bij 5 Begroting 2024 GR Werkorganisatie BUCH.pdf

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 215 304

0.4 6.3 6.71b 6.71c

Overhead Inkomensregelingen Begeleiding (WMO) Dagbesteding (WMO)

0.8

1c Onvoorzien Overige baten en lasten

0.9

1d VPB Vennootschapsbelasting (VpB)

0.5

1e Algemene dekkingsmiddelen Treasury Saldo Baten en lasten Resultaat

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

83.427 0 0 83.427

36.716 0 0 0 36.716

46.711 -0 0 0 46.711

80.200 0 0 0 80.200

35.747 0 753 335 36.835

44.453 0 -753 -335 43.366

83.379 0 0 0 83.379

37.079 0 768 342 38.189

0 0

0 0

0 0

0 0

101 101

-101 -101

0 0

103 103

0 0

122 122

-122 -122

0 0

111 111

-111 -111

0 0

114 114

0 0 85.262 85.262

21 21 85.262 85.262

-21 -21 -0 -0

0 0 81.148 81.148

60 60 81.148 81.148

-60 -60 -0 -0

0 0 83.684 83.684

62 62 83.684 83.684

Pagina 33 van 40

Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen Reserves: Er mogen en zijn geen reserves ingesteld. Voorzieningen: Er is met ingang van 2022 een verplichte voorziening ingesteld voor de bovenwettelijke verlofuren op basis van een uitspraak van de Commissie BBV. Op 31-12 2022 was deze voorziening € 2.759.000. Jaarlijks zal deze voorziening per jaareinde getoetst worden op basis van het aantal verlofuren per jaareinde. De verwachting is dat deze voorziening beperkt zal muteren.

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

Pagina 34 van 40

Bijlage 5: Gehanteerde kaders Indexatie loonsom: De opgenomen meerjarig begrote indexatie van de loonsom is 4% per jaar. Het uitgangspunt is en blijft dat de BUCH alleen de werkelijke loonsom stijging doorbelast. Niet meer maar ook niet minder. Dit betekent dat zodra voor een jaar de cao aanpassing en pensioenpremie bekend is, er een herberekening plaatsvindt en bijdrage van de gemeenten hierop wordt aangepast in het eerstvolgende p&c document. Opleidingsbudget het totale opleidingsbudget wordt jaarlijks vastgesteld op 2% van de begrote loonsom. Ontwikkeling overige kosten bedrijfsvoering Hiervoor wordt als indexatie cijfer het indexcijfer prijs BBP uit het laatste CEP (nu 2022) gebruikt. 2023 = 4,9%.

rekening gebracht. Verdeelsleutel per 2024: Sleutel

2024

2025

2026

2027

Bergen

33,15%

Uitgeest

12,11%

33,12%

33,16%

33,16%

12,12%

12,11%

12,11%

Castricum

33,73%

33,74%

33,72%

33,72%

Heiloo

21,01%

21,02%

21,01%

21,01%

Totaal

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

Huisvesting Vanwege fiscale redenen, met name de BTW gevolgen bij gewijzigd gebruik, is de huisvesting achtergebleven bij de deelnemende gemeenten. De ruimte die door Werkorganisatie BUCH wordt gebruikt, wordt door de betreffende gemeente om niet ter beschikking gesteld aan De BUCH.

Risico's De risico’s van De BUCH nemen we op in één risicoprofiel van de gemeenschappelijke regeling. Dit wordt via de verdeelsleutel vertaald naar de individuele benodigde weerstandscapaciteit bij de deelnemende gemeenten.

Nieuwe taken en aanvullende diensten De BUCH bespreekt dit vooraf met het desbetreffende college dat formeel opdracht dient te geven; De BUCH wordt hiervoor financieel gecompenseerd, inclusief het doorbelasten van desintegratiekosten bij eventueel stopzetten van de aanvullende dienst.

Voorschotbetaling De gemeenten betalen de standaard BUCH bijdrage maandelijks via een voorschotbetaling. Op het einde van het jaar vindt de definitieve eindafrekening plaats. Voor de berekening hiervan wordt gebruik gemaakt van de laatst vastgestelde verdeelsleutel over het betreffende jaar. Het plustaakpakket wordt separaat aan de betreffende gemeente in

Investeringen bedrijfsvoering/I&A/Materieel In deze begroting zijn ook de bijgestelde investeringsbegroting voor I&A (inclusief invoering omgevingswet), Facilitaire Zaken en het materieel van de buitendienst verwerkt. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de nota activa BUCH, tenzij de levensduur korter is ingeschat.

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

Pagina 35 van 40

Incidentele baten en lasten In de tabel met incidentele baten en lasten worden alleen de bedragen vanaf € 50.000,- opgenomen, kleinere bedragen worden als niet materieel beschouwd.

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

Relevante kaders De werkorganisatie BUCH voert activiteiten uit binnen wettelijke of lokale-/beleidskaders. We noemen de belangrijkste:  Algemene Wet Bestuursrecht.  Gemeentewet.  Wet Gemeenschappelijke Regelingen.  Aanbestedingswet 2012.  Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.  Bijdrageverordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.  Bevoegdhedenregeling Werkorganisatie BUCH 2017.  Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.  Nota Activa BUCH 2023.  Nota Reserves en Voorzieningen BUCH 2023.  Inkoop- en aanbestedingsbeleid BUCH 2023.  Controleverordening.  Ondermandaatbesluit.  Dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeentebesturen BUCH en Werkorganisatie BUCH.  BBV

Pagina 36 van 40

Bijlage 6: Verloop begroting Jaar Lasten Aanvang BUCH 2e rapportage 2017 subtotaal na 2e rapportage 2017 Begroting 2019‐2022 Subtotaal na begroting 2019 Verbeterplan Jaarrekening 2017 Administratief begroting pers kn 2e rapportage 2018 Aanvulling begroting 2024 subtotaal na 2e rapportage 2018 Materieel naar de BUCH Omgevingswet Begroting 2020‐2023 Jaarrekening 2018 Administratief begroting pers kn (118) 1e rapportage BUCH 2019 2e rapportage BUCH 2019 Subtotaal na 2e rapportage 2019 Uitbesteding belasting Begroting 2021‐2024 Jaarrekening 2019 Overheveling klein gereedschappen Verduurzaming wagenpark Inbesteding Inkoop Castricum uitbesteding parkeerbeheer Bergen 2e rapportage BUCH 2020 overheveling taken Bergen,Uitgeest en Heiloo tbv team Noord Subtotaal na 2e rapportage 2020 Uitbreiding Plustaken Begroting 2022‐2025 Jaarrekenig 2020 Plustaak Nieuw Tij Plustaak Pilot, ontwikkeling gemeente App Plustaak Robot grasmaaiers(onderhoud de koog in eigen beheer) 1e rapportage 2021 BUCH Bestuur 1e rapportage 2021 BUCH directie Aanvulling begroting 2022 harmonisatievoordelen Uitbreiding plustaak Beheersmaatregelen sociaal domein Toevoegen plustaak adviseur wonen en zorg Toevoegen plustaak inburgering Toevoegen plustaak beleidsmedewerker verkeer Bergen 2e rapportage 2021 BUCH Bestuur Subtotaal na 2e rapportage 2021 BUCH

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

2017 2017 2017 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2018 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2019 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021 2021

2017

2018

2020

2021

2022

56.807.000 58.085.000 57.948.000 57.286.000 889.000 1.252.000 1.366.000 1.422.000 57.696.000 59.337.000 59.314.000 58.708.000 0 2.038.000 2.694.000 59.337.000 61.352.000 61.402.000 7.360.000 5.261.000 3.241.000 178.000 582.000 560.100 460.200 ‐42.232 694.768 694.768

57.943.000 1.482.000 59.425.000 3.154.000 62.579.000 2.903.000

59.425.000 4.453.000 63.878.000 2.903.000

467.400 694.768

472.400 694.768

67.414.768

2019

67.867.868 65.797.968 1.956.000 2.132.000 580.900 1.192.700 0 454.177 800.000 ‐75.000 ‐77.000 652.968 506.840 519.464 962.197 72.302.200 70.968.882 ‐1.143.500 480.000 76.900

501.939 18.175 70.902.396

2023

2024

2025

66.644.168 2.205.000 942.800 560.077

6448 67.948.168 67.948.168 67.954.616 2.308.000 2.308.000 2.308.000 712.000 721.390 721.390 688.277 1.967.177 1.967.177

‐79.000 502.900 1.720.662 72.496.607 ‐1.205.200 216.539

‐81.000 ‐81.000 ‐81.000 506.600 510.300 510.300 1.899.462 1.928.562 1.928.562 73.981.507 75.302.597 75.309.045 ‐1.266.800 ‐1.328.500 ‐1.328.500 683.587 1.218.729 3.330.720

84.700 34.000 325.800 ‐331.600 535.642 73.300 72.229.788 1.623.650

85.900 87.400 88.800 27.000 41.000 41.000 335.600 345.700 356.100 ‐338.400 ‐345.200 ‐352.500 473.293 478.793 494.893 75.600 77.700 80.100 74.057.287 75.878.219 78.019.658 78.019.658 1.536.740 1.572.032 1.608.376 1.616.476 ‐332.906 ‐144.892 ‐143.808 1.827.476

220.000 243.638 25.000 24.900 136.808 ‐900 355.439 76.550 73.800 122.600 314.026 75.445.299

Pagina 37 van 40

248.028 25.000 71.400 123.556

252.595 25.000 73.100 40.289

257.207

257.207

74.900 85.381

76.700 89489

2026

‐440.000 ‐440.000 ‐440.000 ‐440.000 623.200 602.300 616.600 631.200 89.333 100.900 103.500 106.200 109.000 150.800 154.700 ‐34.700 ‐35.400 ‐35.800 ‐16.300 76.218.638 78.081.443 80.148.714 82.170.906 82.150.906

2027

Toevoegen Plusttaak Vroegsignalering schulden 2022 Toevoegen plustaak Extra formatie wet inburgering uit meica 2021 2022 Begroting 2023‐2026 2022 Overdracht wegen HHNK Uitgeest 2022 Inbesteding afval Bergen per 1‐1‐2023 projectkosten 2022 2022 Ledigen Ondergrondse Containers UCH 2022 Lasten voor 1e rapportage 2022 2022 1e rapportage BUCH 2022 2022 Lasten na 1e rapportage BUCH 2022 Kleine gereedschappen, databeheerder, uitbreiding formatie buite 2022 Uitbreiding groencapaciteit team Noord Heiloo 2022 Plustaak SUS Uitgeest 2022 Plustaak 2022 Bergen Ledigen blad en snoeikorven 2022 kn structurele plustaken Bergen zandoverlast en robotmaaiers 2022 kn structurele plustaak Castricum bestuurssecretariaat 2022 kn structurele plustaak Uitgeest bestuurssecretariaat 2022 kn reguliere taak extra BOA's conform artikel 4 DVO 2022 kn reguliere taak Versterking dienstverlening conform artikel 4 DVO2022 kn reguliere taak Wet open overheid (WOO) conform artikel 4 DVO 2022 Oekraine bestuursopdracht 01‐09‐22 tm medio 08‐2023 2022 Bestuursbesluit BUCH Strategische koers sociaal domein / doorontw2022 2e rapportage BUCH 2022 2022 Lasten na 2e rapportage BUCH 2022 Eenmalige uitkering cao 2022 aanschaf kleine materialen zuid 2022 Procesplan beh mtrg en beh mtrg 9 uitgeest 2022 Bestuursopdracht energie Armoede 2022 Extra formatie vergunningen plustaak Bergen 2022 Wet kwaliteitsborging 2022 Uitbreiding

capaciteit reininging Heiloo en Castricum 2022 Lasten eind 2022 2022 Zaffier 2023 Lasten 2023 per 31‐12‐2022 (jaarrekening 2022) 2023 Begroting 2024‐2027 2023 Totaal lasten begroting 2024

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

92.200 195.800 147.300 230.000 75.445.299 57.696.000

67.414.768

72.302.200

70.902.396

Pagina 38 van 40

75.445.299

94.600 200.900 2.132.914 156.100

97.000 205.900 2.008.483 160.000

99.500 211.200 2.038.557 164.100

102.100 216.700 4.035.442 168.300

76.100 310.900 316.700 323.500 76.883.938 80.742.057 82.930.997 85.000.963 86.996.948 3.486.072 80.370.010 80.742.057 82.930.997 85.000.963 86.996.948 146.500 157.188 167.130 176.425 186.438 34.300 60.500 62.200 63.900 65.700 61.700 63.300 64.900 66.600 68.400 40.000 0 780 21.880 21.880 21.880 35.800 54.200 55.600 57.100 58.500 76.500 77.300 79.300 81.200 83.300 0 128.100 131.300 134.600 138.100 277.616 384.178 373.722 379.412 405.588 143.000 464.900 516.900 572.500 572.500 1.148.000 2.229.000 272.200 502.300 514.800 528.000 541.900 ‐133.348 ‐36.497 207.575 219.406 217.013 82.472.278 84.827.306 85.126.304 87.301.986 89.356.267 89.356.267 420.000 3.600 21.000 31.334 33.734 35.068 35.068 132.000 82.000 168.000 91.900 283.000 67.168 67.222 67.222 66.714 136.400 140.600 144.600 148.600 148.600 83.201.778 85.502.874 85.365.460 87.547.542 89.606.649 89.539.935 ‐4.354.400 ‐4.461.300 ‐4.572.500 ‐4.686.200 ‐4.676.300 83.201.778 81.148.474 80.904.160 82.975.042 84.920.449 84.863.635 2.779.395 3.841.694 4.962.329 8.541.696 83.201.778 81.148.474 83.683.555 86.816.736 89.882.778 93.405.331

In de onderstaande grafiek is het verloop weergegeven en daarbij een tabel gevoegd met de belangrijkste mutaties per jaar. Belangrijk daarbij is om te benoemen dat mutaties meerjarig kunnen gelden en daarmee bepalend zijn voor het begrotingssaldo van toekomstige jaren.

Jaar 2017

2018

VERLOOP BEGROTING BUCH 90

(X € 1 MLN)

85

82,5

80

81,15

83,68 2019

75,4 72,3

75 70

70,9

67,4

65 60

56,8

55 2020

50 2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2021

2022

2023

Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

Pagina 39 van 40

Verloop begroting BUCH 2017‐2023 Belangrijkste mutatie ‐ Ciso functionaris ‐ Lonen (verhogen cao en pensioenen) ‐ Inzet sociaal teams ‐ Salarissen (2%) ‐ Indexatie (1%) ‐ Mutatie investeringsplan afschrijvingslasten ‐ Verbeterplan ‐ Plustaken Castricum (handhaving en verruiming openingstijden balie) en Uitgeest (handhaving waarvoor een bijdrage van de gemeenten komt. ‐ J&G coaches ‐ Verlaging afschrijvingslasten ‐ Inhuur DMS zaaksysteem en afvalinzameling ‐ Overgang materieel naar de BUCH ‐ Omgevingswet ‐ Indexatie salarissen (1%) ‐ Intensieve casusregie ‐ Abonnementen Schulink ‐ Extra capaciteit handhaving Castricum (plustaak) ‐ Projectleider centrumplan Uitgeest (plustaak) ‐ Evaluatie dienstverleningsmodel ‐ Inhuur project rationalisatie ‐ Mutatie investeringsplan, lagere afschrijvingslasten ‐ Doorwerking coa ‐ Uitbesteding belastingen ‐ Noodzakelijke formatie voor uitvoering wettelijke taken BAG/DBT/BRO/digitale dienstverlening/privacy ‐ Indexatie salarissen en kosten (begroting) ‐ Onderhoud ICT (begroting) ‐ Vervallen plustaak Uitgeest (begroting) ‐ Invullen taakstelling (begroting) ‐ Overheveling klein gereedschap ‐Verduurzamen wagenpark ‐ Inbesteding inkoop Castricum ‐ Uitbesteding parkeerbeheer Bergen ‐ Actualiseren salarissen (2e firap) ‐ Onderzoek huisvesting (2e firap) ‐ Kosten Corona (2e firap) ‐ Kosten plustaken (2e firap) ‐ Uitbreiding plustaken, waaronder

beheersmaatregelen sociaal domein en klimaat/energietransities ‐ Plustaken vroegsignalering schulden ‐ Plustaak Wet Inburgering ‐ Inbesteding gemeente Uitgeest inkoop en gemeente Bergen afvalinzameling ‐ Corona / Oekraïne (1e voortgangsrapportage 2022) en Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage 2022) ‐ Ziektevervanging (1e voortgangsrapportage 2022) ‐ Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage) '‐ Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022) ‐ Verwerken overgang medewerkers naar Zaffier ‐ Verwerken gevolgen cao en indexatie (begroting 2024)

Bestuursbesluit Het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH gezien het voorstel van de directie gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: ‐ De investeringen voor jaarschijf 2024 vast te stellen en kennis te nemen van de voorgenomen investeringen 2024 – 2027. ‐ De begroting 2024 en meerjarenraming 2025 t/m 2027 van de GR Werkorganisatie BUCH vast te stellen ‐ Bijgaande begrotingswijziging vast te stellen ‐ De verdeelsleutel per 01-01-2024 vast te stellen op: Sleutel

2024

2025

2026

2027

Bergen

33,15%

33,12%

33,16%

33,16%

Uitgeest

12,11%

12,12%

12,11%

12,11%

Castricum

33,73%

33,74%

33,72%

33,72%

Heiloo

21,01%

21,02%

21,01%

21,01%

Totaal

100,00%

100,00%

100,00%

100,00%

Aldus besloten door het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH in zijn vergadering van 6 april 2023

E. Zandstra secretaris Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH

drs. A. Mans voorzitter Pagina 40 van 40