Bij 4 - Exploitatie open begroting De Beeck_SPUK DEF 2.pdf

2023 (eerste volledige jaar)

Exploitatieraming De Beeck (open) , versie 9 (d.d. 3 juni 2022, SPUK) Start exploitatie 1 september 2022 Personeel (instructie, toezicht, receptie, kassa, veiligheid, kwaliteit) Huur (kostprijsdekkend?, excl btw)

Energie. Eerste twee jaar monitoren. Verrekening voor deze eerste 2 jaar met bedrag in exploitatie. Water Chemicalien en waterzuivering (2500 liter zout) Dagelijks/Huurdersonderhoud (incl personeel 0,5 fte) Onderhoud groenwand (besloten 7 aug 2022)

SPUK

exploitatie excl. BTW € 457.000,00 € 180.000,00

€ € € € €

25.000,00 5.000,00 8.000,00 60.000,00 6.230,00

btw

€ € € € €

5.250,00 1.050,00 1.680,00 12.600,00 1.308,30

(75% gegarandeerd)

Niet te compenseren BTW (kostprijverhogend)

€ 3.937,50 € € 787,50 € € 1.260,00 € € 9.450,00 € € 981,23 €

1.312,50 262,50 420,00 3.150,00 327,08

2022 aanloopjaar (4 maanden)

Opmerkingen

exploitatie incl. exploitatie incl. niet niet verrekenbare verrekenbare BTW BTW € 457.000,00 € 152.333,33 € 180.000,00 € 60.000,00 communicerende vaten: te betalen huur en exploitatieresultaat.

€ € € € €

26.312,50 5.262,50 8.420,00 63.150,00 6.557,08

€ € € € €

Dotatie vervangingsinvesteringen losse inventaris en sporttoestellen (niet bouwkundig of sport en spelmateriaal) € Begeleiding uitvoering Eigenaarsonderhoud/planmatig onderhoud (obv MJOP) 11-102021 Schoonmaak (excl. eigen personeel) € Promotie/marketing €

12.500,00 €

2.625,00 € 1.968,75 €

656,25 €

13.156,25 €

PM 50.000,00 € 30.000,00 €

€ € 10.500,00 € 7.875,00 € 6.300,00 € 4.725,00 €

2.625,00 € 1.575,00 €

PM 52.625,00 € 31.575,00 €

Verlaagd: Zakelijke lasten en verzekering eigendommen Holland Sport Administratie en beheer Overige overhead leiding, TB&O, PAS etc. Winst/risico/Management fee (ca 8% vd omzet) kosten horeca (33% inkoop, excl personeel) ICT en Werkplekken

€ € € € € €

16.100,00 50.200,00 12.500,00 64.000,00 23.100,00 € 30.000,00 €

4.851,00 € 3.638,25 € 6.300,00 € 4.725,00 €

€ € € € 1.212,75 € 1.575,00 €

16.100,00 50.200,00 12.500,00 64.000,00 24.312,75 31.575,00

Afschrijving (investering aanv. op de verz uitk. 44k) 50K 5jr Overige en onvoorzien (1,5%) Aanloopkosten o.a. Technische dienst 2022 (4u p/w) TOTALE LASTEN Opbrengsten zwembadbezoek (index 1,5%) Horeca Opbrengst sporthal (w.o. ARH € 23.400)** Opbrengst multizalen (yoga en dans) Opbrengst biljartzaal Jongerencentrum Opbrengst commissiezalen is vervallen tov versie 5 (5K) april 2022 Exploitatiebijdrage (huurcomponent) te betalen door gemeente Bergen TOTALE BATEN

€ €

10.000,00 12.500,00

€ €

€ € € € € € € € € €

1.052.130,00 614.973,32 70.000,00 59.400,00 34.000,00 5.624,40 9.020,25 180.000,00 973.017,97

Exploitatieresultaat: ** 2 juni 2022: Schoolopbrengst ARH: Helaas is het rooster nog niet bekend en zijn deze inkomsten (nog) niet te bepalen. Echter er is een verband tussen deze opbrengsten en de exploitatievergoeding, thans € 85.671,03 voor het eerste complete jaar 2023. Na ontvangst van het rooster van ARH wordt de huurprijs bepaald en de exploitatievergoeding aangepast.

€

-79.112,03

Gemmiddelde exploitatievergoeding 2023 Gevraagde exploitatievergoeding2022:

€ €

BENG is niet nul op de meter. Hoeveel dit daadwerkelijk gaat zijn onder de gegeven technische installatie moet blijken. Dit bedrag wordt nu na overleg meegenomen in de exploitatie en zal gedurende twee jaar gemonitord worden. Daarna volgt evt. aanpassing 8.770,83 van het bedrag. NB: in 2016/2017 nam de gemeente alle energiekosten op zich (geen deel van inschrijving HS) 1.754,17 Inschatting. In gebruik name door HS na vullen bassins. 2.806,67 21.050,00 Incl. voorheen apart DVO inzet technische medewerker (zat niet in exploitatie van 2016) 2.185,69 Zoals besproken en geaccordeerd op 25-08-2022 en geaccordeerd op 7 sept 2022 (Sam onder)

€ € € € € €

Zoals in aanpassing demarcatieopzet (5) door Patrick Rummens aangegeven. Uitgangspunt is wel: startsituatie met inrichting van 4.385,42 zowel keuken, sporthal, horecaruimte, e.d. Alles wat nagelvast is valt hierbuiten (voorbeeld: sportvloer, bar) Kosten inkoop voor Gemeente bergen, begeleidingsuren Holland Sport nader verrekenen (ontzorgen) Let op: MJOP nog niet PM beschikbaar! 17.541,67 Schoonmaak in te huren via externe specialist 10.525,00 Bad is jaren uit de running geweest, veel inspanning op dit vlak Let op: nav overleg is de inboedel nu verzekerd door de gemeente Bergen. Derhalve is deze post nu lager dan in versie 7. aansprakelijkheidsverzekering, zakelijke lasten zoals OZB en eigen verzekering zijn deel tevens van deze post. 5.366,67 Beroepsaansprakelijkheid niet. Aansprakelijkheidsverzekering wel met dekking 2,5 mln. 16.733,33 4.166,67 21.333,33 Ca. 8% van omzet 8.104,25 Inzet eigen personeel (onder post personeel) 10.525,00 aanschaf, licenties en beheer (11-10-21, 25% verlaagd, minder werkplekken)

€ € € € € € € € € €

10.000,00 € 12.500,00 € € 1.065.246,08 € 614.973,32 € 70.000,00 € 59.400,00 € 34.000,00 € 5.624,40 € 9.020,25 € € 180.000,00 € 973.017,97 €

Buiten de 44 k verzekeringsgeld investeert HS nog eens 50K voor inrichting en aankleding. Gemeente schaft vaste en losse 3.333,33 gym/sportinventaris aan. HS inspecteert en onderhoudt deze. Vervangingsinvesteringen bij gemeente. Zie ook conceptdemarcatie. 4.166,67 6.000,00 aanloopkosten door meedraaien met inregelen door aannemer, ondersteuning en advies (vanaf 1 oktober 2021) 361.082,03 204.991,11 23.333,33 19.800,00 na vaststelling rooster ARH kan deze post worden aangepast en wijzigt het exploitatieresultaat/gevraagde vergoeding 11.333,33 1.874,80 2022 naar rato 3.006,75 2022 naar rato uitdaging, Griffie/gemeente. Indien niet in exploitatie ovk, dan valt deze post aan inkomstenkant weg. 60.000,00 324.339,32

€

-92.228,11 €

-36.742,70 incl. deel niet verrekenbare BTW (HS doet beroep op SPUK regeling Alkmaar), ca. 75% gegarandeerd NB: De rijksregelingen voor compensatie van de niet verrekenbare BTW (SPUK/BOSA) verlopen na 2023. Hoe er na die datum omgegaan wordt met de kosten verhogende BTW component is nog niet bekend. Indien er geen nieuwe regelingen komen en uitspraak belastingdienst over btw plicht Holland Sport is negatief, dan dient een aantal bedragen aan de lastenzijde verhoogd te worden met de volledige btw component. Zo ook de exploitatiebijdrage en huur.

-92.228,11 nog te indexeren CPI jaren -36.742,70

2023 t/m 2027

Aantekeningen gesprekken 11-10-2021 (Sam, Michel, Eddy, Hans) Energie: bedrag laten staan, eerste twee jaar verrekenen. Daarna: evaluaeren en vaste afspraak. Wens is om de uitvoering van het groot onderhoud (MJOP) aan Holland Sport op te dragen. Budgethouderschap (gemeente) MJOP opstellen en begeleidingsuren zijn aandachtspunten. Klein spelmateriaal school: in eigen beheer. Raadszaal=exclusief gebruik gemeente (niet in verhuur HS), Cie. zalen nader te bepalen. Niet verrekenbare BTW (of wegvallen SPUK regeling werkt kostenverhogend op de exploitatie, zie hiernaast). Verzoek gemeente: inperken post ICT en werkplekken (25%verlaagd t.o.v. versie 3)) jan 2022: vervangingsinvesteringen losse inventaris en sporttoestellen (geen klein spelmateriaal en vaste bouwkundige elementen) toegevoegd. April 2022: Opbrengst commissiezalen (5K) geschrapt vanwege exclusiviteit raad Mei: gemeente Bergen sluit zowel opstal als inboedelverzekering af voor haar eigendommen (Holland Sport verzekert haar eigendommen zelf) Versie 9 (deze versie) d.d.d 03-06-2022