Document · PDF

rv Jaarstukken 2023.pdf

Algemene Raadscommissie 27 juni 2024, gemeente Bergen (NH)Bij agendapunt: 2: Voorstel betreft het vaststellen van de Jaarrekening 2023 en de daarbij behorende begrotingswijziging1.089 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsvergadering Voorstelnummer Datum raadsvoorstel Portefeuillehouder(s) Commissie Datum commissie Soort agendering Agendapunt Team Opsteller Datum B&W besluit Bijlagen: Onderwerp

RAADSVOORSTEL 4 juli 2024 D764378 28 mei 2024 Marco Wiesehahn Algemene raadscommissie 27 juni 2024 besluitvorming BV - Regie Jan Belleman

Onderwerp Betreft het vaststellen van de jaarstukken 2023, de resultaatbestemming en de bijbehorende begrotingswijziging

Voorgesteld besluit - tot het vaststellen van de jaarstukken 2023, - de volgende resultaatbestemming vast te stellen: A PO 1b 1b 1b 1b

Resultaat 2023 Aanvragen resultaatbestemming Energietoeslag Tijdelijke huisvesting BSG Locatieonderzoek De Kiem (EadH) Eenmalige subsidie non profit organisaties voor hoge energiekosten 1b Aanpak armoede en schulden 1b Dorpshuis de Schulp 2a Erfgoeddeal 2a Kunst de Beeck 2a Archeologische verwachtingskaart en beeldbepalend erfgoed 3a Project toeristische verhuur 3a Omgevingsvisie 3a Omgevingswet (bijdrage BUCH) 3c Sloopkosten Paardenmarkt 19 Schoorl B Totaal aanvragen resultaatbestemming C Deel ten laste van saldo 2024 d = b-c Resultaatbestemming ten laste van resultaat 2023 e =a-d Deel resultaat naar algemene reserve

8.513.000 V Bedrag 827.000 N 595.000 N 25.000 N 25.000 N 37.000 N 261.000 N 448.000 N 55.000 N 25.000 N 51.500 N 25.000 N 76.020 N 35.000 N 2.485.520 1.000.000 1.485.520 7.027.480

de bij dit besluit behorende begrotingswijziging vast te stellen.

Geheimhouding Geheimhouding Nee

Pagina 1 van 5

RAADSVOORSTEL INLEIDING Jaarlijks legt ons college verantwoording af over het gevoerde financiële beheer. De grondslag daarvoor is de Gemeentewet. Uw raad stelt de jaarstukken vast. In het jaarverslag wordt melding gemaakt van de belangrijkste beleidsinhoudelijke resultaten en effecten per programma. De jaarrekening sluit met een voordelig resultaat van afgerond € 8.513.000 (V) dit is € 8.190.000 (V) hoger dan het begrotingssaldo zoals dat was voorafgaand aan het opstellen van de jaarrekening namelijk € 323.000 (V). Onderstaand een overzicht van de grootste verschillen zoals ook opgenomen in de inleiding van de jaarstukken. Voor het overige verwijzen wij u naar de verantwoording per programmaonderdeel in de jaarstukken.

In deze jaarstukken legt ons college voor het eerst zelf verantwoording af over de rechtmatigheid. De accountant controleert deze op getrouwheid. Er zijn geen begrotingsonrechtmatigheden, maar er is met betrekking tot het inkoopproces in 3 zaken sprake van onrechtmatigheid door het overschrijden van de Europese aanbestedingsgrens. Samengeteld komt dit op een bedrag van € 1.182.027 en dit is boven de door uw raad vastgestelde grens van 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves van € 998.820. Hierdoor is ons college van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

Beschrijving onrechtmatigheid Het gaat om drie dossiers, te weten: De aanbesteding voor de voor de begeleiding van de uitrol van het glasvezelnetwerk (€ 245.629), de inhuur van de griffier (€ 344.567) en het Onderhoudscontract parkeersystemen (€ 591.830). Oorzaak De oorzaak van de fouten zijn verschillend van aard. Bij de aanbesteding van de begeleiding van de uitrol van het glasvezelnetwerk is aan de voorkant een calculatie gemaakt welke onder de grens voor Europees aanbesteden ligt. Naar nu blijkt zijn de werkelijke lasten hoger dan deze grens. Inmiddels is deze specifieke opdracht afgerond.

Pagina 2 van 5

Bij de inhuur van de griffier is sprake van meerdere keren verlengen van de overeenkomst tot 1 april 2024. Inmiddels is de griffier in dienst getreden van de gemeente. Bij het onderhoudscontract parkeersystemen is sprake van partij die al meerdere jaren het onderhoud voor de (verouderde) parkeerautomaten doet. Hierbij is sprake van een relatie die al jaren bestaat en, ten onrechte, destijds niet Europees is aanbesteed. Inmiddels loopt er een traject om nieuwe parkeerautomaten en het onderhoud aan te besteden waarmee deze afwijking tot het verleden gaat behoren. Verbeterpunten om deze fouten in de toekomst te voorkomen De diversiteit aan de geconstateerde fouten onderstreept het belang van de professionalisering en uitbreiding van de inkoopafdeling die de afgelopen 2 jaar is ingezet. Daarnaast wordt in 2024 de inhuurdesk ingevoerd. Deze inhuurdesk moet zorgen voor meer grip en centrale sturing op de inhuur, waarmee de kans op aanbestedingsfouten bij de inhuur verkleind wordt. Meer informatie hierover vindt u in de paragraaf bedrijfsvoering. In deze concept jaarstukken ontbreekt nog de sisa bijlage en de controleverklaring. Door vertraging in de controle heeft de accountant heeft nog geen accountantsrapport aangeleverd. De auditcommissie vergadert 25 juni over de jaarstukken. De accountant is hierbij aanwezig om de controle en het rapport toe te lichten.

Zodra de sisa bijlage, het accountantsrapport en de controleverklaring binnen is wordt dit zo spoedig mogelijk aan de raad aangeboden. INVLOED KADERS OP KEUZERUIMTE n.v.t. TOELICHTING OP HET VOORSTEL n.v.t. DOOR HET COLLEGE OVERWOGEN ALTERNATIEVEN n.v.t. REGIONALE SAMENWERKING EN COULEUR LOCALE n.v.t. RISICO’S n.v.t.

Pagina 3 van 5

FINANCIËN De volgende resultaatbestemming wordt voorgesteld. A PO 1b 1b 1b 1b

8.513.000 V Bedrag 827.000 N 595.000 N 25.000 N 25.000 N 37.000 N 261.000 N 448.000 N 55.000 N 25.000 N 51.500 N 25.000 N 76.020 N 35.000 N 2.485.520 1.000.000 1.485.520 7.027.480

Van het verzoek tot resultaatbestemming van in totaal € 2.485.520 gaat € 1.000.000 ten laste van het saldo 2024, de overige € 1.485.000 wordt via inkomst vanuit de algemene reserve in programmaonderdeel 4 geboekt. Aan de algemene reserve wordt per saldo € 7.027.480 toegevoegd. DUURZAAMHEID n.v.t. PARTICIPATIE n.v.t. UITVOERING, PLANNING EN ORGANISATIE 11 Juni technische vragensessie 25 juni auditcommissie 27 juni arc 4 juli raad BIJLAGEN - concept Jaarstukken 2023 (nog exclusief sisa bijlage en controleverklaring) - Accountantsrapport - Begrotingswijziging ACHTERLIGGENDE DOCUMENTEN

Pagina 4 van 5

n.v.t. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van de gemeente Bergen {{esl:Signer1:Capture:size(200,70)}}

mr. M.N. (Martijn) Schroor secretaris

L.Hj. (Lars) Voskuil burgemeester

Pagina 5 van 5

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://www.raadbergen-nh.nl/api/v1/meetings/5119/documents/41144