Bijlage 3 Begroting 2025 werkorganisatie BUCH.pdf

Verplichte BBV indicatoren Overzicht verplichte indicatoren

2025

eenheid

Bezetting / Fte per 1.000 inwoners

8,0

Externe inhuur / Kosten als % van totale loonsom Totale kosten inhuur externen

4,5%

aantal per 1.000 inw. BUCH %

€ 3.522.951

€

Overhead in % van totale kosten

49,6%

%

Samenstelling bestuur Het bestuur van Werkorganisatie BUCH bestaat uit portefeuillehouders van de vier deelnemende gemeenten en de directeur van de Werkorganisatie BUCH als secretaris. Het bestuur bestaat verder uit de volgende leden: Dhr. S.M. Nieuwland (Uitgeest) Mevr. J.M. Kloosterman (Uitgeest) Dhr. L. Hj. Voskuil (Bergen) Dhr. M. Wiesehahn-Vrijman (Bergen) Dhr. B. Tap (Castricum) Dhr. R. Beems (Castricum) Mevr. M. ten Bruggencate (Heiloo) Dhr. R. Vennik (Heiloo) Dhr T. Andriessen (BUCH, secretaris)

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 26 van 42

Bijlagen

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 27 van 42

Bijlage 1: Overzicht incidentele baten en lasten Overzicht Incidentele baten en lasten Op grond van artikel 19 lid c van het BBV dient een tabel opgenomen te worden van de incidentele baten en lasten. Op grond van artikel 5 lid 6 van de financiële verordening nemen geldt een grens van € 50.000. In onderstaande tabel zijn deze opgenomen. Incidentele baten en lasten vanaf € 50.000,- Begroot Begroot Begroot Begroot Begroot Begroot Eindbedragen x € 1.000 lasten 2025 baten 2025 lasten 2026 baten 2026 lasten 2027 baten 2027 datum Strategische procesregie Verandermanager Plustaak beleidsmedewerker cultureel erfgoed Plustaak Bergen medewerker verkeersbeleid

450 100 167 167

167 167

225 173

173

884

334

398

173

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

-

-

2026 2025 2025 2026

-

Pagina 28 van 42

Bijlage 2: Meerjarig investeringsplan Dit overzicht laat de kredieten zien van alle investeringen zoals deze nu zijn opgenomen in het investeringsplan onderverdeeld in ICT, facilitair, materieel en overige. Investeringskredieten Facilitair ICT Hardware Materieel Totaal

2025 0 271.000 1.016.483 1.287.483

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

2026 0 470.000 524.723 994.723

2027

2028

0 550.000 1.288.500 1.838.500

0 1.050.000 1.436.000 2.486.000

Pagina 29 van 42

Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld Taakveld BBV (bedragen x 1.000)

0.1 0.10 0.2 0.3 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 1.1 1.2 2.1 2.2 2.4 2.5 3.1 3.2 3.3 4.1 4.2 4.3 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Baten en lasten 1a Bedrijfsvoering Bestuur Mutaties reserves Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Parkeren Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Baten 2023

Lasten 2023

Saldo 2023

Baten 2024

Realisatie 0 0 0 0 0 0 0 0

1.109 0 2.123 1.433 24 20 75 139

-0 0 180 155 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 0 0 0 0

0 6 2.774 4.550 146 35 98 289 4 102 39 191 172 122 624 210 100 196 0

Pagina 30 van 42

Lasten 2024

Saldo 2024

Baten 2025

Begroot -1.109 0 -2.123 -1.433 -24 -20 -75 -139 0 -0 -6 -2.593 -4.395 -146 -35 -98 -289 -4 -102 -39 -191 -172 -122 -610 -210 -100 -196 0

0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 174 161 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 161 0

1.201 0 2.609 1.017 18 17 66 110 0 0 14 2.004 4.866 165 36 200 270 11 125 0 200 132 154 685 98 123 137 51

Lasten 2025

Saldo 2025

Begroot -1.201 0 -2.609 -917 -18 -17 -66 -110 0 0 -14 -1.830 -4.705 -165 -36 -200 -270 -11 -125 0 -200 -132 -154 -685 -98 -123 25 -51

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 167 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 167 0

1.249 0 2.714 1.058 16 16 69 113 0 0 14 2.094 5.052 172 38 208 281 12 130 0 208 137 161 712 102 128 142 53

-1.249 0 -2.714 -1.058 -16 -16 -69 -113 0 0 -14 -2.063 -4.885 -172 -38 -208 -281 -12 -130 0 -208 -137 -161 -712 -102 -128 25 -53

Taakveld BBV (bedragen x 1.000) 5.7 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71a 6.71d 6.72a 6.81a 6.82a 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 8.1 8.2 8.3

Baten en lasten Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Inkomensregelingen WSW en beschut werk Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Hulp bij het huishouden (WMO) Overige maatwerkarrangementen (WMO) Jeugdhulp begeleiding Beschermd wonen (WMO) Jeugdbescherming Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimte en leefomgeving Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

0.4 6.71a 6.71b 6.71c 6.71d 6.72a 6.72b 6.72c 6.72d 6.73a

1b Overhead Overhead Hulp bij het huishouden (WMO) Begeleiding (WMO) Dagbesteding (WMO) Overige maatwerkarrangementen (WMO) Jeugdhulp begeleiding Jeugdhulp behandeling Jeugdhulp dagbesteding Jeugdhulp zonder verblijf overig Pleegzorg

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Baten 2023

Lasten 2023

Saldo 2023

Baten 2024

Realisatie 7.390 -7.080 420 -127 4.229 -4.229 225 -225 101 -101 63 -63 988 -988 0 0 0 1.806 -1.806 0 0 0 0 822 -822 0 160 -160 0 1.257 -1.257 7 4.386 -4.379 1.342 1.287 55 3 830 -827 0 2.448 -2.448 0 193 -193 484 6.689 -6.205 2.790 47.876 -45.086

44 601 0 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.121 0 0 0 140 3.525

82.589 0 0 0 0 0 0 0 0 0

89.662 0 0 0 0 0 0 0 0 0

310 293 0 0 0 0 0

36.500 0 724 323 0 0 0 0 0 0

Pagina 31 van 42

46.089 0 -724 -323 0 0 0 0 0 0

Lasten 2024

Saldo 2024

Baten 2025

Begroot 7.557 -7.513 818 -217 6.519 -6.519 101 -78 28 -28 28 -28 496 -496 0 0 0 0 0 0 14 -14 0 0 220 -220 1.244 -1.244 5.243 -5.243 2.122 -0 864 -864 2.087 -2.087 167 -167 5.673 -5.533 47.488 -43.963

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.140 0 0 0 222 2.768

42.606 321 510 344 208 143 143 143 143 131

47.056 -321 -510 -344 -208 -143 -143 -143 -143 -131

94.656 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lasten 2025

Saldo 2025

Begroot 7.831 -7.791 850 -850 6.784 -6.784 102 -102 29 -29 29 -29 516 -516 0 0 0 0 0 0 15 -15 0 0 229 -229 1.303 -1.303 5.410 -5.410 2.134 6 897 -897 2.119 -2.119 173 -173 5.589 -5.368 48.891 -46.123 45.310 336 533 359 217 150 150 150 150 137

49.346 -336 -533 -359 -217 -150 -150 -150 -150 -137

Taakveld BBV (bedragen x 1.000) 6.73b 6.73c 6.74a 6.74b 6.74c 6.82a 6.82b

Baten en lasten Gezinsgericht Jeugdhulp met verblijf overig Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Gesloten plaatsing Jeugdbescherming Jeugdreclassering

0.8

1c Onvoorzien Overige baten en lasten

0.9

1d VPB Vennootschapsbelasting (VpB)

0.5

1e Algemene dekkingsmiddelen Treasury Saldo Baten en lasten Resultaat

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Baten 2023

Lasten 2023

Saldo 2023

Baten 2024

Lasten 2024

Saldo 2024

Baten 2025

Lasten 2025

Saldo 2025

0 0 0 0 0 0 0 82.589

Realisatie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37.547 45.042

0 0 0 0 0 0 0 89.662

Begroot 134 131 137 134 124 45 42 45.444

-134 -131 -137 -134 -124 -45 -42 44.219

0 0 0 0 0 0 0 94.656

Begroot 140 137 144 140 130 47 44 48.274

-140 -137 -144 -140 -130 -47 -44 46.382

0 0

0 0

0 0

0 0

103 103

-103 -103

0 0

100 100

-100 -100

0 0

158 158

-158 -158

0 0

131 131

-131 -131

0 0

136 136

-136 -136

227 227 85.606 85.606

25 25 85.606 85.606

202 202 0 0

0 0 93.187 93.187

22 22 93.187 93.187

-22 -22 -0 -0

0 0 97.423 97.423

22 22 97.423 97.423

-22 -22 0 0

Pagina 32 van 42

Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen Reserves: Er mogen en zijn geen reserves ingesteld. Voorzieningen: Er is met ingang van 2022 een verplichte voorziening ingesteld voor de bovenwettelijke verlofuren op basis van een uitspraak van de Commissie BBV. Op 31-12 2023 was deze voorziening € 3.275.000. Jaarlijks zal deze voorziening per jaareinde getoetst worden op basis van het aantal verlofuren per jaareinde. De verwachting is dat deze voorziening beperkt zal muteren.

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 33 van 42

Bijlage 5: Gehanteerde kaders Indexatie loonsom: De opgenomen meerjarig begrote indexatie van de loonsom is 4% per jaar. Het uitgangspunt is en blijft dat de BUCH alleen de werkelijke loonsom stijging doorbelast. Niet meer maar ook niet minder. Dit betekent dat zodra voor een jaar de cao aanpassing en pensioenpremie bekend is, er een herberekening plaatsvindt en bijdrage van de gemeenten hierop wordt aangepast in het eerstvolgende P&C document. Opleidingsbudget het totale opleidingsbudget wordt jaarlijks vastgesteld op 2% van de begrote loonsom. Ontwikkeling overige kosten bedrijfsvoering Hiervoor wordt als indexatie cijfer het indexcijfer Pbbp uit het laatste CEP (nu 2024) gebruikt. 2025 = 2,4%. Risico's De risico’s van De BUCH nemen we op in één risicoprofiel van de gemeenschappelijke regeling. Dit wordt via de verdeelsleutel vertaald naar de individuele benodigde weerstandscapaciteit bij de deelnemende gemeenten. Voorschotbetaling De gemeenten betalen de standaard BUCH bijdrage maandelijks via een voorschotbetaling. Op het einde van het jaar vindt de definitieve eindafrekening plaats. Voor de berekening hiervan wordt gebruik gemaakt van de laatst vastgestelde verdeelsleutel over het betreffende jaar. Het plustaakpakket wordt separaat aan de betreffende gemeente in rekening gebracht. Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Verdeelsleutel per 2025 en verder (geen aanpassing): Verdeelsleutel 2025 en verder uit Begroting 2025 2025

2026

2027

2028

Bergen

33,31%

33,35%

33,35%

33,35%

Uitgeest

12,18%

12,17%

12,17%

12,17%

Castricum

33,55%

33,53%

33,53%

33,53%

Heiloo

20,96%

20,94%

20,94%

20,94%

Totaal

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

Huisvesting Vanwege fiscale redenen, met name de BTW gevolgen bij gewijzigd gebruik, is de huisvesting achtergebleven bij de deelnemende gemeenten. De ruimte die door Werkorganisatie BUCH wordt gebruikt, wordt door de betreffende gemeente om niet ter beschikking gesteld aan De BUCH. In 2024 ronden we een onderzoek af die mogelijk leidt tot een andere manier van de verdeling van de huisvestingskosten. Nieuwe taken en aanvullende diensten De BUCH bespreekt dit vooraf met het desbetreffende college dat formeel opdracht dient te geven; De BUCH wordt hiervoor financieel gecompenseerd, inclusief het doorbelasten van desintegratiekosten bij eventueel stopzetten van de aanvullende dienst. Investeringen bedrijfsvoering/I&A/Materieel In deze begroting zijn ook de bijgestelde investeringsbegroting voor I&A (inclusief invoering omgevingswet), Facilitaire Zaken en het materieel van de buitendienst verwerkt. De afschrijvingen zijn

Pagina 34 van 42

gebaseerd op de nota activa BUCH, tenzij de levensduur korter is ingeschat. Incidentele baten en lasten In de tabel met incidentele baten en lasten worden alleen de bedragen vanaf € 50.000,- opgenomen, kleinere bedragen worden als niet materieel beschouwd. Relevante kaders De werkorganisatie BUCH voert activiteiten uit binnen wettelijke of lokale-/beleidskaders. We noemen de belangrijkste: • Algemene Wet Bestuursrecht. • Gemeentewet. • Wet Gemeenschappelijke Regelingen. • Aanbestedingswet 2012. • Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH. • Bijdrageverordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH. • Bevoegdhedenregeling Werkorganisatie BUCH 2017. • Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH. • Nota Activa BUCH 2023. • Nota Reserves en Voorzieningen BUCH 2023. • Inkoop- en aanbestedingsbeleid BUCH 2023. • Controleverordening. • Ondermandaatbesluit. • Dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeentebesturen BUCH en Werkorganisatie BUCH. • BBV

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 35 van 42

Bijlage 6: Verloop begroting

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 36 van 42

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 37 van 42

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 38 van 42

In de onderstaande grafiek is het verloop weergegeven en daarbij een tabel gevoegd met de belangrijkste mutaties per jaar. Belangrijk daarbij is om te benoemen dat mutaties meerjarig kunnen gelden en daarmee bepalend zijn voor het begrotingssaldo van toekomstige jaren. 2019

VERLOOP BEGROTING BUCH (X € 1 MLN)

100 95

88,36

90

95,10

97,423

82,5

85 80 72,3

75

75,4 70,9

67,4

70 65 60

56,8 2020

55 50

2017 Jaar 2017

2018

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Verloop begroting BUCH 2017-2025 Belangrijkste mutatie - Ciso functionaris - Lonen (verhogen cao en pensioenen) - Inzet sociaal teams - Salarissen (2%) - Indexatie (1%) - Mutatie investeringsplan afschrijvingslasten - Verbeterplan - Plustaken Castricum (handhaving en verruiming openingstijden balie) en Uitgeest (handhaving waarvoor een bijdrage van de gemeenten komt. - J&G coaches - Verlaging afschrijvingslasten - Inhuur DMS zaaksysteem en afvalinzameling

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

2021

Pagina 39 van 42

- Overgang materieel naar de BUCH - Omgevingswet - Indexatie salarissen (1%) - Intensieve casusregie - Abonnementen Schulink - Extra capaciteit handhaving Castricum (plustaak) - Projectleider centrumplan Uitgeest (plustaak) - Evaluatie dienstverleningsmodel - Inhuur project rationalisatie - Mutatie investeringsplan, lagere afschrijvingslasten - Doorwerking coa - Uitbesteding belastingen - Noodzakelijke formatie voor uitvoering wettelijke taken BAG/DBT/BRO/digitale dienstverlening/privacy - Indexatie salarissen en kosten (begroting) - Onderhoud ICT (begroting) - Vervallen plustaak Uitgeest (begroting) - Invullen taakstelling (begroting) - Overheveling klein gereedschap -Verduurzamen wagenpark - Inbesteding inkoop Castricum - Uitbesteding parkeerbeheer Bergen - Actualiseren salarissen (2e firap) - Onderzoek huisvesting (2e firap) - Kosten Corona (2e firap) - Kosten plustaken (2e firap) - Uitbreiding plustaken, waaronder beheersmaatregelen sociaal domein en klimaat/energietransities

2022

2023

2024

- Plustaken vroegsignalering schulden - Plustaak Wet Inburgering - Inbesteding gemeente Uitgeest inkoop en gemeente Bergen afvalinzameling - Corona / Oekraïne (1e voortgangsrapportage 2022) en Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage 2022) - Ziektevervanging (1e voortgangsrapportage 2022) - Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage) - Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) - Verwerken overgang medewerkers naar Zaffier - Verwerken gevolgen cao en indexatie (begroting 2024 / 1e voortgangsrapportage 2023) - Overheveling budget omgevingswet jaarrekening 2022 - Plustaak bestuurssecretariaat Bergen, plustaak pho Uitgeest, bestuursopdracht Energiearmoede Diverse plustaken, zie overzicht mutaties Uitbreiding teammanagers Opgavemanager klimaat Koers doorontwikkeling ICT Ziektevervanging Uitbreiding formatie groenbeheer Kapitaallasten effect investeringen Overheveling CDOKE gelden klimaat Plustaken een tegen eenzaamheid, voorbereidingskrediet Broekakkers Kadernota 2025 BUCH Begroting 2025 BUCH

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 40 van 42

BIJLAGE 7: Reguliere plustaken Structurele plustaken gemeenten verwerkt in reguliere bijdrage artikel 5 DVO startjaar gemeente Plustaken over naar reguliere bijdrage conform artikel 5.4b DVO d.m.v. aanpassing verdeelsleutel 2022 2018 2022 2022 2022 2023 2023 2022 2022 2022 2023 2023 2022 2023 2023 2024 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2024

Heiloo Uitgeest Uitgeest Uitgeest Castricum Bergen Bergen Castricum Alle Alle Uitgeest Castricum Uitgeest Bergen Uitgeest Alle Alle Heiloo Heiloo Castricum Uitgeest Bergen Alle Alle Bergen Bergen Alle Alle Alle

Uitbreiding groencapaciteit team Noord i.p.v. inhuur bij gemeente 1fte (s5) medewerker wijkteam Extra capaciteit handhaving 1fte senior handhaver/BOA (s8), 0,33 fte toezichthouder bouw (s9), € 10.000 vaartoezicht RAUM Stichting Uitgeest Senioren (SUS) 0,67fte (s9) consulent sociaal team Uitbreiding bestuurssecretariaat 0,94 (s8) Uitbreiding bestuurssecretariaat 0,66 fte (s8) Zandoverlast EaZ aanschaf shovel 4 robotmaaiers voor onderhoud sportvelden Uitbreiding Wijkteam Zuid i.p.v. inhuur bij gemeente 1fte (s5) medewerker wijkteam BUCH breed plustaak databeheerder 1fte (s8) Budget kleine gereedschappen naar BUCH Kleine materialen team zuid Uitgeest Kleine materialen team zuid Castricum Snoeiarm Uitgeest Uitbreiding bestuurssecretariaat met 0,33fte (s8), per 01-06-23 POH - Jeugdhulpmedewerker Uitgeest 0,67fte (s8) per 01-01-23 Nieuw tij data analisten Weekenddiensten Boa's per 01-01-23 Areaaluitbreiding mw. Wegen & verkeer 0,35fte (s5) Coördinator grondbank 0,2fte (s8) Coördinator grondbank 0,06fte (s8) Inzet nieuwe communicatiemiddelen, uitbreiding 0,33fte(s12) per 2023 Inzet nieuwe communicatiemiddelen, uitbreiding 0,67 fte(s9) per 2023 Formatie-uitbreiding n.a.v.

in gemeenten vastgesteld PWR 2023-2026 2,5fte s9 Bestuursopdracht colleges verlenging Oekraïne opvang 2023/2024 Strategisch communicatieadviseur participatiebeleid 1fte (S12) s Beleidsmedewerker landelijk gebied per 2024 1fte (s10) Wagenpark n.a.v. in gemeenten vastgesteld PWR 2023-2026 Bediening zijladers n.a.v. besluit gemeenten wijziging frequentie afvalinzameling 5fte s5 Twee nieuwe zijladers n.a.v. besluit gemeenten wijziging frequentie afvalinzameling

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

Pagina 41 van 42

Bestuursbesluit Het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH gezien het voorstel van de directie gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: - De investeringen voor jaarschijf 2025 vast te stellen en kennis te nemen van de voorgenomen investeringen 2025 – 2028. - De begroting 2025 en meerjarenraming 2026 t/m 2028 van de GR Werkorganisatie BUCH vast te stellen. - Bijgaande begrotingswijziging vast te stellen.

Aldus besloten door het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH in zijn vergadering van 9 april 2024

T. Andriessen secretaris

Begroting 2025 Werkorganisatie BUCH

M. ten Bruggencate voorzitter

Pagina 42 van 42