Aanbiedingsbrief begroting en jaarstukken MGR (002)

Aan de gemeenteraden van de gemeenten in Noord- en Midden-Limburg Datum

21 april 2026

Behandeld doordoor

Janny Kuijpers

Pagina

1 van 4

Onderwerp

Aanbiedingsbrief jaarrekening 2025, ontwerpbegroting 2027-2030, begrotingswijziging 2026 MGR sociaal domein Limburg-Noord

Beste leden van de raad,

Het Dagelijks bestuur van de Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR) biedt u met veel genoegen de concept- verantwoording over het jaar 2025, de ontwerpbegroting 2027- 2030 en de begrotingswijziging 2026 aan.

Inleiding Zoals u van ons bent gewend ontvangt u jaarlijks de concept- verantwoording over het voorgaande jaar, de begrotingswijziging van het lopende jaar en de ontwerpbegroting van de komende jaren.

Het jaar 2026 is een bijzonder jaar voor de MGR. De wijziging van de gemeenschappelijke regeling vanaf 2026 is inmiddels goedgekeurd, waarbij de Midden-Limburgse gemeenten aansluiten op module 1 van de MGR voor de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo. In de ontwerpbegroting zijn de eerste contouren hiervan zichtbaar, zowel inhoudelijk als financieel.

Proces Voor de ontwerpbegroting 2027 en de begrotingswijziging 2026 geldt dat de gemeenschappelijke regeling van de MGR in artikel 25 bepaalt dat de begrotingsprocedure wordt ingericht conform artikelen 34 en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Dat betekent dat het te doorlopen proces bij het vaststellen van de begroting, de begrotingswijziging als volgt verloopt.

Eerst stemt het Dagelijks bestuur in met de ontwerpbegroting. De ontwerpbegroting en de begrotingswijziging worden hierop door het Dagelijks bestuur toegezonden aan de gemeenteraden

voor zienswijzen. De gemeenteraden hebben gedurende 12 weken de mogelijkheid om bij het Dagelijks bestuur hun zienswijze over de ontwerpbegroting, de begrotingswijziging. Het Dagelijks bestuur biedt de ontwerpbegroting en de begrotingswijziging inclusief zienswijzen ter vaststelling aan bij het Algemeen bestuur. Het Algemeen bestuur stelt de ontwerpbegroting en de begrotingswijziging vast. Het Dagelijks bestuur draagt er tenslotte zorg voor dat de vastgestelde begroting vóór 15 september wordt toegezonden aan Gedeputeerde Staten van de provincie Limburg.

Dit houdt concreet in dat u tot en met uiterlijk 17 juli 2026 uw zienswijze over de ontwerpbegroting 2027 en de begrotingswijziging 2026 kenbaar kunt maken bij het Dagelijks Bestuur van de MGR.

Volgens onze gemeenschappelijke regeling biedt het DB de volgende stukken aan: •

De concept jaarverantwoording 2025 De concept jaarverantwoording het afgelopen jaar wordt jaarlijks ter informatie aan de raden van de gemeenten verstrekt. Het AB stelt de definitieve jaarrekening vast vóór 15 juli volgende op het jaar waarop deze betrekking heeft. Voor het jaar 2025 is er zowel voor de uitvoeringskosten van de MGR als voor de regionale begroting Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang, Bemoeizorg en Preventie OGGZ (BW MO B&P) een positief resultaat te melden van respectievelijk € 395.000 en € 34.240.000. Deze bedragen worden uitbetaald aan de gemeenten. Op het saldo van de regionale begroting BW MO B&P zijn gedurende 2025 reeds voorschotten uitbetaald. Het restant (€ 2.262.000) wordt na vaststelling van de jaarrekening door het Algemeen Bestuur op 21 mei 2026 aan de gemeenten uitbetaald.

•

De ontwerpbegroting 2027-2030 De MGR presenteert de begroting 2027-2030 en de gewijzigde begroting 2026 in één boekwerk. In deze begroting heeft de MGR de zienswijzen die zijn ontvangen bij de kaderbrief 2026 verwerkt. De ontwerpbegroting 2027 en de gewijzigde begroting 2026 geven de (financiële) kaders aan waarbinnen de MGR in 2026 en 2027 moet werken.

Pagina 2 van 4

Bij de opstelling van de begroting 2027-2030 is uitgegaan dat de aansluiting van de gemeenten bij module 1 is afgerond en zijn financiële gevolgen voor het gehele jaar 2027 begroot. Vanuit financieel perspectief hebben de wijzigingen van de MGR betrekking op: -

Toetreding van de Midden-Limburgse gemeenten tot module 1 vanaf 1 oktober 2026 Onderbrengen van het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet voor de regio Noord- en Midden- Limburg bij de MGR

Als gevolg van de aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten worden tevens een aantal extra taken bij de MGR belegd die nu niet worden uitgevoerd zoals business control en de taak declaratie en facturatie. De kosten die betrekking hebben op deze activiteiten worden bekostigd door de gemeenten die hieraan deelnemen. De wijziging van de gemeenschappelijke regeling leidt tot een uitbreiding van de taken van de MGR. De totale uitvoeringslasten nemen in totaal toe met € 1.449.000. •

De begrotingswijziging 2026 In 2025 en begin 2026 zijn een aantal ontwikkelingen geweest die effect hebben op de begroting van 2026 waarvan de initiële begroting in 2025 is vastgesteld. Deze ontwikkeling zijn grotendeels als volgt samen te vatten: 1. De aansluiting van de gemeenten uit Midden-Limburg is naar achteren geschoven van 1 januari 2026 naar 1 oktober 2026 2. CAO ontwikkelingen en reguliere kostenontwikkelingen 3. Het opnemen in de begroting van extra werkzaamheden voor het afronden van een aantal in 2025 opgestarte activiteiten. Deze activiteiten betreffen de inhuur kwartiermaker i.v.m. aansluiting gemeenten tot module 1, inrichtingskosten kantoor en juridische kosten i.v.m. ondersteuning jeugdaanbieder. Voor de afronding van deze activiteiten heeft de MGR in 2025 een bestemmingsreserve gevormd van € 242.000. 4. Aanpassing van de regionale begroting BW MO B&P aan hand van de meest recente beschikbare informatie. 5. De gemeentelijke bijdragen zijn gebaseerd op de bijdragen vanuit het Rijk zoals die in de decembercircluaire 2025 zijn vermeld. Op basis van de voorjaarsnota 2026 is inmiddels bekend

Pagina 3 van 4

dat de gemeentelijke bijdragen met circa € 2 miljoen euro worden verhoogd. Het exacte bedrag wordt in de meicirculaire 2026 bekend gemaakt. De hogere gemeentelijke bijdrage vanuit het Rijk in 2026 maakt geen deel uit van de gewijzigde begroting 2026.

Concreet betekent dit dat de uitvoeringskosten afnemen met € 819.000 in 2026 tot € 4,3 miljoen euro. Daarnaast is er een bestemmingsreserve gevormd van € 242.000. Hierdoor nemen de bijdragen van de gemeenten af met in totaal € 1.072.000 in 2026 ten opzichte van de oorspronkelijke begoting 2026. De lasten in de begroting van BW MO B&P nemen in 2026 toe met € 3.009.000 (waarvan € 2.518.000 wordt uitbetaald aan de gemeenten). U kunt uw zienswijze richten aan het Dagelijks bestuur van de MGR via info@sdln.nl.

Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende informatie te hebben gegeven.

Met vriendelijke groet,

Namens het dagelijks bestuur van de Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein LimburgNoord,

Janny Kuijpers, secretaris-directeur

Pagina 4 van 4