Begroting MGR SDLN 2026

BEGROTING

2026 - 2029 incl. gewijzigde begroting 2025

Sociaal Domein

MBURG - NOORD

VOORWOORD Hierbij bieden we u de begroting 2026 - 2028 en de gewijzigde begroting 2025 aan van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR). De MGR heeft de programmabegroting over de aankomende vier jaren en de gewijzigde begroting van het lopende jaar in één boekwerk opgenomen. Daarmee kunnen bestuur, colleges, raden en andere belanghebbenden de financiële ontwikkelingen van de MGR over de jaren volgen. Zoals vermeld in de kaderbrief heeft de MGR door de deelnemende gemeenten uitvoeringstaken op het gebied van Jeugdzorg, Wmo en Participatie toegewezen gekregen die anders door de zeven of veertien gemeenten zelf uitgevoerd moeten worden. Het gezamenlijk oppakken van taken leidt onder andere tot meer efficiëntie en zorgt voor continuïteit en minder administratieve lasten bij gemeenten en (zorg)aanbieders. De kosten die samenhangen met het uitvoeren van de bij de MGR belegde taken zijn de basis van de begroting. Voor de begroting 2026-2029 gelden de navolgende uitgangspunten: • De begroting wordt opgesteld op basis van de aan de MGR opgedragen taken. Er worden geen nieuwe taken toegevoegd, tenzij het bestuur van de MGR hier expliciet opdracht toe geeft. • De taken van de MGR worden op een realistische wijze begroot, rekening houdend met het feit dat de MGR geen eigen vermogen heeft.

• De wijze waarop de bedragen in de begroting worden geïndexeerd vindt transparant plaats. • Voor de begroting 2026 is uitgegaan van een positief besluit ten aanzien van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten tot module 1. • Indien taken bij de MGR vervallen, worden de daarbij behorende kosten uit de begroting gehaald, waarmee de bijdrage van de gemeenten wordt verlaagd. Wij zien het als onderdeel van onze opdracht om een begroting voor te leggen waarin de activiteiten en de plannen van de MGR zijn opgenomen. De begroting geeft u, naast inspraak door middel van een zienswijze, inzicht in wat de MGR uitvoert ten behoeve van de deelnemende gemeenten en de baten en lasten die hiermee gemoeid zijn. Venray, april 2025

2

Inhoudsopgave 1.

Inleiding 4 1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord..................... 4 1.2. Verwerking zienswijzen kaderbrief 2026- 2029............................................................... 6 1.3. Begrotingsuitgangspunten............................................................................................... 7 1.4. Inleiding op de begroting 2026-2029 en de gewijzigde begroting 2025.......................... 9

2.

Samenstelling bestuur

3.

Programmaverantwoording 11 3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen................................................................. 11 3.2. Module 1 - Jeugdhulp, Wmo en Participatie.................................................................... 13 3.3. Module 2 - Beschermd wonen, Maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie.... 16 3.4. Kassiersfunctie MGR........................................................................................................ 18

4.

Paragrafen 19 4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing...................................................................... 19 4.2. Financiering...................................................................................................................... 23 4.3. Bedrijfsvoering.................................................................................................................. 24

5.

Financiele begroting 2026-2029 en gewijzigde begroting 2025 27 5.1. Recapitulatie overzicht van baten en lasten - Uitvoeringslasten..................................... 28 5.2. Recapitulatie Financiële baten en lasten module 1 in 2026............................................ 34 5.3. Recapitulatie van baten en lasten - Programma BW MO B&P......................................... 35 5.4. Meerjarige balans............................................................................................................ 38

6.

10

Bijlagen 39 6.1. Specificatie gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 2025 en 2026-2029 ................... 39 6.2. Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P........................................................... 40 6.3 Structureel en reëel evenwicht........................................................................................ 41 6.4. Overzicht taakvelden........................................................................................................ 42

3

1. Inleiding 1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord Binnen de regio Noord- en Midden-Limburg hebben 14 gemeenten (Beesel, Bergen, Echt-Susteren, Gennep, Horst aan de Maas. Leudal, Maasgouw, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Venlo, Venray en Weert) de samenwerking op een aantal terreinen binnen het sociaal domein geformaliseerd in een Modulaire Gemeenschappelijke Regeling voor het sociaal domein. Binnen de MGR wordt samengewerkt in een tweetal samenwerkingsmodules. De samenwerkingsmodules betreffen: Module 1: initiële inkoop, contractering, contractbeheer, contractmanagement en datamanagement in het sociaal domein, te weten Jeugdhulp, Wmo en Participatie. Module 2: uitvoering geven aan de regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie (hierna: BW MO B&P) door naast de taken uit module 1 tevens beleidscoördinatie, toegangscoördinatie en het financieel beheer van de regionale begroting BW MO B&P uit te voeren. Naast de uitvoeringskosten voor deze module heeft de MGR ook de regionale begroting BW MO B&P in haar begroting opgenomen. De MGR voert voorts de kassiersfunctie uit voor onder anderen Jeugdhulp Opnamevervangende behandeling en Behandeling met Verblijf, Integrale Crisishulp Jeugd en voor een aantal andere regionale taken.

Door de voorgenomen aansluiting van Midden- Limburg op module 1 zal het verschil tussen Noorden Midden- Limburg in de informatie vanuit de MGR voor een groot deel wegvallen. De MGR heet officieel Modulair Gemeenschappelijke Regeling Limburg Noord. De term “Limburg Noord” verwijst naar de veiligheidsregio. Daar waar u Limburg Noord leest bedoelt de MGR de regio’s Midden- en Noord- Limburg tezamen. In onderstaand schema kunt u aflezen welke gemeenten per onderdeel deelnemen.

4

De voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten vanaf 2026 tot module 1 leidt tot een gelijke aansluiting van alle gemeenten bij de huidige uitvoeringstaken van de MGR. Daarnaast worden een aantal uitvoeringstaken bij de MGR belegd die momenteel nog niet door de MGR worden uitgevoerd zoals business- control, declaratie en facturatie Jeugdhulp en toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid. Onderstaand overzicht geeft een gedetailleerde weergave van de uitvoeringstaken voor 2025 en 2026 per module.

5

De voorgenomen wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling heeft vier hoofdpunten die met name de begroting 2026 raken: 1. Aansluiten van Midden- Limburg op module 1 2. Het beleggen van de taak toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid Wmo en toezicht op rechtmatigheid Jeugdhulp bij de MGR door Midden-Limburg en Noord-Limburg. 3. Bijdragen van de gemeenten voor de uitvoeringskosten van module 2 is vanaf 2026 gebaseerd op het inwoneraantal. 4. De verdeling van het surplus van de regionale begroting BW MO B&P wordt verdeeld op basis van het AEF- model.

Uitbreiding kosten en formatie MGR vanaf 2026 De voorgenomen wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling leidt tot een uitbreiding van de taken van de MGR en tot een uitbreiding van de personele formatie bij de MGR. Echter, de taken die belegd worden bij de MGR vanaf 2026 worden op dit moment ook uitgevoerd en bekostigd door de gemeenten. Deze kosten vervallen vanaf 2026 dan ook bij de verschillende gemeenten van Midden- en Noord- Limburg. Voor de MGR zullen de uitvoeringslasten van module 1 in 2026 toenemen met € 1,4 miljoen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2025. Voor Module 2 geldt dat de uitvoeringstaken op toezicht vanaf 2026 bij de MGR belegd worden, maar dat deze taken al sinds 2022 betaald worden door de gemeenten binnen de regionale begroting BW, MO, B&P. Derhalve betekent de aanpassing van de regeling ophoging van de uitvoeringskosten van module 2 en een verlaging van deze kosten binnen de regionale begroting BW, MO, B&P. Uitvoeringstaken ‘Business- control “en “declaratie en facturatie” In de voorgenomen aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling staan de taken van “business- control” en “facturatie en declaratie” genoemd. Deze taken zullen vooralsnog niet worden uitgevoerd voor de Noord-Limburgse gemeenten. De kosten die betrekking hebben op deze activiteiten worden bekostigd door de gemeenten die hieraan deelnemen.

Voor 2026 betreft dit de Midden-Limburgse gemeenten. Efficiency en kostenbesparing De aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling heeft onder andere ten doel efficiënte en doelmatige inzet van kennis en financiële middelen. In de begroting 2026 kan voor de Noord- Limburgse gemeenten een beperkte verlaging van de gemeentelijke bijdrage gerealiseerd worden, ondanks de toevoeging van de toezichts- taken. De uitbreiding van taken bij de MGR wordt gerealiseerd zonder de bestaande overhead te vergroten. In de begroting voor 2026 is geen rekening gehouden met verdere synergie- en efficiency- voordelen die zullen ontstaan door het samenvoegen van de taken van de Noord- en Midden- Limburgse gemeenten. Kostenbesparingen in de uitvoeringstaken wordt nader bezien in de gewijzigde begroting 2026 en de begrotingen ná 2026.

1.2. Verwerking zienswijzen kaderbrief 2026- 2029 Eind 2024 hebben de colleges en raden van de gemeenten de kaderbrief 2026- 2029 voor zienswijze voorgelegd gekregen. Deze procedure heeft tot enkele zienswijzen geleid. 1. Er zijn uitvoeringstaken die op dit moment door de MGR alleen voor Noord- Limburg worden uitgevoerd. De vraag aan de MGR vanuit de zienswijzen was om explicieter aan te geven of informatie vanuit de MGR toeziet op de regio Noord- Limburg of op de “grote” regio Limburg Noord. In de jaarrekening 2024 en dit begrotingsdocument heeft de MGR hier extra aandacht aan besteed. 2. Eén zienswijze had betrekking op de financiële gevolgen van de mogelijke aansluiting van Midden- Limburg op module 1 van de MGR. In deze begroting probeert de MGR hier zoveel mogelijk duidelijkheid over te geven. Wel is het zo dat bij het schrijven van dit begrotingsdocument de MGR nog uitgaat van aannames die gedurende het jaar aangepast zou kunnen worden. Deze aanpassingen zullen in de begrotingswijziging 2026 worden opgenomen. 3. Als laatste is genoemd dat de wens is dat, indien de toezichtstaken van Midden en Noord- Limburg naar de MGR komen per 1 januari 2026, er nadrukkelijk oog is voor de samenhang binnen de hele regio op het punt van Toezicht. Hier is de MGR het uiteraard mee eens en heeft zij de kwartiermaker gevraagd in het plan van aanpak hier expliciet aandacht aan te geven.

6

1.3. Begrotingsuitgangspunten Bij het opstellen van deze begroting is met de onderstaande uitgangspunten rekening gehouden: Gevoerd beleid De MGR voert een solide financieel beleid, waarbij we grote schommelingen voorkomen. Voorspelbaarheid, bestendigheid en orde op zaken voeren de boventoon. Aanpassing van de Gemeenschappelijke Regeling MGR in 2026 Begin 2025 is een voorstel tot aanpassing van de gemeenschappelijke regeling MGR in gang gezet. In het najaar van 2025 zullen alle 14 deelnemende gemeenteraden een besluit hierover nemen. Bij de opstelling van de begroting voor 2026 is er vanuitgegaan dat alle gemeenteraden zullen instemmen met de voorgestelde aanpassingen per 1 januari 2026. Vanuit financieel perspectief voor de begroting 2026 hebben de wijzigingen in de gemeenschappelijke regelingen van de MGR betrekking op: • Volwaardige toetreding van de Midden-Limburgse gemeente tot module 1 vanaf 1 januari 2026 • Onderbrengen van het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet voor de regio Noord- en Midden-Limburg bij de MGR • Verdeling van de uitvoeringskosten van module 2 op basis van het inwonersaantal per gemeente • Verdeling van het surplus van de regionale begroting BW MO B&P op basis van het AEF- model.

Personeelskosten 2026 Voor de begroting 2026 is rekening gehouden met een uitbreiding van het aantal formatieplekken bij de MGR vanwege de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten bij module 1 en het onderbrengen van het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet voor de regio Noord- en Midden-Limburg bij de MGR. De uitbreiding is gebaseerd op verwachtingen zoals die vanuit het management van Noord- en Midden-Limburg is verkregen. Op 15 maart 2025 is een kwartiermaker gestart om het proces van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten in te richten en een plan van aanpak en implementatieplan op te stellen. Het implementatieplan zal begin 3e kwartaal van 2025 gereed zijn. Het implementatieplan kan mogelijkerwijs leiden tot andere inzichten in de uitbreiding van het aantal formatieplekken bij de MGR. De financiële vertaling hiervan zal worden opgenomen in de begrotingswijziging 2026. Loonindex Bij de berekening van de loonkosten is rekening gehouden met de geldende maximale schaalsalarissen per medewerker. In de begroting is rekening gehouden met een loonindex van 5% voor 2025 en 4% voor 2026. Meerjarenraming De meerjarenraming 2026 – 2029 is gebaseerd op een stabiele organisatie waarbij structurele kosten gedekt worden uit de (structurele) bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten.

In de meerjarenbegroting wordt niet geanticipeerd op ontwikkelingen waarvan de besluitvorming nog niet is afgerond. Hierbij wordt uitgegaan van constante prijzen. Daarbij wordt ernaar gestreefd dat een deel van het budget van de MGR flexibel inzetbaar is zodat kan worden ingespeeld op vragen van gemeenten aan de MGR. Voor onvoorziene uitgaven bevat de begroting structureel een bedrag van € 100.000. De beslissingsbevoegdheid over het inzetten van deze middelen ligt bij het algemeen bestuur. Indeling begroting In de begroting van de MGR wordt onderscheid gemaakt tussen de baten en lasten gepaard gaande met de uitvoering van module 1 (Opdrachtgeven in het sociaal domein) en module 2 (regionale taken BW MO B&P) voor de deelnemende gemeenten enerzijds en de regionale begroting BW MO B&P anderzijds.

7

Netto begroting De MGR is door de belastingdienst aangewezen als btw-ondernemer. Dit betekent dat de gemeenten omzetbelasting verschuldigd zijn aan de MGR over de aan de MGR te betalen deelnemersbijdrage. Deze omzetbelasting kunnen de gemeenten declareren bij het btw- compensatiefonds. De MGR doet ieder kwartaal aangifte omzetbelasting. Daarbij draagt zij btw af over de inkomsten (voornamelijk deelnemers-bijdragen) en brengt zij de door haar betaalde omzetbelasting in vooraftrek. Dit maakt dat alle in deze begroting opgenomen bedragen exclusief omzetbelasting zijn. Lastenverdeling De verdeling van de uitvoeringslasten van de begroting 2026 van module 1 van de MGR gebeurt op basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025. De verdeling van de uitvoeringslasten van module 2 wordt voor 2025 berekend volgens een door het Algemeen Bestuur op 30 mei 2024 vastgestelde verdeelsleutel. Voor de begroting 2026 worden de uitvoeringskosten van module 2 berekend op basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025. Als gevolg van de voorgenomen aansluiting van de Midden- Limburgse gemeenten worden tevens een aantal extra taken bij de MGR belegd die nu niet worden uitgevoerd zoals business control de declaratie en facturatie. De kosten van deze extra taken worden verdeeld over de deelnemende Midden-Limburgse gemeenten.

8

1.4. Inleiding op de begroting 2026-2029 en de gewijzigde begroting 2025 De begroting van de MGR bevat een beeld van de plannen en verwachte ontwikkelingen in het algemeen en per module. Daarnaast wordt ingezoomd op de onderdelen waarvoor de MGR de kassiersfunctie ten behoeve van de gemeenten verricht. In de programmabegroting wordt per module een aantal onderwerpen toegelicht. In onderstaande tabel zijn de baten en lasten (verdeeld in uitvoering modules en regionale begroting BW MO B&P) op hoofdlijnen opgenomen. Deze worden nader toegelicht in hoofdstuk 5.

9

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de uitvoeringslasten voor module 1 in de gewijzigde begroting 2025 zijn gestegen met € 394.000 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 (zie ook hoofdstuk 5). Echter door o.a. de inzet van de, ten laste van het boekjaar 2024 gevormde bestemmingsreserve van € 270.000 leidt dit in 2025 tot een verhoging van de deelnemersbijdragen van de gemeenten van in totaal € 148.000 voor beide modules. De toename van de uitvoeringslasten van module 1 in 2026 is een direct gevolg van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten tot module 1. In hoofdstuk 5 wordt een nadere toelichting verstrekt op de financiële gevolgen van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten bij module 1. In hoofdstuk 3 wordt een toelichting gegeven op de programmabegroting voor wat betreft de activiteiten van de MGR over de begrotingsperiode. In hoofdstuk 4 zijn een aantal (verplichte) paragrafen opgenomen met betrekking tot de beheersmatige aspecten van de organisatie. Tot slot is in hoofdstuk 5 de financiële begroting 2026 -2029 en de gewijzigde begroting 2025 opgenomen.

aal ein

OORD

2. Samenstelling bestuur De MGR kent een algemeen bestuur (AB) en een dagelijks bestuur (DB). In het algemeen bestuur heeft één wethouder van elke gemeente zitting. Het dagelijks bestuur en de voorzitter wordt uit het algemeen bestuur gekozen. De samenstelling van het bestuur op 1 april 2025 is opgenomen in onderstaand schema:

Wethouder Martin Leenders van de gemeente Venray is de voorzitter van de MGR. Janny Kuijpers is secretaris-directeur van de MGR.

10

3. Programmabegroting 3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen Uitvoeringsplan 2025 is het laatste jaar van het uitvoeringsplan 2023- 2025. Tegelijkertijd met dit begrotingsdocument zal het concept- uitvoeringsplan 2026- 2028 aan u gepresenteerd worden. Er heeft dus al een evaluatie van het huidige plan plaats gevonden en er is al, samen met de gemeenten gekeken naar de hoofdlijnen van het uitvoeringsplan 2026- 2028. Anders dan het huidige uitvoeringsplan zal het plan 2026- 2028 niet gedetailleerd uitgewerkt zijn. De MGR is voornemens om jaarlijks een uitvoeringsprogramma te maken waar de uitwerking van de hoofdpunten in terug zal komen. De ervaring leert dat wendbaarheid en flexibiliteit nodig is om de uitvoeringstaken, passend bij de actuele vraagstukken, in te vullen. In 2022 is voor de MGR het uitvoeringsplan 2023-2025 samengesteld in brede afstemming met de belanghebbenden van de MGR. In de afgelopen jaren is geïnvesteerd in de 4 beschreven ontwikkellijnen: • Uitbouwen van vertrouwen in de MGR; • Organisatie/functioneren van de MGR in relatie tot de governance in de regio; • Eenduidige samenwerking tussen de gemeenten en de MGR; • Effectief datagebruik.

Tijdens de stakeholdersessies van eind 2024 en begin 2025 is door middel van gestructureerde en interactieve werkvormen veel input opgehaald rondom 4 thema’s die met de deelnemers zijn gekozen als verdiepende onderwerpen: • Doorontwikkeling op basistaken, met name op de verantwoordingscyclus en de data- ontwikkelingen; • Taken en rollen in uitvoering tussen MGR/Gemeenten; • Nieuwe afstemming toegang/beleid/MGR; • Integratie van de uitvoeringstaken van de MGR Midden- Limburg/Noord- Limburg. Bij de stakeholders van de gemeenten kwam duidelijk de behoefte naar voren om 2025 te gebruiken om de 4 thema’s uit het uitvoeringsplan 2026- 2028 voor te bereiden. Juridische aangelegenheden Een belangrijke ontwikkeling voor de begrotingsperiode 2026-2029 is de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten op module 1 van de Gemeenschappelijke Regeling ten aanzien van de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo, en de daarmee gepaard gaande wijziging van de gemeenschappelijke regeling. Ook de implementatie van het samenvoegen van de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo van Noord- en Midden-Limburg binnen module 1 zal een belangrijke ontwikkeling vormen. Tenslotte verwacht de MGR momenteel, voor zover met de huidige informatie daarover een inschatting is te maken, geen lopende juridische procedures.

Kwaliteit en Rechtmatig handelen zorgaanbieders In de tweede helft van 2024 heeft een stagiaire onderzoek gedaan binnen de MGR naar de vraag op welke wijze proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid ingericht kan worden. Als resultaat hiervan is er een advies met aanbevelingen opgeleverd begin 2025. In de tweede helft van 2025 zal er een start worden gemaakt met deze aanbevelingen. De verwachting voor de begrotingsperiode 2026-2029 is dat er vanaf deze periode proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid is ingericht binnen de MGR, en de MGR daar steeds verder in door blijft ontwikkelen. Daarnaast is het de verwachting dat het toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid bij de MGR wordt ondergebracht als onderdeel van de aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling.

11

De MGR stelt zich ten doel om voor de komende begrotingsperiode het volgende te bereiken: • Inrichting van proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid binnen de MGR • Continue doorontwikkeling van de wijze van proactieve en reactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid • Opleveren van het handhavingskader Limburg Noord. • Het integreren van de toezichtstaken bij de MGR. Dit uiteraard onder voorbehoud van het zienswijze- en besluitvormingsproces bij de gemeenten. Contracten Het jaar 2025 staat in het teken van de nieuwe inkoop Jeugdhulp segment 2, 3 en 4 voor Noord- Limburg en van de verlengingen van de andere overeenkomsten per 1 januari 2026. Voorbereidingen worden getroffen door het contractmanagement om met name voor de nieuwe contracten vanaf 2026 de passende monitoring van de uitvoering van de contracten in te richten. Verlenging van de raamovereenkomsten Segment 1 Jeugdhulp, Integrale crisishulp Jeugd, BW MO B&P voor Noord en Midden-Limburg en de overige contracten voor Wmo/ participatie voor NoordLimburg hebben ook de ingangsdatum van 1-1-2026. In 2024 is er een evaluatie uitgevoerd op de raamovereenkomsten die met ingang van 1-1-2022 in werking zijn getreden.

Door het Dagelijks Bestuur van de MGR is besloten om voor de volgende raamovereenkomsten gebruik te maken van de eerste verlengingsoptie van 3 jaar (t/m 2028) • Jeugd Segment 1 • Integrale Crisishulp Jeugd • Jeugd Dyslexie • Wmo maatwerkdiensten (incl. Wmo logeren) • Participatie individueel • Beschermd Wonen • Maatschappelijke Opvang • Bemoeizorg • Preventie De MGR is in 2024 gestart met het in beeld brengen van eventuele wijzigingen in deze overeenkomsten, voor zover mogelijk binnen de kaders van de Aanbestedingswet. Deze wijzigingen worden doorgevoerd met ingang van de verlenging per 1-1-2026. In 2025 worden deze werkzaamheden afgerond. De volgende contracten zullen mogelijk tussentijds nog worden aangepast: • In 2025 vindt marktconsultatie plaats t.b.v. WonenPlus. Dit leidt mogelijk tot een nieuwe inkoop/ aanbesteding die plaats zal vinden in 2025/2026. • Wmo Hulp bij Huishouden (Noord- Limburg) wordt mogelijk opnieuw ingekocht per 2027 of 2028. De procedure hiervoor zal uitgevoerd worden in 2026/2027. Positie Midden-Limburg Indien de colleges van de gemeenten instemmen met de aanpassingen van de Gemeenschappelijke Regeling zullen alle contracten van Limburg Noord (Noord en Midden- Limburg) voor Jeugdhulp en Wmo bij de MGR worden ondergebracht. De contracten voor Midden- Limburg zijn andere contracten dan voor Noord- Limburg.

De kwartiermaker, die begin 2025 is aangesteld door de regio, zal in zijn plan van aanpak een advies geven hoe hier nu en in de toekomst mee om te gaan.

12

Module 1 3.2. Module 1 - Jeugdhulp, Wmo en Participatie Ontwikkelingen Module 1 Data- analyse en monitoring De voorgenomen toetreding van Midden-Limburg tot de MGR voor module 1 zal op datagebied de nodige impact hebben. Er zal tijd geïnvesteerd moeten worden om de data-integratie zo vlekkeloos mogelijk te laten verlopen, de eerste stappen ter voorbereiding hierop zijn reeds gezet. Teneinde het effectief datagebruik verder te ontwikkelen en met het oog op de aankomende toetreding van Midden-Limburg in module 1 starten we in 2025 (met doorloop en doorontwikkeling in 2026 en verder) met het ontwikkelen van een datawarehouse- omgeving. De rekenkracht van Power BI, die op dit moment gebruikt wordt, zal naar de toekomst niet meer voldoen. Hierdoor zal er rekenkracht vanuit Power BI overgebracht moeten worden in een applicatie die daarvoor geschikt is. Dit is essentieel om ervoor te zorgen dat de monitors, die de MGR aan de gemeenten beschikbaar stelt, effectief kunnen blijven functioneren. Tevens zal dit ervoor zorgen dat er meer en betere inzichten kunnen worden ontwikkeld en weergegeven. Als gevolg van de nieuwe inkoop 2026 (Jeugd segmenten 2,3,4 Noord- Limburg) zullen de monitors deels moeten worden heringericht.

Hiervoor heeft de projectgroep “monitoring & prognose “ in 2024 een start gemaakt in het inzichtelijk maken van de regionale wensen betreffende ontwikkeldoelen, KPI’s, prognoses en budgetten. Dit wordt gedurende 2025 verder uitgewerkt en regionaal getoetst om dit vervolgens in 2026 te implementeren en door te ontwikkelen in de monitoring. Uitvoeringsplan 2026- 2028 Vanuit het uitvoeringsplan 2026-2028 blijven we uitvoering geven aan de balans tussen kwaliteit, beheersbaarheid en beschikbaarheid van jeugdhulp. Dit plan helpt ook om scherp te duiden hoe we de verantwoordelijkheden tussen de (lokale) gemeentelijke uitvoerders en de regionaal belegde MGRtaken. Afstemming en eenduidigheid tussen de lijn van toegang, beleid en contractmanagement blijft van wezenlijk belang om te onderhouden. Financiële positie aanbieders Bij een aantal aanbieders is er sprake van een continuïteitsrisico naar aanleiding van de jaarrekening. De MGR toetst de financiële positie van de aanbieders en indien er sprake is van een continuïteitsrisico wordt een plan van aanpak gevraagd. Dit plan van aanpak wordt vervolgens periodiek gemonitord. Evaluaties overeenkomsten In 2027 zullen de huidige overeenkomsten opnieuw geëvalueerd worden om te bepalen of een contract verlengd kan worden of opnieuw moet worden ingekocht.

De MGR is voornemens om deze evaluaties gestructureerd uit voeren door een maken van een vast format voor evaluaties. Dit zal in 2026 worden ontwikkeld samen met de gemeenten en aanbieders. Aandacht voor kwaliteit en rechtmatigheid Vanwege financiële druk bij aanbieders en krapte op de arbeidsmarkt kan de kwaliteit van de ondersteuning aan de cliënten onder druk komen te staan. Vanuit contractmanagement worden signalen verzameld en acteren hierop. Het proactief signaleren van risico’s bij onze aanbieders krijgt steeds meer vorm maar kan nog verder doorontwikkeld worden om zo de risico’s en gevolgen voor het dekkend zorglandschap te verkleinen. Samenwerking Noord- en Midden- Limburg: In de samenwerking tussen contractmanagement Midden en Noord- Limburg is de afgelopen tijd geïnvesteerd in de vorm van meerdere contactmomenten voor uitwisseling van gedachte. Dit ook ter voorbereiding op de mogelijke aansluiten van Midden- Limburg op module 1. Deze samenwerking in de uitvoering vraagt doorontwikkeling in de komende jaren, onder andere op het thema “efficiëntie richting de aanbieders”.

13

Module 1 Jeugdhulp In 2026 starten de nieuwe overeenkomsten, zowel vanuit een nieuwe gunning, segmenten 2, 3 en 4, maar ook van de verlengingen met aanpassingen voor segment 1 en Integrale Crisishulp Jeugd. In 2024 en 2025 wordt er een intensief proces doorlopen, met daarnaast ook het proces om te komen tot reële tarieven. Doordat de tarieven voor Jeugdhulp- voorzieningen per 1 januari 2026 zullen stijgen, komt er meer druk te staan de beheersing van de kosten. Gelet op de Hervormingsagenda Jeugd is het overigens nadrukkelijk ook een inhoudelijke opgave om hierop te gaan sturen. In de toetreding van de Midden- Limburgse gemeenten in module 1 van de MGR ontstaat er de situatie dat we voor min of meer vergelijkbare producten verschillende overeenkomsten hebben. We zullen in deze ontwikkeling moeten gaan kijken welke synergievoordelen er zijn in de overleggen met aanbieders die in beide regio’s overeenkomsten hebben. Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode? Implementatie nieuwe contracten Een soepele implementatie van de nieuwe overeenkomsten is in 2026 en verder een belangrijke opgave. De afspraken die we hebben gemaakt om een doorgaande monitoringslijn te blijven borgen zijn van belang om te respecteren, zodat we ook goede stuurinformatie beschikbaar hebben.

Tussen de gemeenten van Noord- Limburg wordt een convenant opgesteld waarin de samenwerkende gemeenten voor segment 2, 3 en 4 Jeugdhulp vastleggen hoe de gemeenten grip en beheersing van de kosten willen krijgen en houden en wat de rol van de MGR hierin is. De MGR gaat opvolging geven aan de uitwerking van de adviezen die worden opgesteld door de kwartiermaker ten aanzien van de integratie van de regio’s Noord en Midden- Limburg. In de gesprekken die we voeren ligt het zwaartepunt nadrukkelijk bij de grotere aanbieders (kernaanbieders). Hiermee intensiveert de MGR de overlegmomenten, waarbij de MGR gericht een beperkt aantal focus- punten hanteren om gericht te sturen op de opgaven die we hebben geformuleerd in de nieuwe contracten. Nadere samenwerking tussen Noord- en Midden- Limburg Zowel de samenwerking in de uitvoering, maar ook het behalen van voordelen uit de robuustere MGR- samenwerking tussen Noord en Midden- Limburg zullen in dit eerste jaar veel afstemming en doorontwikkeling vragen. Nadere samenwerking tussen Limburg Noord en Zuid- Limburg De lijn die we in 2025 hebben ingezet, om kennis en inzichten buiten onze eigen regio’s op te halen, zetten we in 2026 voort. Daarbij dient er in het bijzonder aandacht te zijn voor de samenwerking met Zuid- Limburg, dit ingegeven door de stappen die gezet zijn naar aanleiding van de Taskforce Zorglandschap.

Hiermee willen we als opdrachtgever een bijdrage leveren aan het terugdringen van de (administratieve) lastendruk bij aanbieders.

14

Module 1 Wmo en Participatie Voor Wmo en participatie (Noord- Limburg) geldt dat de contracten vanaf 2026 worden verlengd met drie jaar. Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode? Nieuwe inkoop Hulp bij Huishouden (segment 3A): Naar aanleiding van de evaluatie van de raamovereenkomsten en de resultaten van het tarievenonderzoek reële tarieven 2026 is er vanuit de regionale werkgroep Wmo en de MGR geadviseerd de overeenkomst Hulp bij Huishouden opnieuw te contracteren. De uiteindelijke ingangsdatum van het nieuwe contract is nog onbekend, maar zal naar verwachting eerder zijn dan de einddatum van de huidige verlenging (31-12-2029). Nieuwe inkoop Wmo Hulpmiddelen Vanaf 1 december 2025 gaat de laatste verlenging in voor het contract Wmo Hulpmiddelen. Dit betekent dat de nieuwe inkoop voor dit product in de begrotingsperiode van 2026-2029 komt te vallen. Start contractmanagement Wmo Trapliften Momenteel zijn de Noord en Midden- Limburgse gemeenten de mogelijkheid aan het onderzoeken om het contractmanagement voor het contract Trapliften bij de MGR te beleggen. De nieuwe overeenkomst gaat in vanaf november 2026.

15

Module 2 3.3. Module 2 - Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang, Bemoeizorg en Preventie Ontwikkelingen voor module 2 Data- analyse en monitoring Voor Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang zullen de huidige monitoren verder worden doorontwikkeld afhankelijk van de regionale behoeften. Er zal samen met de aanbieders worden gewerkt aan verbetering van de data-aanlevering vanuit de aanbieders, zodat we ook goede inzichten hebben in trends die we niet kunnen volgen aan de hand van de berichtenverkeerdata. Financiële positie aanbieders De financiële resultaten van onze aanbieders blijven een aandachtspunt, deze staan al geruime tijd onder druk. Veel vacatures De krappe arbeidsmarkt blijft in onze regio bij onze gecontracteerde aanbieders een punt van zorg. Het huidige personeel is jonger en minder ervaren is. Dat verhoudt zich slecht tot de steeds toenemende complexiteit van de doelgroep. Wachtlijsten voor Beschermd Wonen In verschillende landelijke rapporten komt duidelijk naar voren dat verwachting is dat de ggz-doelgroep die gebruik maakt van Wmo beschermd wonen de komende jaren zal toenemen.

Als belangrijke redenen daarvoor komen naar voren: het stelsel (met name wachtlijsten in de generalistische en specialistische ggz op basis van Zvw), de vergrijzing (meer ouderen ggz-cliënten met bijkomende ouderdomsproblematiek) en maatschappelijke ontwikkelingen (onder andere toenemende complexiteit, beperkte beschikbaarheid van passende zelfstandige woonruimte). Tekort aan betaalbare woonruimte Voor de doorstroom uit Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang is het van belang dat er betaalbare woonruimte beschikbaar is. We zien al jaren dat dit steeds moeilijker wordt. Ook de komende jaren zal dit een uitdaging zijn. Doorlooptijden We zien dat de periode dat cliënten in Beschermd Wonen verblijven aan het toenemen is. De voornaamste redenen hiervoor zijn: wachtlijsten voor een behandelplek, een tekort aan betaalbare woonruimte, de toenemende complexiteit van de doelgroep. Jongeren in Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang De groep jongeren die we opvangen in Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang is gegroeid en beslaat inmiddels meer dan 60% van het totaal. Ethos telling In 2026 gaat in de regio Noord en Midden- Limburg de Ethos telling worden uitgevoerd. De verwachting is dat het aantal dakloze jongeren en vrouwen met kinderen zeer groot gaat zijn. We zullen ons hierop moeten gaan voorbereiden.

Toename vraag Bemoeizorg en Preventie Er is een toename van de vraag naar Bemoeizorg. De aanbieder van bemoeizorg heeft naar aanleiding van deze ontwikkeling een verzoek tot uitbreiding van de opdracht ingediend. Hierover lopen momenteel gesprekken met beleid en contractmanagement.

16

Module 2 Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode? Beheersbaar houden van druk op Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang Voorkomen van verdere toename instroom en wachtlijsten Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang. We gaan in gesprek met partners wat we hiervoor nodig hebben en met welke ketenpartners er afspraken gemaakt moeten worden. Initiatieven ontwikkelen die de druk op Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang kunnen verlichten We blijven met aanbieders actief de knelpunten signaleren en in gesprek gezamenlijk werken aan oplossingen hiervoor. Denk bijvoorbeeld aan pilots Jongeren in de Knel, een initiatief voor spoedplekken, inzet van domotica/robotica, ontwikkelen van een aanpak voor cliënten met een LVB-profiel. Jongeren in de Knel In de regio Limburg Noord zijn goed verspreid verschillende pilots ingericht waar jongeren kunnen wonen en werken aan hun zelfstandigheid, zonder dat er een beroep gedaan hoeft te worden op Beschermd Wonen. Voor al deze verschillende pilots zullen we de succesfactoren in beeld brengen en een duurzaam vervolg gaan geven. Welke acties gaan we concreet uitvoeren? Innovatieregeling We continueren de mogelijkheid om innovaties in te dienen en te honoreren.

Hierbij stimuleren we aanbieders om initiatieven te ontwikkelen die antwoord geven aan de ervaren knelpunten zoals schaarste van personeel, toenemende complexiteit van de doelgroep, inzetten op normalisatie etc. Evalueren innovaties We evalueren de ingezette innovaties (Verpleegkundig Specialist in het Sociaal Domein, en Wonen met Begeleiding 2.0). We onderzoeken wat de succesvolle elementen zijn en hoe we dit kunnen omzetten in een aanpak voor de lange termijn. Aanpak LVB We ontwikkelen met aanbieders een passende aanpak voor cliënten (Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang) die kampen met LVB. Het aandeel van deze doelgroep is aanzienlijk en voor een deel daarvan is de problematiek dusdanig complex dat zij beter ondersteund kunnen worden in een aparte setting met een eigen aanpak en voor de doelgroep geschoold personeel. Evalueren pilots Jongeren in de Knel De resultaten van de verschillende pilots worden in beeld gebracht. We onderzoeken hoe we de succeservaringen kunnen omzetten in een duurzame aanpak en welke financiering hierbij passend is. Waar nodig kan dit leiden tot een nieuwe aanbesteding. Sturing kwaliteit van zorg, doorlooptijden en andere afgesproken stuuropgaven (voorheen KPI’s) Tijdens contractgesprekken zullen de resultaten hiervan actief besproken worden. Jaarlijks gaan we een kwaliteitsgesprek voeren met onze aanbieders.

Financiering Aanpak WonenPlus De financiering van de aanpak WonenPlus in de gemeenten Weert, Venlo en Venray is in haar huidige vorm niet langer houdbaar. We werken toe naar een duurzame wijze van financiering van deze succesvolle aanpak.

17

3.4. Kassiersfunctie MGR SDLN De hiervoor beschreven activiteiten in module 1 en module 2 hebben hun weerslag in de exploitatierekening van de MGR. De met deze activiteiten gepaard gaande baten en lasten worden in de exploitatierekening verwerkt. Daarnaast voert de MGR ook een aantal activiteiten uit voor de Noord- en Midden-Limburgse gemeenten die geen weerslag hebben op de exploitatie. De MGR voert voor deze activiteiten financieel gezien de kassiersfunctie uit. Dit betekent dat voor bepaalde zorgtaken de MGR de bijdragen van de gemeenten int en met deze geïnde bedragen de zorgaanbieder uitbetaalt. Na afloop van het jaar wordt dan met de zorgaanbieder afgerekend volgens de door regionale werkgroepen opgestelde en door het algemeen bestuur van de MGR bekrachtigde afrekeningen. Aansluitend wordt ook met de gemeenten afgerekend. Daarnaast heeft de MGR ook opdrachten vanuit gemeenten die financieel via de kassiersfunctie lopen zoals de kosten van de Bijzondere Toegang en het Fraudeonderzoek.

De MGR voert deze kassiersfunctie uit voor: Gemeenten Noord-Limburg - Jeugdzorg plus - Integrale vroeghulp en downteam (jeugd) - GZ-psycholoog beschermingstafel (jeugd) - Intensief casemanagement (Wmo) - Innovatiefonds WMO Gemeenten Noord- en Midden-Limburg - Jeugdhulp segment 1 (Jeugdhulp met verblijf en verblijf vervangende jeugdhulp) - Crisiszorg (jeugd) - Fraudeonderzoek zorgaanbieder - Garantiefonds t.b.v. Woonkans - Onderbrengen bijzondere toegang in Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg (alleen in 2025) Vanaf 2025 is de bijzondere toegang in het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg ondergebracht. De kosten van de bijzondere toegang worden in 2025 nog betaald vanuit de MGR. De kosten zijn geraamd op € 200.000 door de gemeenten van Noord- en Midden-Limburg. Vanaf 2026 valt de bijzondere toegang volledig onder het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg. De door de gemeenten te betalen bijdrage is als volgt:

18

4. Paragrafen Inleiding Een viertal verplichte paragrafen zijn relevant voor de MGR namelijk: 1. 2. 3. 4.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiële kengetallen Financiering Bedrijfsvoering

De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid.

4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analyseren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. De MGR handelt hier ook naar en stelt o.a. tertiaalrapportages op en bespreekt deze ook met alle betrokken partijen. Onderstaand beschrijven we de grootste risico’s die er voor de MGR zijn. Risico’s De risico’s die binnen de MGR op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden beschreven: A. Risico’s op de uitvoeringskosten van de MGR Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen: • Kans: 25%, impact € 150.000 • Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrijdingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 25% is.

• Beheersmaatregelen: intern proces van maandrapportages met continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaarzaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten. Rechtszaken: • Kans: 80%, impact € 100.000 • Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen voor gemeenten en aanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortkomen. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen. • Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken, standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te evalueren.

19

Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel • Kans: 20%, impact € 300.000 • De MGR is van omvang € 3,5 mln. budget, 19.5 FTE. Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich gedurende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden ingevuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 300.000 zijn. • Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via meerdere kanalen tegelijk. Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein • Kans: 20%, impact € 100.000 • Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrekken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten. • Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals kamerbrieven, VNG-documenten en het volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers. De gemeenten in Midden-Limburg sluiten voor wat betreft module 1 niet aan bij de MGR • Kans: 20%, impact € 150.000 • De samenvoeging van de regio’s in Midden- en Noord-Limburg biedt perspectief voor efficiëncy winsten en een robuuste regio voor de jeugdzorg.

Mede door de financiële uitdagingen van de gemeenten voor 2026 bestaat de mogelijkheid dat de gemeenteraden niet instemmen met de voorgenomen samenvoeging van de regio’s. Voorafgaand aan het te nemen besluit in 2025 worden er door de MGR frictiekosten gemaakt teneinde de samenvoeging zo vlot mogelijk te laten verlopen • Beheersmaatregelen: Tijdig en volledig informeren van betrokken partijen voor een goede besluitvorming. Bij de verdere implementatie en voorbereiding de frictiekosten zo veel mogelijk uitstellen. Financiële problemen cruciale aanbieders • Kans: 40%, impact € 100.000 • Steeds meer komen financiële problemen dan wel faillissementen bij aanbieders in het nieuws. Indien dit gebeurt bij een aanbieder uit onze regio betekent dit voor de MGR een verhoogde inzet op met name het gebied van contractmanagement en business control. De MGR heeft hiervoor geen extra ruimte in haar begroting opgenomen en zal per geval moeten beoordelen hoe deze extra inzet bekostigd kan worden. De kans dat één van de cruciale aanbieders uit de regio in een dergelijke situatie terecht komt schatten wij in op 40%. De extra inzet die op zo’n moment gevraagd wordt van de MGR is afhankelijk van de situatie. Op basis van eerdere ervaringen is de inschatting dat de lasten per gebeurtenis ongeveer € 100.000 bedragen.

• Beheersmaatregelen: Vroegtijdige signalering van financiële problemen bij aanbieders is standaard onderdeel van de contractmanagement gesprekken die met de aanbieders gevoerd worden. Door tijdig problemen te onderkennen kan mogelijk erger voorkomen worden. Samen met de voor de voor de aanbieder van belang zijnde gemeenten worden oplossingen gezocht.

20

Nieuwe contractering van de contracten beschermd wonen en maatschappelijke opvang • Kans: 40%, impact € 200.000 • Voor zowel de contracten van beschermd wonen en de maatschappelijke opvang is een tarievenonderzoek uitgevoerd. De aanbieders ontvangen op basis hiervan een voorstel voor verlenging inclusief een voorstel voor een tarief per plek. Aanbieders gaan mogelijkerwijs niet akkoord met het voorstel tot verlenging van de contracten. • De MGR zal in 2025 een nieuwe aanbesteding voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang uitzetten in de markt. Gelet op de korte doorlooptijd en de beschikbare personele capaciteit bij de MGR resulteert dit in extra externe kosten van circa € 200.000. Dit betreft een inschatting voor de externe kosten voor inhuur van inkoop-, juridische- en kostprijs expertise. • In de gewijzigde begroting 2025 is hiermee geen rekening gehouden. B. Risico’s die betrekking hebben op de regionale begroting BW MO B&P en risico’s die van invloed zijn op de zorgkosten in de gemeentelijke begrotingen Een cruciale zorgaanbieder gaat failliet • Kans: 10%, impact € 1.000.000 • In 2024 hebben de gemeenten in Noord- en Midden Limburg ingestemd met een financiële ondersteuning van een zorgaanbieder teneinde een faillissement te voorkomen. Een faillissement betekent dat het beschikbare aanbod in de knel komt als een dergelijke zorgaanbieder failliet gaat.

• Beheersmaatregelen: Er is een continuïteitsplan opgesteld waarin maatregelen zijn benoemd die door de zorgaanbieder zijn opgepakt. Samen met de gemeenten vindt een maandelijkse monitoring plaats onder regie van de MGR. Hiermee worden de gemeenten tijdig geïnformeerd bij afwijkingen ten opzichte van het continuïteitsplan. Tekort opvangcapaciteit bij beschermd wonen en maatschappelijke opvang • Kans: 50%, impact € 500.000 • De druk op de beschermd wonen en maatschappelijke opvang zal naar verwachting blijven toenemen als gevolg van vergrijzing en onvoldoende beschikbare woonruimte voor doorstroom. • In de gewijzigde begroting 2025 is een post onvoorzien opgenomen van 2% (€ 397.000), die eventueel ingezet kan worden ter beperking van het risico. • De doelstelling voor 2025 en 2026 is om de opvang te realiseren met de beschikbare opvangcapaciteit bij de aanbieders en acceptabele wachtlijsten. In de nu voorliggende begroting is geen rekening gehouden met een capaciteitsuitbreiding van zowel beschermd wonen als maatschappelijke opvang. Reservepositie en continuïteit Het dagelijks bestuur van de MGR heeft een voorstel gedaan voor het vormen van een bestemmingsreserve ter grootte van € 270.000 voor de in 2024 opgestarte eenmalige activiteiten die in 2025 worden afgerond. In de Gemeenschappelijke Regeling (GR) artikel 27.2 staat de procedure voor reservevorming beschreven.

Voor de rest heeft de MGR geen eigen reserves om risico’s af te dekken. Een eventueel overschot op de exploitatie wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Een eventueel tekort wordt door de deelnemende gemeenten aangevuld. De begroting bevat wel een post onvoorzien om financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de benutting van deze post. De begroting is taakstellend. Dreigen er overschrijdingen, dan wordt in eerste instantie gezocht naar een oplossing binnen de begroting van de MGR.

21

Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemende gemeenten. De MGR bouwt zelf geen eigen weerstandsvermogen op, met uitzondering van de ten laste van het resultaat 2024 gevormde bestemmingsreserve. Bij de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. De keuze voor een disconteringsfactor groter dan 1,0 onderstreept daarmee onze risicomijdende grondhouding. Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd: Risico

Kans

Impact

Factor Benodigdvoorweerstandsvermogen

Onvoorziene budgetoverschrijdingen

25 %

€ 150.000

2,0

€ 75.000

Rechtszaken

80 %

€ 100.000

2,0

€ 160.000

Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalificeerd personeel

20 %

€ 300.000

2,0

€ 120.000

Financiële problemen cruciale aanbieders

40 %

€ 100.000

2,0

€ 80.000

Nieuwe contractering Beschermd Wonen en/of Maatschappelijke Opvang

40 %

€ 200.000

2,0

€ 160.000

Faillissement cruciale aanbieder

10 %

€ 1.000.000

2,0

€ 200.000

Tekort opvangcapaciteit BW en MO

50 %

€ 500.000

2,0

€ 500.000

A. Risico’s op de uitvoeringskosten van de MGR

B. Risico’s op de regionale begroting BW MO B&P

Benodigd aan weerstandsvermogen

€ 1.295.000

Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen. Dit zou bijvoorbeeld kunnen naar rato van het inwoneraantal. Financiële kengetallen Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kengetallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling. Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van belang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/ gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen. Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, welke relevant zijn voor de MGR1 met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR geen sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%. Financiële kengetallen

2026

Netto schuldquote

0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

0%

Solvabiliteitsratio

0%

Structurele exploitatieruimte

0%

1 De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.

22

Netto schuldquote Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de inkomsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 26 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in mindering te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves).

De bestemmingsreserve ultimo 2024 is geaccordeerd door het algemeen bestuur op basis van artikel 27.2 van de GR. Deze reserve zal worden aangewend in 2025. Voor de jaren 2026 tot en met 2029 is nog geen besluit genomen voor de vorming, dan wel de inzet van een bestemmingsreserve. De MGR beschikt daardoor in 2026 niet over eigen vermogen. Dit betekent dat dit kengetal niet ter zake doet. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen dragen. Daarnaast geeft het ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele, één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de structurele baten en lasten nul. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.

4.2. Financiering De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een rekening-courant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan geen liquiditeitstekorten. Bij overschotten hanteert de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistbankieren. De MGR maakt gebruik van een eigen bankrekening. Renterisico In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgenomen ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken. Deze aspecten worden hierna toegelicht. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,5%. Tevens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Voor de MGR zou de kasgeldlimiet daarmee € 300.000 bedragen. Indien het financieringstekort deze limiet structureel overschrijdt, dient tot consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt dan via de wet FIDO

23

verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Gezien het feit dat er geen sprake is van een financieringstekort en de wijze waarop de MGR wordt voorgefinancierd, zal dit in de praktijk niet het geval zijn. Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisiconorm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een renteaanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door binnen de renterisiconorm te blijven, zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie beperkt blijven. Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisiconorm niet van belang. EMU-saldo Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaarrekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en er geen sprake is van structurele reserves of voorzieningen, is er geen sprake van een EMU-saldo.

Schatkistbankieren Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR voor 2025 € 1.348.000, zijnde het drempelbedrag, buiten de schatkist houden.

4.3. Bedrijfsvoering De MGR maakt ten behoeve van een aantal belangrijke bedrijfsvoeringsaspecten gebruik van diverse externe dienstverleners. Financieel Voor een aantal financiële basistaken maakt de MGR gebruik van een financieel dienstverlener. De MGR heeft een business controller in dienst die samen met een parttime interne financiële ondersteuning de financiën verzorgt. Personeel & Organisatie Voor diverse HR gerelateerde zaken, w.o. de salarisadministratie, is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten met de gemeente Venray. De MGR streeft er naar om alle functies te bemensen met vaste medewerkers. Daar waar dat (tijdelijk) niet mogelijk of gewenst is vindt externe inhuur plaats. De MGR werft medewerkers op basis van vastgestelde functie- en competentieprofielen. De formatie van de MGR is ultimo 2024 op peil. De formatie van de MGR telt voor het jaar 2025 18,3 fte. In verband met de verwachte aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten zal de structuur binnen de MGR gewijzigd worden, gericht op het domeingericht werken vanaf 2026 voor de domeinen Jeugdwet en Wmo/ Participatie. Voor het domeingericht werken zal een vacature voor coördinerend contractmanager Jeugdwet en coördinerend contractmanager Wmo/participatie worden ingevuld binnen de huidige bestaande formatie van de MGR.

Om te werken aan een hecht en vitaal team wordt het volgen van cursussen, opleidingen en seminars bij de MGR actief gestimuleerd. Tevens wordt actief gewerkt aan teambuilding binnen de MGR.

24

Automatisering & Informatie Op het gebied van automatisering en informatievoorziening is het belangrijk dat de MGR over voldoende ICT-voorzieningen beschikt die de naadloze uitvoering van onze taken kunnen ondersteunen en tevens de privacy van burgers garandeert. Daarbij pretendeert de MGR niet bij de kopgroep het gebied van ICT te willen we horen. We kiezen voor bewezen oplossingen die ook direct toegevoegde waarde kunnen leveren aan ons werk. Naast de standaardapplicaties Office 365 is het aantal applicaties beperkt tot een contractbeheersysteem (ISPnext) en een aantal externe informatiesystemen die ons helpen met het verkrijgen van een actueel beeld van aanbieders (Annual Insight en Graydon). Het beheer van de standaardapplicaties is ondergebracht bij een externe leverancier die tevens voorziet in datacommunicatie, back-up, beveiliging en hardware. Voor ons datawarehouse met leveranciersdata (berichtenverkeer) wordt in 2025 geïmplementeerd. Huisvesting De MGR is gehuisvest in een kantoorpand gelegen aan het Keizersveld 91b in Venray. Gezien de verwachte groei van de MGR wordt de gehuurde oppervlakte vanaf december 2025 uitgebreid. Daarnaast is de MGR op zoek naar een nevenvestiging in Midden-Limburg op een gemeentehuis in Midden-Limburg als flexibele werkplek voor de medewerkers van de MGR. Juridisch De MGR heeft een juridisch medewerker in vaste dienst.

In aanvulling daarop wordt juridische expertise op diverse gebieden ingehuurd, daar waar specifieke situaties daarom vragen. Functionaris gegevensbescherming en privacy officer Voor de werkzaamheden van de functionaris gegevensbescherming wordt gebruik gemaakt van een externe dienstverlener. De privacy officer wordt, op basis van behoefte, ingehuurd bij de gemeente Venray.

25

Overhead Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft voor de overhead centraal te begroten en in de begroting een apart overzicht “overhead” op te nemen. Dit leidt ertoe dat in de lasten van module 1 en module 2 alleen de kosten van het primaire proces zijn opgenomen. De bijbehorende overheadkosten zijn separaat opgenomen, maar worden wel per module inzichtelijk gemaakt. Het overzicht “overhead” geeft het algemeen bestuur inzicht in de totale overhead van de MGR. Aan de detaillering van dit overzicht worden door het BBV geen eisen gesteld, met uitzondering van de bepaling dat er minimaal een scheiding moet zijn tussen de lasten en de baten.

26

Personeel Met overhead personeel worden bedoeld de directie, management- en algemene ondersteuning. Huisvesting De MGR is gehuisvest in het bedrijfsverzamelgebouw Keizerveld 91b in Venray. De ruimte van de MGR is gehuurd en biedt naast verschillende typen werkplekken ook een tweetal vergaderruimten. Tevens zijn de aan huisvesting gerelateerde kosten zoals schoonmaak en onderhoud hier opgenomen. Overige bedrijfsvoeringskosten In deze kosten zijn inbegrepen de onderhoudskosten ICT voor het contractmanagement-systeem, een kwaliteitsbewakingssysteem en de kosten voor het datawarehouse. Daarnaast zijn hier de met de dienstverlening van de gemeente Venray gepaard gaande kosten opgenomen. Gemeentelijke bijdrage overhead Volgens de notitie verbonden partijen van de Commissie BBV moet de MGR de baten volledig onder de directe taakvelden neerzetten en niet onder overhead. Dit omdat de taken in mandaat worden uitgevoerd. De kosten voor de inkoop van zorg komen ook niet terug in de begroting en de jaarstukken van de MGR. Om die reden zijn er alleen lasten onder het onderdeel overhead verantwoord. De vier overige volgens de BBV verplicht gestelde paragrafen zijn niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft: Lokale heffingen Onderhoud van kapitaalgoederen Verbonden partijen Grondbeleid.