Begroting MGR SDLN 2026

Financiele begroting

2026-2029 Incl. gewijzigde begroting

2025

24

5. Financiële begroting 2026 – 2029 en gewijzigde begroting 2025 5.1. Recapitulatie overzicht van baten en lasten – Uitvoeringslasten De MGR maakt voor haar financiële begroting onderscheid tussen de uitvoeringslasten van beide modules en de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. In deze paragraaf zal nader worden ingegaan op de uitvoeringslasten van beide modules en in paragraaf 5.2 treft u nadere toelichting aan op de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. De begroting van de uitvoeringslasten ziet er als volgt uit:

28

De totale uitvoeringslasten nemen in de gewijzigde begroting 2025 toe met € 393.000 ten opzichte van de primitieve begroting 2025 en komen daarmee uit op € 3.562.000. Hiervan heeft € 270.000 betrekking op lasten van een aantal ingezette activiteiten die in 2025 worden afgerond en waarvoor ultimo 2024 een bestemmingsreserve is gevormd. Voor 2026 bedragen de begrote uitvoeringslasten € 5.120.000, hetgeen € 1.558.000 hoger is dan de gewijzigde begroting 2025. De toename van de

uitvoeringslasten zijn een gevolg van de toetreding van Midden- Limburg tot de gemeenschappelijke regeling van de MGR. In het vervolg van dit hoofdstuk wordt de toename van de uitvoeringslasten nader toegelicht.

Personeelskosten De personele lasten nemen in de gewijzigde begroting 2025 toe met € 175.000 tot in totaal € 2.766.000. Voor de uitvoering van een aantal activiteiten, die in 2024 zijn opgestart en die in 2025 worden afgerond, heeft de MGR in 2024 een bestemmingsreserve gevormd van in totaal € 270.000. De in de bestemmingsreserve genoemde activiteiten leiden in 2025 tot een extra inhuur personeel van € 176.000. Daarnaast zijn er in 2025 extra kosten begroot voor de inhuur van de kwartiermaker ten behoeve van de toetreding van de gemeenten uit Midden- Limburg tot module 1 en de inhuur van een projectleider in verband met de verlenging van het contract van Segment 1. In onderstaande tabel treft u het formatieoverzicht aan van de MGR in 2025.

Uit het overzicht blijkt dat de formatie van de MGR in 2025 volledig bezet is.

29

De personeelskosten van het personeel in dienst neemt in 2026 toe met € 1.760.000 tot in totaal € 3.965.000. Met de voorgenomen aanpassing van de gemeenschappelijke regeling in 2026 neemt het aantal personeelsleden in dienst toe met 15,8 fte. Hiervan is 7,4 fte betrekking op de volwaardige toetreding van Midden-Limburg tot module 1 van de MGR (€ 812.000). Daarnaast worden er door de Midden-Limburgse gemeenten vanaf 2026 een aantal taken bij de MGR onder gebracht die momenteel nog niet door de MGR wordt uitgevoerd. Dit betreft 4,6 fte (€ 463.000). Voorts wordt het regionaal kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht WMO en Jeugdwet voor Noord- en Midden- Limburg vanaf 2026 bij de MGR belegd (3,8 fte, kosten € 398.000). Voor de begroting 2026 is de post inhuur verlaagd naar een regulier niveau van € 200.000 op jaarbasis. De huidige onzekerheden en mogelijke risico’s voor extra inhuur zijn opgenomen in de risicoparagraaf 4.1. Bedrijfsvoeringskosten

In de gewijzigde begroting 2025 nemen de bedrijfsvoeringskosten toe met € 170.000. De huisvestingskosten nemen toe in verband met een reservering voor aanpassing van de bestaande inrichting van de huidige locatie in verband met de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten bij module 1. De ICT kosten nemen toe vanwege het project data warehouse en door hogere onderhouds- en licentiekosten. In de overige kosten zijn de niet begrote kosten opgenomen ten aanzien van het tarievenonderzoek alsmede het onderzoek naar de bekostingsmethodiek opgenomen. Beide onderzoeken zien toe op de nieuwe contractering Jeugd en de verlenging van bestaande contracten in 2026. In totaal is voor deze onderzoeken € 90.000 begroot. Deze kosten maken deel uit van de in 2024 gevormde bestemmingsreserve. Ten aanzien van de begroting 2026 verwacht de MGR dat de bedrijfsvoeringskosten op ongeveer hetzelfde niveau liggen als in 2025. De huisvestingskosten nemen toe omdat de MGR op de bestaande locatie in Venray meer oppervlakte gaat huren en er daarnaast een kleine nevenvestiging wil realiseren bij voorkeur bij een gemeentehuis in de regio Midden- Limburg.

30

Onvoorzien Voor onvoorziene zaken is in deze begroting een bedrag van € 100.000 opgenomen. Gemeentelijke bijdrage In onderstaande tabel is een overzicht van de totale gemeentelijke bijdragen in de uitvoeringskosten van de MGR voor module 1 en 2 opgenomen.

31

De gemeentelijke bijdragen nemen in de gewijzigde begroting voor 2025 toe met ca. € 148.000. (module 1: toename € 267.000, module 2: afname € 119.000). De hogere uitvoeringskosten worden deels gecompenseerd door de inzet van de bestemmingsreserve en hogere geraamde opbrengst uit rentebaten. Voor 2026 nemen de gemeentelijke bijdragen toe met € 1.883.000 tot in totaal € 4.873.000 als gevolg van de voorgenomen wijziging van de gemeenschappelijke regeling van de MGR in 2026. Verdeling uitvoeringskosten MGR De verdeling van de uitvoeringskosten voor module 2 zal vanaf 2026 wijzigen op basis van de aangepaste Gemeenschappelijke Regeling. Dit betekent dat de uitvoeringskosten op basis van het aantal inwoners per gemeente worden verdeeld. Dit is dezelfde verdeelsleutel als van de uitvoeringskosten van module 1. In paragraaf 6.1. treft u een nadere specificatie van de gemeentelijke bijdrage in de uitvoeringskosten per gemeente. Een specificatie van de berekeningen van de bijdragen voor 2025 en 2026-2029 per gemeente en gesplitst per module is opgenomen in bijlage 1.

Overige baten De overige baten bestaan uit de aan de Midden-Limburgse gemeenten door te berekenen uitvoeringslasten voor segment 1 en crisiszorg. Aangezien deze lasten binnen de MGR zijn opgenomen onder module 1 en de Midden-Limburgse gemeenten niet deelnemen in module 1, worden deze kosten apart doorberekend. De Bijzondere Toegang van Segment 1 maakt vanaf 2025 geen deel meer uit van de MGR. Dit resulteert in lagere uitvoeringskosten van segment 1, waardoor de baten in de gewijzigde begroting afneemt met € 124.000. De uitvoeringskosten van segment 1 heeft betrekking op de bijdrage van de Midden-Limburgse gemeenten. Vanaf 2026 vervalt deze bijdrage als gevolg van de voorgenomen toetreding tot module 1 van de Midden- Limburgse gemeenten. Daarnaast zijn onder de overige baten de verwachte rentebaten opgenomen. De specificatie van deze post, verdeeld per module luidt als volgt:

De verdeling van de uitvoeringskosten segment 1 over de Midden-Limburgse gemeenten is gebaseerd op het inwoneraantal op 1 januari 2025. Na afloop van het boekjaar zal een afrekening plaatsvinden op basis van de werkelijke kosten. Toerekening van uitvoeringslasten aan activiteiten De MGR legt in haar begroting ook een koppeling tussen de begrote lasten, de activiteiten en gemeentelijke taken. Daartoe hebben we op grond van deze begroting een kosten verdeelstaat opgesteld waarmee dit inzicht kan worden verstrekt. Uitgangspunten die we daarbij gehanteerd hebben, zijn: - Zoveel mogelijk direct toerekenen van budgetten aan activiteiten, waarbij uitgegaan wordt van de kostendragers bestuur, inkoop, contractbeheer, informatiemanagement en contractmanagement. - Er is geen sprake van een getrapte kostenverdeling (we maken omwille van eenvoud en transparantie dus geen gebruik hulpkostenplaatsen). - Kosten van bedrijfsvoering en overige personeelskosten als volgt toerekenen aan de kernactiviteiten/hoofdprocessen van de MGR: • Bestuur: 5% • Inkoop: 20 % • Contractbeheer: 10 % • Informatiemanagement: 10 % • Contractmanagement: 55 %

32

De toerekening van onderdelen naar gemeentelijke taken vindt plaats op basis van een schatting van de volgende bemoeienispercentages:

Dit leidt tot het volgende beeld van de kostentoerekening voor 2026:

33

5.2. Recapitulatie overzicht van baten en lasten module 1 in 2026

Bovenstaand overzicht geeft een weergave van de exploitatiekosten voor module 1 voor 2026 rekening houdend met een volwaardige deelname van de Midden-Limburgse gemeenten aan module 1 en een begroting van de exploitatiekosten voor module 1 zonder deelname van de gemeenten uit Midden-Limburg. De kolom basistaken bestaat uit de huidige bezetting van de MGR (18,8 fte) aangevuld met de aansluiting vanuit gemeenten uit Midden-Limburg (7,4 fte) en het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet Noord- en Midden-Limburg (3,8 fte). Voor de uitvoering van de extra taken bij de MGR op het gebied van business control en declaratie en facturatie is 4,6 fte begroot. De begroting van de exploitatiekosten 2026 exclusief deelname van de Midden-Limburgse gemeenten is gebaseerd op de kosten van de huidige bezetting bij de MGR. In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeenten weergegeven voor 2026 rekening houdend met het wel of niet toetreden van de Midden-Limburgse gemeenten. Uit onderstaand overzicht blijkt dat de toetreding van de Midden-Limburgse gemeenten niet leidt tot een kostenverhoging in de bijdragen voor de Noord-Limburgse gemeenten. Voor de Midden-Limburgse gemeenten geldt dat de bijdrage aan module 1 in samenhang dient te worden bezien met een kostenbesparing op de personeelskosten van de formatieplaatsen bij de Midden-Limburgse gemeenten.

34

5.3. Recapitulatie overzicht van baten en lasten - programma BW MO B&P De regionale begroting BW MO B&P ziet er als volgt uit:

35

Aanbieders - beschermd wonen De kosten voor beschermd wonen nemen toe met € 715.000 in de herziene begroting 2025 en € 1,7 miljoen euro in 2026. Voor 2025 is rekening gehouden met een uitbreiding van een 4-tal plekken voor beschermd wonen en nemen de kosten toe a.g.v. de doorgevoerde indexatie. Het bestaande contract van beschermd wonen loopt af en het dagelijks bestuur heeft goedkeuring verleend voor verlenging van de contracten. Vooruitlopend hierop heeft er een tarievenonderzoek plaatsgevonden. Het tarieven onderzoek is een uitvloeisel van de AMvB reële tarieven. De kostenstijging in 2026 is een direct gevolg van een tariefsaanpassing voor beschermd wonen. Voor 2026 is in de begroting uitgegaan van een uitbreiding van een 8-tal plekken in Roermond ten behoeve van het project WonenPlus. Met de uitbreiding voor WonenPlus in Roermond in de begroting 2026 is de post onvoorzien in 2026 afgeschaald naar 1%, zijnde € 220.000.

Aanbieders - maatschappelijke opvang Voor het onderdeel maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en zwerfjongerenopvang is één combinatie gecontracteerd. De gemeente Gennep neemt niet deel aan deze overeenkomst. Medio 2025 worden een drietal woonunits in Roermond neergezet voor specifieke, niet groepsgeschikte, cliënten. Voor de opdracht van de maatschappelijke opvang is een tarievenonderzoek uitgevoerd hetgeen geleid heeft tot een tariefsaanpassing voor 2026. Daarnaast is voor 2026 rekening gehouden met een uitbreiding van het aantal grijs wonen trajecten en het realiseren van een extra trajecthuis voor de jongvolwassenen. Het ingezette aantal grijs wonen trajecten is het afgelopen jaar al verdubbeld en wordt preventief ingezet ter voorkoming van dakloosheid. Het aantal zwerfjongeren in de opvang is groot en neemt toe, hiervoor willen we extra passende opvangplekken realiseren. Aanbieders - bemoeizorg en preventie Voor bemoeizorg en preventie is in de regio een overeenkomst gesloten met één combinatie. De gemeenten Gennep en Venlo nemen niet deel aan dit onderdeel. De tarieven 2026 zijn op basis van het tarievenonderzoek berekend. De casuïstiek voor bemoeizorg is toegenomen. Met gemeenten en aanbieder wordt onderzocht of hier meer op moet worden ingezet vanaf 2026.

Aanbieders – regionale pool van ervaringsdeskundigen Vanaf 1 februari 2024 is een start gemaakt met een regionale pool voor ervaringsdeskundigheid bij Markieza. Het contract is aangegaan voor de duur van 2 jaar, tot 2026. Op basis van de in 2025 uitgevoerde evaluatie zullen de colleges in het najaar een besluit nemen omtrent een verlenging van de opdracht. In de begroting van 2026 is uitgegaan van een voortzetting van de bestaande opdracht. Gemeenten - PGB beschermd wonen De kosten voor PGB is in 2024 toegenomen. Hiermee was al rekening gehouden in de begroting 2025. De gewijzigde begroting 2025 en begroting zijn beiden geïndexeerd met 5%. Gemeenten - bemoeizorg en preventie Dit betreft de lokale aanbesteding van bemoeizorg en preventie door de gemeente Venlo. Deze post is afgestemd met de gemeente Venlo. Gemeenten – ambulantisering GGZ Dit betreft de uitgaven voor het Herstelhuis Noord- en Midden Limburg in Horst aan de Maas en de regionale kosten voor woonkans. In 2024 hebben de deelnemers aan woonkans een bijdrage aan het garantiefonds van woonkans gedaan. Vanuit het garantiefonds worden kosten van veelal woningcorporaties vergoed. Dit garantiefonds wordt aangevuld met aanvullende stortingen door woningcorporaties en zorgaanbieders zodra de middelen in het garantiefonds ontoereikend zijn. De MGR treedt op als kassier van het garantiefonds.

Gemeenten – ketenregie Een aantal gemeenten heeft ketenregisseurs in dienst. Dit betreft in totaal 4 fte verdeeld over een viertal gemeenten. Deze ketenregisseurs treden op bij problemen in de keten van BW MO B&P (bijvoorbeeld bij problemen bij uitstroom, problemen tussen cliënten en zorgaanbieders etc.) en sturen op een betere samenwerking tussen alle betrokken partijen. De werkelijk bestede kosten worden door de gemeenten doorbelast aan de MGR. Gemeenten – kleine subsidie accounts Dit betreft nog één enkele lokale subsidie die ten laste van de regionale begroting BW MO B&P komt.

36

Gemeenten – Toezicht kwaliteit Dit betreft de kosten van de regionale toezichthouders kwaliteit, in dienst bij de gemeente Venlo. De kosten zijn op basis van de realisatie over 2024 geraamd. Onderdeel van de wijzigingen in de gemeenschappelijke regeling is het voornemen van de gemeenten om in 2026 de toezichtstaken te laten landen bij de MGR. Dit betekent dat vanaf 2026 de kosten voor toezicht en kwaliteit onderdeel gaan uitmaken van de uitvoeringskosten van module 2 en niet meer in de begroting BW MO B&P wordt opgenomen. Gemeenten / MGR – Incidentele uitgaven BW MO B&P Dit betreft een stelpost voor niet voorziene uitgaven. Daarnaast zijn de kosten voor de deelname aan de Ethos-light telling begroot. In 2026 wordt de Ethos-telling light in de regio uitgevoerd naar de omvang en achtergrond van de populatie mensen in de maatschappelijke opvang. MGR – Communicatie regiovisie / Anti-stigma campagne Voor de regiovisie meedoen en wonen 2022-2026 en de anti-stigma campagne wordt vanuit de regionale begroting BW MO B&P bekostigd. Hiervoor is een begroting van € 100.000 beschikbaar.

Bijdragen gemeenten De bijdragen van de gemeenten zijn gebaseerd op de informatie uit de september circulaire 2024 en bestaan uit de integratie-uitkering beschermd wonen (€ 52,6 miljoen), de decentralisatie-uitkering maatschappelijke opvang (€ 8,2 miljoen) en het aan de regionale samenwerking toegerekende deel van de decentralisatie uitkering vrouwenopvang (€ 1.3 miljoen). Verhogingen van de rijksuitkeringen zijn niet meegenomen in de begroting. De invoering van het nieuwe verdeelmodel is uitgesteld tot 2026. De gemeente Venlo ontvangt ook in 2025 het volledige bedrag uit de integratie-uitkering beschermd wonen. Daarnaast is een bedrag ter grootte van € 130.000 begroot voor de bijdrage van de gemeente Gennep. Saldo regionale begroting BW MO B&P De verdeling van het saldo van de regionale begroting BW MO B&P (zie bijlage 6.2) voor het jaar 2025 vindt plaats op basis van een in 2024 vastgestelde verdeelsleutel. Voor het jaar 2026 is de verdeelsleutel berekend op basis van het AEF- model. Op 30 mei 2024 heeft het Algemeen Bestuur besloten om vanaf 2026 het AEF- model te hanteren. In het Algemeen Bestuur van 27 maart 2025 is op een onderdeel van het AEF- model een ander voorstel gedaan. Dit heeft geen meerderheid van stemmen gehaald. Daarmee blijft het besluit van 30 mei 2024 staan. Mogelijk wordt gedurende 2025 de verdeelsleutel voor 2026 nog aangepast.

De eventuele aanpassing van de verdeelsleutel zal in de begrotingswijziging 2026 landen. In paragraaf 6.2. verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P is een uitwerking van de verdeling opgenomen per gemeente.

37

5.4. Meerjarige balans De balans van de MGR bestaat slechts uit vlottende activa en vlottende passiva. Voor de opstelling van de (geprognosticeerde) balans zijn voor het jaar 2024 de gegevens overgenomen uit de concept jaarrekening 2024. Voor de jaren vanaf 2025 zijn is uitgegaan dat 95% van het saldo van de regionale begroting BW MO B&P wordt betaald als voorschot in het lopende jaar en het restant in het daaropvolgende jaar wordt uitbetaald. Voor de overige kosten geldt dat de bijdragen en declaraties van gemeente in het lopende jaar worden afgerekend.

38

6. Bijlagen 6.1. Specificatie gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 2025 en 2026-2029

39

6.2. Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P

40

6.3. Structureel en reëel evenwicht

41

Het structureel verwachte saldo voor de herziene begroting 2025 bedraagt negatief € 438.000. hiervan heeft € 270.000 betrekking op een vrijval uit de bestemmingsreserve. Het restant bedrag € 168.000 wordt gedekt vanuit de bijdrage van de gemeenten. Voor de begroting 2026 en volgende jaren zijn geen incidentele baten en lasten voorzien, waarmee er sprake is van een structureel evenwicht.

6.4. Overzicht taakvelden

42