brief UIT059366 concept jaarverantwoording 2025 VRLN

Postbus 11 5900 AA Venlo 088 - 11 90 000 info@vrln.nl www.vtin.n]

Gemeenteraden van de deelnemende gemeenten

11111111111111111 llllll llll lllll llllll llll 11111111111111111111111 datum uw kenmerk ons kenmerk

23 april 2026

behandeld door

Claudia Knapen

UIT059366

telefoonnummer bijlage(n)

+31881190288 2

onderwerp

Concept Jaarverantwoording 2025 Veiligheidsregio Limburg-Noord

Geachte leden van de gemeenteraad, Bijgaand bieden wij u de concept Jaarverantwoording 2025 van de Veiligheidsregio Limburg-Noord aan. Voor een aantal van u, is dit de eerste keer dat u in uw rol van raadslid de jaarverantwoording voor reactie ontvangt. In deze brief lichten we een aantal zaken nader toe. De Jaarverantwoording van de gemeenschappelijke regeling Veiligheids- en Gezondheidsregio Limburg-Noord, bestaat uit het jaarverslag (inhoudelijk) en de jaarrekening (financieel). Wij bieden u als gemeenteraad graag de gelegenheid om een reactie op de concept Jaarverantwoording 2025 te geven. De uiteindelijke vaststelling van de Jaarverantwoording gebeurt door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 3 juli 2026. Wij vragen u om een eventuele reactie vóór 10 juni 2026 aan het Dagelijks Bestuur te sturen. Dit met het oog op een tijdige doorgeleiding van uw reactie naar het Algemeen Bestuur. Rekeningresultaat Het jaar 2025 is afgesloten met een voordelig rekeningresultaat van € 2,3 miljoen. Dit positieve rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door incidentele voordelen op met name het programma Publieke Gezondheid van de GGD. Het betreft hier vooral inkomsten van externen (zoals bijvoorbeeld het Ministerie van VWS).

Daarnaast zijn op verzoek van de accountant een aantal technische wijzigingen aangebracht in de wijze van verslaglegging zoals wordt vereist in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Het positieve jaarresultaat is incidenteel van aard en geeft daarom geen goed beeld van de structurele uitdagingen waarvoor de GGD staat. De gelden die beschikbaar zijn gesteld door de gemeenten in het kader van de Toekomstbestendige GGD zijn nodig voor de structurele versterking van de uitvoering van de wettelijke taken.

-

Daarnaast is er een voordeel op het programma Brandweerzorg. Dit voordeel is het gevolg van lager uitvallende kosten die direct verband houden met de inzet op incidenten. Hierbij kunt u denken aan kosten voor de inzet van brandweervrijwilligers en reparatie en onderhoud. Ook zijn een aantal vacatures nog niet ingevuld binnen dit organisatieonderdeel. Tegenover deze voordelen op de programma's Publieke Gezondheid en Brandweerzorg, zien we een aantal incidentele tekorten binnen het programma Bedrijfsvoering/Overhead. Een groot deel van dit incidentele tekort wordt veroorzaakt door een hogere storting in de verlofvoorzieningen en door lagere onttrekkingen en hogere stortingen in diverse reserves. Bestemming resultaat 2025 Bij de behandeling van de Ontwerpbegroting 2027 ligt separaat een voorstel voor over de regionalisering van de kosten van de regeling Functioneel Leeftijdsontslag (FLO). Voor een nadere onderbouwing van dit voorstel verwijzen wij kortheidshalve naar de begeleidende brief bij de Ontwerpbegroting 2027 die gelijktijdig met het schrijven van de jaarverantwoording 2025 voor zienswijze naar de gemeenteraden gaat. Enkele gemeenten hebben de wens uitgesproken om vanuit het rekeningresultaat 2025 een storting te doen in een nog te vormen voorziening FLO. Deze voorziening is er nog niet.

Het doen van een storting in een nog te vormen voorziening FLO ligt niet voor de hand, aangezien er nog geen definitief besluit genomen is over de regionalisering van de kosten van de FLO. Het voorstel over de regionalisering van de kosten en een eventueel te vormen voorziening van de FLO wordt gelijktijdig met de ontwerpbegroting 2027 ter zienswijze aan de gemeenteraden voorgelegd. Een definitief besluit hierover is voorbehouden aan het Algemeen Bestuur van de VRLN. Besluitvorming staat gepland voor overleg van 11 september 2026. Besluitvorming door het Algemeen Bestuur over de bestemming van het rekeningresultaat 2025 wordt geagendeerd voor het overleg van het Algemeen Bestuur op 3 juli 2026. Dit is te vroeg voor het nemen van een besluit over een eventuele voorziening en storting vanuit het rekeningresultaat 2025 voor de regionalisering van de FLO. Het Dagelijks Bestuur is voornemens om het Algemeen Bestuur voor te stellen het voordeling rekeningresultaat 2025 als volgt aan te wenden: •

Terugbetalen aan de deelnemende gemeenten van de incidentele voordelen looncompensatie en CAO-afspraken. Vanuit de beleidslijn indexering zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur is de afspraak dat incidentele voordelen op looncompensatie vanuit CAOafspraken worden terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. In de jaarverantwoording 2025 gaat dit om een bedrag van € 328.000.

•

Het vormen van een reserve gezondheidsmonitors GGD met een eerste inleg van € 115.000. In het rekeningresultaat is een bedrag van € 115.000 opgenomen vanwege het vrijvallen van de voorziening ouderen-, volwassen- en jongerenmonitor. De

na

voorziening dient vrij te vallen volgens de verslagleggingseisen uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De middelen blijven echter benodigd voor het uitvoeren van de wettelijke taak. Deze voorziening was bedoeld voor de wettelijke taak van de GGD voor het uitvoeren van de jongeren-, volwassen- en ouderenmonitor. Er wordt jaarlijks een vaste dotatie aan deze voorziening gedaan en de kosten voor de monitors worden hierop ten laste gebracht. De middelen dienen beschikbaar te blijven, om deze taak ook in de toekomst te kunnen blijven uitvoeren. Daarom wordt voorgesteld om de vrijgevallen voorziening om te zetten naar een reserve. •

Het aanvullen van de algemene reserve met €936.000. Hiermee wordt de ratio van het weerstandsvermogen op 1,0 gehouden. Vanuit een actualisatie van de risicoanalyse blijkt dat het weerstandsvermogen een ratio heeft die lager is dan de door het Algemeen Bestuur vastgestelde weerstandsvermogen van 1,0 met een marge van 0,2 (zowel positief als negatief).

•

Instellen van een bestemmingsreserve Business Continuity Management (BCM) van €800. 000. Binnen de Veiligheidsregio zien wij de voorbereiding op onze eigen bedrijfs continuïteit als een belangrijke taak die opgepakt dient te worden. Onderdelen zoals het op orde brengen van de noodvoorzieningen spelen daarin een essentiële rol. Omdat de nadere uitwerking van BCM nog onvoldoende gedeeld is en afgestemd is met de deelnemende gemeenteraden, achten wij het enerzijds nu te voorbarig om concreet een deel van het rekeningresultaat te bestemmen voor BCM. Anderzijds vinden wij het belangrijk om nu al te anticiperen op datgene wat ons te doen staat binnen BCM. Met het instellen van een reserve, onder andere ten behoeve van de aanleg van eigen nood brandstofvoorraad/tankstations (€ 190.000), de aanschaf van noodstroomaggregaten voor onze eigen locaties en het doen van aanpassingen in gebouwen ten behoeve van noodstroomvoorziening(€ 610.000), sorteert de VRLN voor op voorstellen waarover eerder het bestuur is geïnformeerd. Om u als gemeenteraad te betrekken en nader te informeren over BCM en de Weerbare samenleving, organiseren wij een regionale raadsbijeenkomst over deze thema's.

•

Het storten van het resterende bedrag (na bovenstaande voorstellen) in de al bestaande reserve Bodemsanering Nijmeegseweg (€ 111.000). Deze reserve is ingesteld naar aanleiding van de verkoop van de locatie van de Veiligheidsregio Nijmeegseweg te Venlo en het uitgevoerde bodemonderzoek. Het is momenteel nog niet duidelijk wat de omvang is van de bodemsanering op het terrein Nijmeegseweg. Daarmee is er ook nog geen zicht op kosten die hiermee gemoeid zijn. De gesprekken daarover met het bevoegd gezag zijn nog niet afgerond. Wel is duidelijk dat sanering dient plaats te vinden voor beëindiging van de huurovereenkomst. De VRLN huurt de betreffende locatie tot en met 31 december 2028.

na

Accountantscontrole De controle door de accountant is uitgevoerd op basis van de meest recente instructies en kaders, inclusief de door het Dagelijks Bestuur af te geven rechtmatigheidsverklaring. De accountantscontrole is afgerond. De accountant heeft een goedkeurende verklaring over de getrouwheid van de jaarrekening 2025 afgegeven.

Met vriendelijke groet, Namens het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Limburg-Noord,

De secretaris,

De voorzitter,

/

/---~

A S. Scholten

/>

,:}",,. ...

C.M. Angevaren

aan