgave Extra bijdrage Mosaïque

PM PM

Programma verduurSAMEN2030 - huisvesting Financieel effect

0

8.000

PM PM 8.000

0 PM PM 8.000

12.000 164.900

12.000 74.900

12.000 74.900

PM

PM PM 8.000 12.000 74.900

Als toelichting hierop merken wij het volgende op: Sloop gymzaal Afferden De gymzaal in Afferden bij de basisschool staat leeg. De nieuwe gymzaal bij de Alverman is in gebruik. Sloop van de oude gymzaal is noodzakelijk. De kosten van sloop bedragen € 40.000. De huidige boekwaarde is € 30.000. De totale kosten bedragen derhalve € 70.000.

Formatie Wet Inburgering Het uitvoeren van de taken binnen de Wet inburgering 2021 is een wettelijke verplichting. We zien een (structurele) verhoging in de huisvestingstaakstelling waardoor meer formatie nodig is. Gezien de huidige toename in de huisvestingstaakstelling vindt er in 2023 tijdelijke uitbreiding van formatie plaats. De huidige formatie van 18 uur is tot 1 juli 2024 met 18 uur uitgebreid. Met dit voorstel vragen we om de tijdelijke uitbreiding om te zetten in een permanente taakuitbreiding. BsGW: motie Omtzigt De 'motie Omtzigt' staat nog in de OZB-verordening. Het idee achter 'motie Omtzigt' is het geven van een vrijstelling aan specifiek benoemde panden (met maatschappelijke functies). BsGW heeft haar deelnemende gemeenten gevraagd om deze vrijstelling te beëindigen. Met ingang van 2024 stellen we voor om deze vrijstelling niet meer op te nemen in de OZBverordening omdat BsGW anders extra kosten in rekening brengt voor maatwerk. Bezien wordt nog of en in welke mate compensatie hiervoor plaatsvindt. BsGW: voorkeursvariant medische container BsGW is een harmonisatietraject gestart waarbij gestreefd wordt naar meer uniformiteit in de belastingverordeningen van de deelnemende gemeenten. Bergen heeft historisch gezien standaard belastingverordeningen en deze komen overeen met de voorgestelde harmonisatie.

Slechts bij één verordening wordt op dit moment maatwerk toegepast door BsGW. Dit betreft korting op ledigingen van containers met een medische indicatie. Vanaf 2024 wordt maatwerk duurder gemaakt door BsGW, daarom wordt nu voorgesteld om over te gaan tot een voorkeursvariant. Wij stellen voor om de korting voortaan te stellen op 60% van het totale bedrag dat is verschuldigd over de ledigingen van restafval containers. Hiermee sluiten we aan bij de huidige situatie waarbij alle ledigingen van containers met een medische indicatie zijn vrijgesteld (korting van 100%) en waarbij de reguliere restafvalcontainers volledig in rekening worden gebracht. Gemiddeld gezien is het effect voor de gebruikers nihil.

Pagina 6 van 10

Budget rekenkamer Voorgesteld wordt om het budget voor de rekenkamer (voorheen rekenkamercommissie) te verhogen. De rekenkamer wordt opnieuw ingericht en is de opvolger van de rekenkamercommissie. Het normbudget was € 1,- per inwoner. Voorgesteld wordt om dit te verhogen naar € 1,30 per inwoner. Nieuw verwerkerscontract GFT en REST afval Voor het verwerken van GFT en restaval is Limburg-breed een nieuwe aanbesteding gestart. Verwacht wordt een stijging van de verschillende tarieven. Met name de verwerking van GFT zal fors duurder worden. De hogere kosten bedragen € 40.000 en worden opgevangen met een stijging van de afvalstoffenheffing. Digitale afvalkalender via app In het kader van optimalisatie klantvriendelijkheid willen we de afvalkalender vanaf 2024 ook via een app beschikbaar maken. De hogere kosten bedragen € 4.000 en worden opgevangen door een stijging van de afvalstoffenheffing. Nieuw bestek onderhoud groenvoorziening Het onderhoud van de groenvoorzienig wordt al vele jaren gedeeltelijk uitbesteed.. Gezien de gestegen loonkosten zijn er minder uren beschikbaar terwijl de werkvoorraad alleen maar toeneemt. Wij zullen een nieuwe aanbesteding houden en daarvoor moet een nieuw bestek worden opgesteld.

Rehabilitatie programma openbare wegen In 2020 zijn door de raad de meerjaren budgetten voor het rehabiliteren en onderhouden van de openbare wegen vastgesteld voor de periode 2020 t/m 2023. Tevens is besloten om in 2023 de nieuwe budgetten voor het wegbeheer voor de middellange termijn vast te stellen. Op dit moment wordt er gewerkt aan een meerjaren onderhoudsprogramma voor de wegen, op basis waarvan de nieuwe rehabilitatie en onderhoudsbudgetten voor wegen kunnen worden vastgesteld. Herverlichtingsopgave Op basis van het Beleidsplan openbare verlichting heeft de gemeente de afgelopen jaren middelen beschikbaar gesteld voor de verduurzaming (energiebesparing openbare verlichting) van onze openbare verlichting, dit om te voldoen aan de landelijke doelstelling. In 2023 zal een nieuw beleidsplan openbare verlichting worden opgesteld. Verdere verduurzaming van de openbare verlichting zal hierin worden opgenomen. In dit plan zullen ook de noodzakelijke financiële middelen worden opgenomen. Extra bijdrage Mosaïque Voor het winkelcentrum Mosaïque wordt reclamebelasting geheven. De opbrengst hiervan wordt door de gemeente verdubbeld. In totaal gaat het om € 14.000 waarvan € 7.000 voor rekening van de gemeente komt. De bedrijven gaan meer aandacht aan het centrum schenken en zijn bereid om hiervoor zelf extra bij te dragen.

Men heeft hiervoor een voorstel gedaan dat leidt tot een totaal van € 15.000 aan reclamebelasting. Van de gemeente wordt gevraagd om eenzelfde bedrag overeenkomstig het bestaande convenant bij te leggen. Dit betekent een extra bedrag van € 8.000 ten opzichte van eerdere jaren. Gezien het belang van een goed draaiend winkelcentrum en de bereidheid van de winkeliers om zelf bij te dragen wordt voorgesteld om hiermee in te stemmen. Programma verduurSAMEN2030 - huisvesting Het projectteam heeft een nieuwe locatie nodig voor het energiehuis, de kosten hiervoor bedragen jaarlijks € 12.000. De nieuwe locatie is nodig wegens voorgenomen sloop van de huidige huisvesting.

Pagina 7 van 10

5. Ontwikkelingen die volgen uit het coalitieprogramma De speerpunten van ons beleid zijn verwoord in het coalitieprogramma. In de begroting van 2023 is al veel nieuw beleid opgenomen dat op dit moment voorbereid of uitgevoerd wordt. Voor het jaar 2024 stellen wij voor om onderstaande op te nemen in de begroting. Coalitieprogramma Nieuw beleid 2024 Omschrijving Onderzoek duurzaam Sportpark

budgettair effect

Investering levensduur 40.000

5

Herijking subsidiebeleid

Nieuwe komborden in dialect

jaar 203

jaar 2024 0 PM

75.000

25

Aanpassing gemeentehuis

Financieel effect

8.800 PM

0 PM

4.500 PM

0

13.300

jaar 2026

jaar 2027

8.800 PM

8.800 PM

4.500 PM

4.500 PM

13.300

13.300

Als toelichting hierop merken wij het volgende op: Onderzoek duurzaam sportpark Wij willen uitvoering geven aan de aangenomen motie van 8 november 2022 om samen met de verenigingen (gebruikers van de sportparken) te komen tot planvorming omtrent een centraal gelegen duurzaam sportpark waarbij tevens andere gebruikers kunnen aansluiten. De kosten van het onderzoek (uit te voeren in 2024) bedragen € 40.000. Herijking subsidiebeleid Uit signalen die we vanuit de samenleving krijgen bleek dat meer financiële ondersteuning nodig is voor inwonersinitiatieven en voor het gelijktrekken van de subsidiebedragen voor jeugdleden. Hiernaast is aandacht nodig voor jaarlijkse inflatiecorrectie van de subsidies. De financiële effecten hiervan worden betrokken bij het aanbieden van de programmabegroting 2024 - 2027. Nieuwe komborden in dialect De 'grote' komportalen in de gemeente (maximaal 22 portalen bestaande uit 2 x 22 borden) aanpassen naar een nieuwe versie inclusief dialectbenaming van de plaatsnamen. We willen de gelegenheid aangrijpen voor het opfrissen van de totale uitstraling van de portalen. Naast verkeerskundige informatie wordt er ook toeristische informatie opgenomen. Aanpassing gemeentehuis Het gemeentehuis voldoet niet aan de eisen die gesteld worden aan een kantoorgebouw.

Dit betreft zowel duurzaamheidseisen (label A binnen afzienbare tijd), energieverbruik als Arbowetgeving (eisen rondom binnenklimaat). Met de verbouw wordt ook gekeken naar een aantal functionele eisen. Deze vertalen zich in eisen rondom dienstverlening, zoals ontvangst, wachtruimte, gebruiksgemak balies, privacy, veiligheidseisen e.d. De financiële effecten hiervan worden betrokken bij het aanbieden van de programmabegroting 2024 - 2027.

6. Ophaalsessie raad In de bijeenkomst van 16 mei jl. (ophaalsessie raad) heeft u uw wensen voor 2024-2027 kenbaar gemaakt. In bijlage 1 hebben wij onze reactie hierop verwoord.

7. Financieel perspectief op basis van bestaand en nieuw beleid In hoofdstuk 3 van deze kadernota is het financieel perspectief op basis van bestaand beleid geschetst. In hoofdstuk 4 tot en met 6 gaan we achtereenvolgens in op het gevraagde nieuw beleid.

Pagina 8 van 10

Wij stellen voor om het nieuwe beleid met betrekking tot autonome ontwikkelingen en coalitieakkoord mee te nemen in de voorbereiding van de begroting. Met inachtneming van het vorenstaande treft u hieronder het financieel perspetief op basis van bestaand - en nieuw beleid aan. Toekomstige financiële saldi

2024

Actueel saldo bestaand beleid Nieuw beleid - autonome ontwikkelingen

2026

2027

1.376.065

1.864.783

288.693

288.693

-164.900

-74.900

-74.900

-74.900

0

-13.300

-13.300

-13.300

1.211.165

1.776.583

200.493

200.493

Nieuw beleid - coalltieakkoord Nieuwe saldi inclusief nieuwe beleidswensen

2025

Gelet op de hiervoor gepresenteerde saldi stellen wij voor om ten laste van de saldi 2024 en 2025 een bedrag van € 2.000.000 te storten in de algemene reserve en van hieruit een aflossing te doen op afgesloten leningen. Hiermee wordt bereikt dat de financiële ratio's zullen verbeteren en dat we de toekomstige generaties niet extra belasten.

8. Tot slot Zoals eerder opgemerkt is de kaderbrief de opmaat naar de begroting 2024-2027. We hebben nog geen rekening kunnen houden met de effecten van de meicirculaire en de structurele effecten van de jaarrekening. Daarnaast zullen er mogelijk wijzigingen in wettelijke regelgeving plaatsvinden die effect kunnen hebben op de budgetten, denk hierbij bijvoorbeeld aan de aangekondigde wijzigingen bij de Jeugdwet en Wmo. Wij gaan ervan uit dat u tijdens de behandeling van deze kadernota richtinggevende uitspraken doet waar wij bij het opstellen van de begroting 2024-2027 rekening mee kunnen houden

Communicatie n.v.t.

Juridische aspecten n.v.t.

Financiën / fiscale gevolgen De financiële uitgangspunten worden betrokken bij het opstellen van de programmabegroting 2024-2027.

Voorstel Wij stellen u voor de kadernota 2024 vast te stellen.

Burgemeester en wetho

H.H.M. Timmermans De secretaris

M.H.E. Pelzer De burgemee

Pagina 9 van 10

Bijlage(n) 1. Inbreng raadsfracties kadernota tijdens ophaalsessie mei 2023 inclusief reactie college. 2. Overzicht van de reeds gevoteerde kredieten.

Pagina 10 van 10

g emeent

e

..r..

BEREN

Besluit van de gemeenteraad

Onderwerp

Limburg

Kadernota 2024

De raad van de gemeente Bergen, We stellen u voor om de Kadernota 2024 vast te stellen.

Besluit De Kadernota 2024 vast te stellen.

en (L), 11 juli 2023

M.H.E. Pelzer Voorzitter

Pagina 1 van 1