bij Eerste wijziging begroting 2024 Cocensus.pdf

Ontwikkeling begroting 2024 – 1e begrotingswijziging Cocensus

Ter vaststelling d.d. 13 maart 2024

Onderwerp: 1e begrotingswijziging 2024

Samenvatting: In de kadernota voor 2024 is rekening gehouden met een loonontwikkeling die 0,8% lager is dan de werkelijke ontwikkeling na het CAO-akkoord. Dit resulteert in een aanpassing van de bijdrage van de deelnemers na de werkelijke ontwikkeling, wat leidt tot een verhoging van de bijdrage. De bestuurlijke boetes vallen hoger uit dan verwacht door een hoog percentage bezwaarschriften. Dit leidt tot extra inkomsten bij de dienstverlening voor opdrachtgevers. Om deze bezwaren af te handelen is extra personeel nodig. Dit zal gedeeltelijk worden opgevuld door het openzetten van vacatures en gedeeltelijk door gebruik te maken van detachering. Vanaf 1 januari 2023 hebben medewerkers volgens de CAO Gemeenten recht op verlofsparen, wat leidt tot de oprichting van een voorziening vanwege de onvoorspelbare opbouw en afname van verlofspaaruren. Het saldo wordt gebaseerd op uren op 31 december 2023, inclusief bovenwettelijke uren, om te voorzien in langdurig verlof, vroeg pensioen of vertrek. Jaarlijkse herziening volgt, met details in de jaarrekening.

Voorleggen aan: Dagelijks Bestuur

Algemeen Bestuur

Vastgesteld door : Algemeen Bestuur Cocensus Handtekening: Voorzitter

Afschrift aan: Dagelijks Bestuur Algemeen Bestuur

Opdrachtgevers Anders

OGO

de datum: 13 maart 2024

Toelichting:

BATEN Bijdrage deelnemers +/+ € 121.000 In de kadernota voor 2024 is rekening gehouden met een loonontwikkeling die 0,8% lager is dan de werkelijke ontwikkeling na het CAO-akkoord. Dit resulteert in een aanpassing van de bijdrage van de deelnemers na de werkelijke ontwikkeling, wat leidt tot een verhoging van de bijdrage met € 121.000. Kadernota 2024 Weging Percentage Loon en prijs compensatie 66% 3,90% BBP 34% 2,50% Gewogen gemiddelde 100% 3,40%

Werkelijk Weging Percentage Loon en prijs compensatie 66% 5,06% BBP 34% 2,50% Gewogen gemiddelde 100% 4,20% Verschil 0,80%

Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers +/+ € 230.000 Op basis van de huidige aantallen komen we voor de bestuurlijke boetes hoger uit dan verwacht. Het aantal op te leggen aanslagen is iets lager dan verwacht, maar het percentage bezwaarschriften is enorm hoog (18 %). Hierdoor vallen de kosten hoger uit, deze kosten worden doorbelast aan Oostzaan. Ontvangen rente Schatkistbankieren (SKB) +/+ € 80.000 Vanwege de gestegen rente verwachten we een bedrag van €80.000 te ontvangen via schatkistbankieren.

LASTEN Personeel -/€ 351.000 De effecten van het cao-akkoord zijn verwerkt in de loonkosten. Om de bestuurlijke boetes te verwerken, is extra personeel nodig. Dit zal gedeeltelijk worden opgevuld door het openzetten van vacatures en gedeeltelijk door gebruik te maken van detachering. Dotatie voorziening verlofsparen -/€ 80.000 Vanaf 1 januari 2023 hebben medewerkers conform de cao Gemeenten het recht om verlof te sparen, wat de noodzaak tot het instellen van een voorziening met zich meebrengt vanwege de onvoorspelbare opbouw en afname van deze verlofspaaruren. Het saldo van deze verlofspaaruren wordt bepaald aan de hand van het totale aantal uren dat medewerkers op 31 december 2023 hadden, inclusief bovenwettelijke en nieuwe verlofspaaruren. De voorziening wordt opgericht om middelen beschikbaar te hebben voor situaties waarin langdurig verlof wordt opgenomen, medewerkers vervroegd met pensioen gaan of vertrekken. Deze voorziening zal jaarlijks worden herzien en kan variëren op basis van de activiteiten van medewerkers. De werkelijke af- en toename van deze voorziening zal in de jaarrekening worden toegelicht.

Begroot Primair a. Baten a.1 Vergoeding opdrachtgevers: Haarlemmermeer Haarlem Beverwijk Hillegom Oostzaan Wormerland Alkmaar Bergen Den Helder Uitgeest Castricum Heiloo Dijk en Waard a.2 Overige · Uitbreiding dienstverlening opdrachtgevers · Meeropbrengst dwanginvordering · Opdrachten TOTAAL BATEN b. Lasten · Personeel · Huisvesting · Automatisering · Overige uitgaven · Project WOZ · Dotatie voorziening verlofsparen TOTAAL LASTEN SALDO

1e begrotingswijziging

Verschil

-4.131.000 -3.204.000 -849.000 -371.000 -230.000 -387.000 -1.845.000 -827.000 -986.000 -272.000 -618.000 -381.000 -1.378.000

-4.163.000 -3.229.000 -856.000 -374.000 -232.000 -390.000 -1.859.000 -833.000 -994.000 -274.000 -623.000 -384.000 -1.389.000

32.000 25.000 7.000 3.000 2.000 3.000 14.000 6.000 8.000 2.000 5.000 3.000 11.000

-615.000 -300.000 -81.000

-845.000 -300.000 -81.000

230.000 -

-16.475.000

-16.826.000

351.000

11.656.000 761.000 2.247.000 1.568.000 243.000 16.475.000

12.007.000 761.000 2.247.000 1.488.000 243.000 80.000 16.826.000

-351.000 80.000 -80.000 -351.000

-

-

-