Begroting 2025-2028 Bergen Raad v4.pdf

Zaffier

€ 488

€ 19.708

VVI

€ 24

€ 919

Cocensus

€ 224

€ 15.470

€ 2.025

€ 5.4911

Alle gemeenten en gemeenschappelijke regelingen in NoordHolland Noord volgen de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR). De FUGR bevorderen uniformiteit in het proces en in de financiële verwachtingen tussen participanten en gemeenschappelijke regelingen in deze regio.

BUCH

Parkeerservice

Vreemd vermogen

DECRA

€ 371

€0

ONHN

€ 1.203

€ 1.202

BNG

€ 4.721.000

€ 110.819.000

Alliander

€ 4.749.000

€ 6.877.000

In deze paragraaf wordt u geïnformeerd over de belangrijkste ontwikkelingen bij de verbonden partijen. 1 Het betreft kortlopend vreemd vermogen.

Pagina 82 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Verbonden partij Bedragen x1.000

Aandelenkapitaal

Exploitatiebijdrage

2025

2025

BUCH

€0

GGD NHN

€0

VRNHN

€0

ODNHN

€0

RHCA

€0

Zaffier

€0

VVI

€0

Cocensus

€0

Parkeerservice

€0

DECRA

€ 509

ONHN

€1

BNG

€ 375

Alliander

€ 128

Bestuursleden

Publiekrechtelijke verbonden partijen: de gemeenschappelijke

regelingen

L. Hj. Voskuil. M. Wiesehahn€ 31.526 Vrijman Y. Roos (pv) E. Briët (pv) M. Wiesehahn€ 2.686 Vrijman E. Briët (pv) 3.071 L. Hj. Voskuil Y. Roos (pv) E. Briët € 867 M. WiesehahnVrijman (pv) E. Briët € 166 M. WiesehahnVrijman (pv) M. Wiesehahn€ 1.643 Vrijman E. Briët E. Briët € 0 M. WiesehahnVrijman (pv) M. Wiesehahn€ 871 Vrijman E. Briët (pv) € 927 E. Briët € 0 E. Briët M. Wiesehahn€ 71 Vrijman E. Briët (pv) M. Wiesehahn€ 0 Vrijman E. Briët (pv) € 0 E. Briët

1. BUCH Werkorganisatie Vestigingsplaats Uitgeest De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De werkorganisatie BUCH is gevestigd in Uitgeest en de regeling is getroffen ten behoeve van het bewerkstelligen van krachtige en professionele uitvoering van de gemeentelijke taken. De werkorganisatie BUCH biedt een kwalitatief hoogwaardige, efficiënte en innovatieve dienstverlening aan de ‘klanten’ van de gemeenten: inwoners, bedrijven en instellingen. Belangrijke risico’s De werkorganisatie BUCH is een organisatie die onder druk staat door onder andere krapte op de arbeidsmarkt, kwetsbaarheid bij een aantal organisatieonderdelen, krappe personeelsbezetting en niet altijd leveren van voldoende kwaliteit en sturen op kwaliteit. Met de inzet op de koers van vier strategische doelstellingen (zie bij belangrijke ontwikkelingen) worden deze risico’s aangepakt. Belangrijke ontwikkelingen Met de begroting 2025 werkorganisatie BUCH wordt er uitvoering gegeven aan de koers die met de tweede voortgangsrapportage 2023 en de Kadernota 2025 is ingezet. Een koers om de vier strategische doelstellingen te realiseren. • Borging kwaliteit van het werk verbeteren • Verder professionaliseren (verzakelijken) BUCH • Versterken fitheid van de organisatie • Transparantie in de P&C-cyclus De doorontwikkeling van de werkorganisatie is ingezet om de genoemde strategische doelstellingen te realiseren.

Er wordt hierbij

Pagina 83 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

ingezet op ‘geen-spijt’ ontwikkelingen en waar mogelijk vernieuwen met beperkte middelen (creativiteit). De gemeenten worden geconfronteerd met financiële uitdagingen wat kan resulteren in het heroverwegen van het huidige werkpakket van de werkorganisatie BUCH. Financiële positie De eigen weerstandcapaciteit van de werkorganisatie BUCH is ruim onvoldoende. 2. GGD NHN Vestigingsplaats Alkmaar De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De GGD voert de taken uit de Wet Publieke Gezondheid uit. Daarnaast heeft de GGD taken vanuit andere wettelijke kaders: • Openbare geestelijke gezondheidszorg (OGGZ) en Veilig Thuis (Wet maatschappelijke ondersteuning); • Toezicht op de kinderopvang (Wet kinderopvang); • Lijkschouw, forensische geneeskunde (Wet op de lijkbezorging); • Ondersteuning bij rampen en crises (Wet veiligheidsregio’s). Belangrijke ontwikkelingen en risico’s De omvang van de algemene reserve en de weerstandscapaciteit staan onder druk als gevolg van het ongedekte cao-gat, dat is ontstaan in 2023. Met het oog op de komende veranderingen in de uitkering uit het gemeentefonds is GGD NHN zich ervan bewust dat kritisch gekeken moet worden naar de GR-taken en aanvullende diensten. Financiële positie Bij de GGD NHN wordt de beschikbare weerstandscapaciteit gevormd door de algemene reserve. De algemene reserve bedraagt

na resultaatbestemming € 1.589.000. De algemene reserve is niet toereikend om de risico’s op te kunnen vangen. 3. Veiligheidsregio NHN Vestigingsplaats Alkmaar De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De VR NHN voert taken uit de Wet Veiligheidsregio's uit door het organiseren en operationeel houden van de brandweer- en ambulancezorg, de GHOR (Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio), de rampenbestrijding, de meldkamer en het Zorg- en Veiligheidshuis. VR NHN richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle partijen die bij de veiligheid en hulpverlening betrokken zijn. De organisatie is zo ingericht dat er bij crisis snel geschakeld en opgeschaald kan worden. Belangrijke risico’s VR NHN ziet meerdere risico’s op zich afkomen. Brandweervrijwilligers die van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. De energiecrisis, verhoogde dreiging van cyberaanvallen met daarmee kans op digitale ontwrichting en mogelijke verstoring en uitval van nutsvoorzieningen. en ITdreigingen (bijv. virus, cyberaanval). Maar ook tekort aan ambulanceverpleegkundigen, waardoor er hoger dan geraamde inhuur van derden plaatsvindt. Belangrijke Ontwikkelingen Het is noodzakelijk om te investeren in een Informatiemanagement en informatiebeheersysteem.

De organisatie heeft met een veelvoud van informatie te maken in vergelijking tot jaren geleden. Voor het ontsluiten van data, het zelf generen van data, het in

Pagina 84 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

control houden en registreren van informatie moet worden voldoen aan de wet- en regelgeving op het gebied van privacy. Bedrijfsvoering onderzoekt hoe met moderne technologieën het werk binnen reguliere processen makkelijker kan worden gemaakt en welke onderdelen overgenomen zouden kunnen worden via artificiële intelligentie (AI) en automatisering. In de tijd van krapte op de arbeidsmarkt is het noodzakelijk om zo slim mogelijk gebruikt te maken van ons menselijk kapitaal. Medewerkers worden op de juiste wijze opgeleid om met deze technologie om te gaan. Het streven is een zo duurzaam mogelijke organisatie binnen de financiële grenzen die er zijn zonder dat snelle uitruk en hulpverlening in gevaar worden gebracht. Er wordt gezocht naar verduurzaming binnen het beschikbare budget. Wanneer er meer opgelegde verplichtingen vanuit de rijksoverheid komen, zullen er extra financiën noodzakelijk zijn. Financiële positie Het indexatiepercentage 2025 voor alle gemeenschappelijke regelingen is vastgesteld op 3,9%. De gemeentelijke bijdrage in de begroting 2025 is volgens het besluit van het algemeen bestuur bij de Kadernota voor 2025 € 54.222.855. Deze wordt verdeeld naar draagkracht per gemeente. Voor zowel Ambulancezorg als de programma’s VR wordt het resultaat 2025 geraamd op nihil.

en een goede omgevingskwaliteit binnen het werkgebied. In 2024 zal voor het eerst volledig onder de Omgevingswet worden gewerkt. Belangrijke risico’s Met betrekking tot de invoering van de Omgevingswet bestaan nog veel onzekerheden omtrent de gevolgen hiervan. 2024 en 2025 zullen als implementatiejaren gelden. Een ander risico is het gevolg van het Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel. De OD NHN voert een transitieplan uit om in 2026 robuust te zijn. Dekking dient vooralsnog gevonden te worden in meevallers in het lopende boekjaar. De OD NHN signaleert al meerdere jaren dat het aantrekken en opleiden van voldoende kundig personeel moeilijk is. Belangrijke Ontwikkelingen Met de ingang van de Omgevingswet staat de grootste verandering in de geschiedenis van omgevingsdiensten voor de deur. Daarnaast vragen onderwerpen als stikstof, circulaire economie, natuurbescherming en ondermijning, steeds meer aandacht en expertise. De OD NHN neemt deel aan het Interbestuurlijk programma versterking VTH-stelsel zoals ingezet door het Ministerie van I & W. Dit in opvolging van het in 2021 gepubliceerde onderzoek van de ‘commissie Van Aartsen.‘ Het programma richt zich op de aanbevelingen van deze commissie ter versterking van het VTH-stelsel. De OD NHN richt zich met deze deelname op verbetering van de kwaliteit van de uitvoering op de VTH-taken.

4. Omgevingsdienst NHN (OD NHN)

Vestigingsplaats Hoorn De werkzaamheden/taken (openbaar belang) De OD NHN ondersteunt de deelnemende gemeenten bij vergunningsverlening, toezicht en handhaving op het gebied van milieu- en duurzaamheid. Doel is het bijdragen aan het bereiken en in stand houden van een veilige en duurzame fysieke leefomgeving

Financiële positie De OD NHN heeft een meerjarig sluitende begroting. Het weerstandsvermogen bevindt zich op het maximum van 2,5% zoals gesteld in de FUGR maar de weerstandscapaciteit wordt in relatie tot de voor de OD NHN ingeschatte risico’s als matig ingeschat.

Pagina 85 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

deelnemende gemeenten op de bij het Regionaal Archief aanwezige kennis wordt gedaan.

5. Regionaal Historisch Centrum Alkmaar (RHCA) Vestigingsplaats Alkmaar De werkzaamheden (openbaar belang) Het Regionaal Archief Alkmaar is voor de aangesloten overheidsorganisaties een deskundige partner die conform zijn wettelijke opdracht informatie langdurig betrouwbaar en toegankelijk houdt omwille van bedrijfsvoering, bewijsvoering, onderzoek en democratische controle. Voor het algemene publiek is het Regionaal Archief een publieksgerichte erfgoedinstelling die het voor mensen mogelijk, makkelijk en aantrekkelijk maakt om de geschiedenis van de gemeente te leren kennen. Belangrijke risico’s De belangrijkste risico’s die worden onderkend zijn: 1. Minder opbrengsten aanvullende diensten; 2. Hogere energiekosten. Het eerste risico wordt als laag ingeschat, het betreft voornamelijk de mogelijkheid dat derde partijen die het archief hebben geplaatst, contracten opzeggen. Ditn betreft echter langlopende contracten die grotendeels door zullen lopen. Het tweede risico wordt als hoog ingeschat door de effecten van de voortdurende wereldwijde energiecrisis. Het RHCA beschikt over voldoende weerstandsvermogen om de huidige risico’s voor 2025 te dekken. Belangrijke ontwikkelingen Ten opzichte van de voorgaande jaren (2023 en 2024) wordt de beleidslijn grotendeels bestendigd.

De begroting 2025 laat op enkele punten verschillen zien ten opzichte van die van 2024 en de daarin opgenomen meerjarenbegroting. De maatschappelijke ontwikkelingen rond inflatie, stijgende energielasten hebben hun weerslag op de prognoses. Daarnaast zal er een stijging van de personeelslasten te zien zijn in verband met nieuwe taken als gevolg van wetswijzigingen en een groter beroep dat er door de

Financiële positie Voor 2025 is een aanvullende inzet van personeel voorzien voor het verder ontwikkelen als Kenniscentrum duurzame digitale toegankelijkheid (e-loket bouwvergunningen, Woo-loket). Deze aanvullende inzet is verwerkt in een stijging van de benodigde deelnemersbijdrage. Deze bijdrage zal daardoor, en na toepassing van het prijsindexcijfer van 3,90%, stijgen van € 5,32 tot € 5,53 per inwoner. Na 2025 is in het meerjarenbeeld geen andere stijging van de lasten opgenomen dan die van de reguliere indexering. 6. Zaffier Vestigingsplaats Alkmaar De werkzaamheden (openbaar belang) Zaffier voert sinds 1 januari 2023 voor de 6 gemeenten in de regio Alkmaar de Participatiewet, de Wet Inburgering en de Wet gemeentelijke schuldhulpverlening uit. In de loop van 2023 zijn daar diverse gemandateerde taken bij gekomen, namelijk het verstrekken van energietoeslag, de nazorg aan ex-gedetineerden, het verstrekken van leefgeld aan Oekraïners en het afhandelen van de kinderopvangtoeslagaffaire. Belangrijke ontwikkelingen Zaffier is zich bewust van het aan haar meegegeven financiële ‘hek’ als allesomvattend financieel kader. Deze financiële basis fungeert als toetsbaar financieel ‘pact’ tussen de opdrachtgevende gemeenten en de organisatie Zaffier. Dit zorgt ervoor dat we met elkaar scherp het ‘oog op de bal’ kunnen houden. De begroting van 2025 blijft binnen de gestelde kaders.

Zaffier is zich bewust van het feit dat haar opdrachtgevers zich bewegen in een almaar krapper wordend financieel speelveld.

Pagina 86 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Financiële positie Zaffier beschikt op dit moment over een beperkt eigen weerstandsvermogen met een algemene reserve van € 290.000,-. De gekwantificeerde risico’s moeten worden opgenomen in het weerstandsvermogen van de deelnemende gemeenten. 7. Vuilverbrandingsinstallatie Alkmaar en omstreken (VVI) Vestigingsplaats Alkmaar De werkzaamheden (openbaar belang) De VVI verwerkt de door de deelnemende gemeenten aangeleverde afvalstoffen. Hiermee wordt invulling gegeven aan de gemeentelijke taken uit de Wet milieubeheer. De VVI heeft als speerpunten onder andere meer bronscheiding met een verlaging van de hoeveelheid restafval en de optimalisatie van de benutting van de energie die vrijkomt bij het verbranden van restafval. Zij besteedt ook aandacht aan de productie van duurzame energie en de afzet van secundaire grondstoffen. Belangrijke risico’s De risico’s van de gemeenschappelijke regeling houden hoofdzakelijk verband met: • De continuïteit van de afvalverwerking; • Het financiële risico van het aandeelhouderschap A in NV HVC; • Conformiteit met regelgeving op het gebied van staatssteun, mededinging, Wet markt en overheid en aanbesteding. Financiële positie De VVI beschikt niet over eigen personeel, gebouwen en dergelijke., waardoor de ontwikkelingen aangaande de begroting nihil zijn. Het financiële risico hiervan wordt door de GR als verwaarloosbaar bestempeld.

8. Cocensus Vestigingsplaats Heemskerk De werkzaamheden (openbaar belang) De GR Cocensus is opgericht als een uitvoeringsorganisatie en formuleert geen eigen beleid. Cocensus geeft uitvoering aan de heffing en inning van lokale heffingen en de werkzaamheden in het kader van de Wet WOZ. Voor Bergen betreft dat de heffing en inning van onroerendezaakbelastingen, afvalstoffenheffing, rioolheffing, toeristenbelasting, precariobelasting, grafrechten en leges (omgevingsvergunningen). Tevens behandelt Cocensus kwijtscheldingsverzoeken en bezwaar/beroepschriften en verzorgt Cocensus de telefonische klantcontacten. Cocensus biedt daarnaast aan inwoners en bedrijven de mogelijkheid om zelf hun belastingzaken ten aanzien van lokale heffingen digitaal te regelen. Belangrijke risico’s De omvang van proceskostenvergoedingen aan No Cure No Pay bureaus vormt een financieel risico. Bij het succesvol indienen door een bureau van een bezwaarschrift ontvangt het bureau een proceskostenvergoeding van de gemeente. De hoogte hiervan lag in 2023 in de orde van grootte van € 600 tot € 1200. Door een wetswijziging die met ingang van 2024 van kracht is geworden neemt dit risico af. De wetswijziging omvat een inperking van de hoogte van de proceskostenvergoedingen tot 25% van het niveau van 2023.

Naar verwachting zal deze verlaging resulteren in een afname van het aantal door deze bureaus ingediende bezwaren. De krapte op de arbeidsmarkt blijft een voortdurend risico, het aantrekken en behouden van gekwalificeerd personeel blijft hierdoor een uitdaging. Dit kan leiden tot problemen zoals verhoogde personeelskosten en verminderde capaciteit.

Pagina 87 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Belangrijke ontwikkelingen Per 1 januari 2025 treedt de gemeente Landsmeer toe tot de gemeenschappelijke regeling Cocensus. Het aantal deelnemende gemeenten aan de neemt daarmee toe van 13 naar 14. Financiële positie Bij de berekening van de bijdragen 2025 aan de GR Cocensus is uitgegaan van een indexpercentage van 4,2%. Dit resulteert in een toename van de begrote bijdrage van Bergen aan de GR Cocensus van € 274.000 in 2024 tot € 286.000 in 2025. De totale bijdrage van de deelnemers aan Cocensus neemt toe met van € 15.600.000 in 2024 tot € 17.374.000 in 2025. De totale begroting, inclusief overige baten (€ 391.000) uit extra opdrachten, opbrengsten uit dwanginvordering en uitbreiding van de dienstverlening voor enkele gemeenten komt uit op € 17.765.000. In 2023 heeft een onttrekking van € 100.000 plaatsgevonden aan de bestemmingsreserve WOZ-bezwaren van € 136.000. Daarnaast is er sprake van een negatief resultaat over 2023 van € 181.000. Dit is veroorzaakt door een aanvulling op de verlofvoorziening. Op aanwijzing van de accountant is namelijk een voorziening getroffen van € 180.000 ter dekking van verlofsaldi op 31 december 2023 van Cocensusmedewerkers. Dit exploitatietekort komt ten laste van de algemene reserve. De reserve van € 369.000 neemt hierdoor af tot € 188.000. Tezamen met de reserve WOZ-bezwaren van € 36.000 resulteert dit in een reservepositie van € 188.000. 9.

Coöperatie Parkeerservice Vestigingsplaats Amersfoort De werkzaamheden (openbaar belang) ParkeerService is een coöperatieve vereniging U.A. (Uitgesloten Aansprakelijkheid) die voor 13 aangesloten gemeenten diensten

uitvoert op het gebied van parkeerbeheer en parkeerhandhaving. Bergen is een van de bij CPS aangesloten gemeenten. Voor de gemeente Bergen voert CPS onder meer taken uit op het gebied van vergunningverlening, beheer van parkeerautomaten, parkeerhandhaving en geldmanagement. De werkzaamheden worden voornamelijk op kantoor in Amersfoort uitgevoerd. Een klein deel van de werkzaamheden worden vanuit het gemeentehuis uitgevoerd waar CPS over een eigen, afsluitbare ruimte beschikt. Betaald parkeren is voor de gemeente een inkomstenbron. Ook is parkeerregulering van belang voor het (her)verdelen van de openbare parkeerruimte in de gebieden binnen de gebieden met betaald parkeren. Belangrijke risico’s De belangrijkste risico’s bestaan uit het verlaten van Parkeerservice door de deelnemers. Als een deelnemer wegvalt, dan moeten de vaste kosten worden gedragen door de overgebleven deelnemers, waardoor de overheadkosten per lid toenemen. Dat kan ook gelden voor kostprijs per parkeerplaats. Financiële positie Voor de periode 2024 – 2026 gaat CPS uit van een sluitende begroting. Volgens de afgesloten uitvoeringsovereenkomst betaalt de gemeente in 2024 € 927.109, 53 voor de afgenomen diensten. Voor 2025 wordt een kleine verhoging verwacht (€ 948.495,00). Er is een traject gestart voor de aanschaf van nieuwe parkeerautomaten.

De komende drie jaar worden de parkeerautomaten vervangen, waarbij er minder parkeerautomaten dan in de huidige situatie worden geplaatst. Door de afname van het aantal automaten en de afname van het noodzakelijke onderhoud per automaat zal de bijdrage aan CPS ook afnemen. Dit is (nog) niet verwerkt in de schatting van de kosten voor 2025.

Pagina 88 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

10. Decra Vestigingsplaats Alkmaar

11. Ontwikkelingsbedrijf NHN (ONHN) Vestigingsplaats Alkmaar

De werkzaamheden (openbaar belang) De DECRA is een stimuleringsfonds die dient om hernieuwbare energieprojecten in de regio Alkmaar te stimuleren. Zo wordt een bijdrage geleverd aan de doelstellingen op het gebied van duurzaamheid. Het fonds heeft een revolverend karakter en houdt zich na de eerste storting in stand met de winsten uit duurzame energieprojecten. Door deze wijze van financiering behoudt de coöperatie over een langere termijn haar waarde.

De werkzaamheden (openbaar belang) Doel van het ONHN is een versterking van de regionale economie en welvaart en de nationale en internationale positionering van Noord-Holland Noord. In nauwe samenwerking met overheden, marktpartijen, ondernemers, onderwijs-, en kennisinstellingen en non-profitorganisaties wordt vormgegeven aan de (economische) toekomst van de regio Noord-Holland Noord, zodat de regio effectief kan handelen bij samenwerkingsmogelijkheden met andere regio’s in Nederland of daarbuiten. Met als resultaat een economisch vitale regio.

De gemeente Bergen wordt in het bestuur vertegenwoordigd door, en heeft stemrecht bij monde van wethouder Ernest Briët. Naast de gemeente Bergen zijn de gemeenten Uitgeest, Castricum, Heiloo, Alkmaar, Dijk en Waard en HVC aandeelhouder van de DECRA. Portefeuillehouders van voorgenoemde gemeenten en HVC zetelen eveneens in het bestuur. Belangrijke ontwikkelingen In 2023 heeft het bestuur besloten om twee projecten voor de opbrengst van hernieuwbare energie nader te onderzoeken. Het betreft een locatie voor één windmolen in RES-zoekgebied 22 langs de Kanaalweg in Heiloo en een locatie voor één zonneweide in de gemeente Bergen. Er zijn geen risico’s voor de financiële positie van de gemeente bekend.

Belangrijke ontwikkelingen De huidige DVO met ONHN heeft een looptijd tot 31-12-2024. 12. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Vestigingsplaats Den Haag Bestuurlijk belang Van de aandelen BNG Bank is 50% in bezit van het Rijk en 50% van gemeenten en provincies. We hebben 149.994 aandelen in ons bezit met een nominale waarde van € 2,50 per stuk. Het stemrecht is afhankelijk van het aandelen bezit van de gemeente. De stemverhouding is voor Bergen 0,27% en voor de BUCH 0,41%. Openbaar belang De BNG Bank richt zich exclusief op het publieke domein in Nederland. Klanten zijn onder meer gemeenten, woningcorporaties, zorg- en onderwijsinstellingen en energiebedrijven. Ambitie is dat klanten de bank beschouwen als natuurlijke partner voor het financieren van hun maatschappelijke vraagstukken.

Pagina 89 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Risico’s voor de financiële positie van de gemeente Gevoeligheid van het renteresultaat voor politieke en economische ontwikkelingen binnen de Europese Unie.

13. Alliander Vestigingsplaats Arnhem

Belangrijke ontwikkelingen De economische vooruitzichten zijn wat verbeterd, de inflatie is iets afgenomen en er wordt een lichte groei verwacht in 2025. Als gevolg daarvan is de prognose dat de rentetarieven licht zullen dalen.

Alliander zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Het investeringsniveau is gestegen i.v.m. de uitbreiding en verzwaring van het elektriciteitsnetwerk in reactie op het klimaatakkoord en de daaruit voortvloeiende Regionale Energiestrategie. Alliander is als netbeheerder betrokken bij de totstandkoming van de Regionale Energiestrategie. Bovendien wordt er mede door alle inspanningen van de gemeenten fors geïnvesteerd in de omschakeling van fossiel naar elektriciteit met elektrische auto’s en warmtepompen. Om de uitbreiding en verzwaring van het elektriciteitsnetwerk te versnellen is de Taskforce Energie-Infrastructuur (een samenwerkingsverband met TenneT en de Provincie Noord-Holland) opgericht. In de tussentijd wordt gezocht naar slimme oplossingen om het elektriciteitsnet efficiënter te gebruiken.

Financiële positie De nettowinst werd positief beïnvloed door het gestegen renteresultaat, maar negatief door de financiële transacties. De nettowinst daalde daardoor met 15% naar € 254 mln. tegen € 300 mln. in 2022. Ondanks dat is het rendement op het eigen vermogen nog altijd ruim boven het gestelde doel. Financiële transacties zijn sterk afhankelijk van marktontwikkelingen die sterk fluctueren. Daardoor vindt de bank het niet verantwoord om een betrouwbare uitspraak te doen over het toekomstige resultaat.

Pagina 90 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

PARAGRAAF G: BEDRIJFSVOERING Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van onze gemeente wordt uitgevoerd door de werkorganisatie BUCH. Het algemeen bestuur van de werkorganisatie BUCH heeft de begroting 2025 van de BUCH op 9 juli 2024 vastgesteld. In de begroting 2025 van de werkorganisatie BUCH is ingegaan op datgene wat de werkorganisatie BUCH in 2025 wil bereiken, wat ze daarvoor gaat doen en hoeveel dat gaat kosten. Vanuit de werkorganisatie vindt de doorbelasting plaats van de financiële bijdrage aan de gemeenten voor de uitvoering. In de paragraaf verbonden partijen van deze begroting is per verbonden partij, dus ook voor de werkorganisatie BUCH ingegaan op het openbaar belang, de belangrijkste ontwikkelingen, de risico’s en de financiële positie van de werkorganisatie voor deze begroting.

Onderzoeken 213a gemeentewet In de verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid (ex. 213a Gemeentewet) is bepaald dat het college jaarlijks de doelmatigheid en doeltreffendheid van de uitvoering van het beleid onderzoekt. Dit betreft tenminste één onderzoek naar de eigen gemeente en tenminste één gezamenlijk onderzoek met de andere gemeenten die deelnemen in de Werkorganisatie BUCH. In het eerste kwartaal van 2025 zal een onderzoekjaarplan opgesteld worden waarin een voorstel wordt gedaan voor de uit te voeren 213a onderzoeken voor 2025. De uitkomsten van het onderzoek worden in een rapportage ter kennisgeving aan de raad aangeboden.]

Rechtmatigheidsverantwoording Met de rechtmatigheidsverantwoording legt het college en de directie verantwoording af over de naleving van de regels, die relevant zijn voor het financiële reilen en zeilen van de gemeente. Over de naleving van de voorwaarden voor subsidies en Europese aanbestedingen bijvoorbeeld, maar ook over misbruik en oneigenlijk gebruik en lasten, waarvoor geen voorafgaande dekking opgenomen was in de begroting. De accountant toets de rechtmatigheid en geeft daarover een oordeel af in de controleverklaring. Met de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording geeft de accountant geen afzonderlijk oordeel meer over de rechtmatigheid maar is dit onderdeel van zijn oordeel over de getrouwheid van de jaarrekening waarvan de rechtmatigheidsverantwoording een onderdeel is.

Pagina 91 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

PARAGRAAF H: WET OPEN OVERHEID De Werkorganisatie BUCH implementeert de Wet open overheid (Woo) voor de vier gemeenten én Werkorganisatie BUCH. De Woo verplicht de vijf bestuursorganen om nog meer informatie uit eigen beweging openbaar te maken. Dit gebeurt in drie fasen. Vanaf 2027 moet de wet volledig geïmplementeerd zijn. Per 1 november 2024 geldt voor de eerste vijf informatiecategorieën van de Wet open overheid (Woo) de verplichting voor actieve openbaarmaking: 1. 2. 3. 4. 5.

Wetten en algemeen verbindende voorschriften Overige besluiten van algemene strekking Organisatie en werkwijze Bereikbaarheidsgegevens Vergaderstukken Staten-Generaal

Voor gemeenten zijn alleen de eerste vier categorieën van toepassing. Deze worden door de vier gemeenten al uit eigen beweging openbaar gemaakt.

De beleidsvoornemens 2025 voor de implementatie en de uitvoering van de Woo voor de vier gemeenten en Werkorganisatie BUCH zijn als volgt: • We zijn technisch en organisatorisch gereed voor de verplichting van actieve openbaarmaking van nieuwe Wooinformatiecategorieën; agenda’s bestuurscollege, adviezen, jaarplannen en jaarverslagen* • Het is inzichtelijk welke technische en organisatorisch maatregelen bijdragen aan tijdig afhandelen Woo-verzoeken • Specifieke kennis over de nieuwe Woo-informatiecategorieën zijn vergroot en gewenst gedrag is aanwezig bij medewerkers t.b.v. bewust en tijdig openbaar maken • Er wordt inspanning geleverd om extra informatie buiten de verplicht Woo-informatiecategorieën openbaar te maken • Er is duidelijkheid over de aanpak van openbaarmaking van de Woo informatiecategorie beschikkingen • Het is inzichtelijk of reeds openbare informatie voldoet aan de vereisten van de Woo * De landelijke planning wordt gevolgd.

De verplichting voor actieve openbaarmaking voor de volgende reeks Wooinformatiecategorieën wordt verwacht in het jaar van 2025: Vergaderstukken decentrale overheden Agenda’s en besluiten bestuurscolleges Adviezen Jaarplannen en jaarverslagen Woo-verzoeken en - besluiten De middelen die vanuit het Rijk beschikbaar zijn gesteld, en overgeheveld naar de Werkorganisatie BUCH, worden volledig besteed aan actieve en passieve openbaarmaking conform vastgesteld Woo-ambitieniveau, Woo-verplichtingen en beleidsvoornemens.

Pagina 92 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

BIJLAGE 1: BATEN & LASTEN PER TAAKVELD

Pagina 93 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Pagina 94 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Pagina 95 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

Pagina 96 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

BIJLAGE 2: OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

Pagina 97 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

BIJLAGE 3: OVERZICHT INCIDENTELE BATEN EN LASTEN PO

Incidentele laten en lasten groter dan € 50.000

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

2025

2025

2026

2026

2027

2027

2028

2028

Tot

Exploitatie 1a

Bijdrage RTV80

50.000

1a

Tijdelijke ondersteuning griffie 0,89fte s7

67.250

69.270

2025 2026

1b

Tijdelijke huisvesting en verbouw de Kiem

195.000

84.000

2026

1b

Eenmalige aanloopkosten de Schulp

350.000

2025

1b

Aanpak huisvesting en begeleiding statushouders en opvang asielzoekers

814.000

2025

1b

Zaffier herijking minimabeleid

50.000

1b

Kosten/SPUK valpreventie

67.000

2a

Kunst in uitvoering

106.000

2a

Kranenburgh fondsenwerving en opschonen collectief

145.000

2025

2a

Plustaak cultureel erfgoed 1 fte

111.000

2025

2a

Actualiseren strandbeleid

50.000

2025

2a

Ophogen/onderhoud vier strandafslagen

100.000

2025

2b

Maatwerk fundament vitale lokale sterke economische kernen

60.000

2025

3a

Leges omgevingsvergunningen projecten 2025

3a

Voetbalfusie

3a

OAK verplaatsten supermarkt Egmond Binnen

161.000

3a

Oplossen waterproblematiek regionaal

60.000

3a

Actualisatie grex, NAG 2022-2024

2.112.000

2.112.000 2.793.000 2.793.000 2.822.000

Totaal incidenteel exploitatie

6.598.250

2.929.000

48.000 67.000

69.000

2026 69.000

2026

81.000

2026

601.000 2.100.000

2025 100.000

2026

149.000

2026 40.000

2026 2.786.000

2027

3.284.270 2.862.000 2.822.000 2.786.000

Incidentele baten en lasten Reserves 3a

Afwikkeling voetbalfusie Egmond

1.450.000

Totaal mutaties reserves Totaal incidentele baten en lasten Totaal saldo lasten min baten

2025

1.450.000 6.598.250

4.379.000

3.284.270 2.862.000 2.822.000 2.786.000

2.219.250

422.270

36.000

0

Pagina 98 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

BIJLAGE 4: OVERZICHT STAND RESERVES EN VOORZIENINGEN Reserves:

Voorzieningen:

Pagina 99 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024

BIJLAGE 5. AFKORTINGEN Afkorting ABP AT aut BAG BBV Bbz begr. BIBOB BIZ BNG BSG BRB BSV BUIG cao CBS DECRA DNWS DVO e.v. ECB EHBO ERB excl. fte GAB GGD

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Afschrijvingstermijn autonoom Basisadministratie gebouwen Besluit Begroting en Verantwoording Besluit bijstand zelfstandigen begroting Bevordering Integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur' Bedrijven Investering Zone Bank Nederlandse Gemeenten Berger Scholengemeenschap Bergense reddingsbrigade Berger Sportvereniging Bergen Bundeling uitkering gemeenten, dit bestaat uit de participatie wet, IOZ, IOAW en Bbz. collectieve arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Duurzame Energie Coöperatie Regio Alkmaar de nieuwe winkelstraat dienstverleningsovereenkomst en verder Europese Centrale Bank Eerste hulp bij ongelukken Egmondse reddingsbrigade exclusief fulltime-equivalent Recreatieschap Geestmerambacht Gemeentelijke gezondheidsdienst

Afkorting ggz GRP HVC HHNK HIORr HO I IBA IKC i.v.m. IHP incl. inw. IOAW IOAZ ISOB jr. KCC KRW KTO max. mln. MMA MRA MTB-ers N

geestelijke gezondheidszorg Gemeentelijk Rioleringsplan Huisvuilcentrale Hoogheemraadschap Noorderkwartier Handboek inrichting openbare ruimte Huishoudelijke ondersteuning incidenteel Individuele behandeling afvalwater Integraal kindcentrum in verband met Integraal huisvestingsplan (onderwijs) inclusief inwoners Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Inkomensvoorziening voor Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Intergemeentelijke Stichting Openbaar Basisonderwijs jaar Klantcontactcentrum Kaderrichtlijn Water Klanttevredenheidsonderzoek maximaal miljoen Meld Misdaad Anoniem Metropool Regio Amsterdam mountainbikers nadeel

Pagina 100 van 101 Programmabegroting 2025-2028

Bergen, raad 7 november 2024