Toelichting 2e Berap 2021 Commissievergadering 29-11-2021

2e Bestuursrapportage 2021 Jaarrekening 2020

2de berap 2021

Herstelplan 2021

Begroting 2021

1ste berap 2021

Inhoud

• Overzicht • Highlights • Impact CAO meerjarig • Impact Coronacrisis • Doorkijk

Overzicht Overzicht saldo 2021 en effect meerjarig

Highlights (algemeen) 0 Herstelplan

Eerste Berap

Berap Light

-€ 646k

-500

-€ 742k

Tweede berap

-€ 564k -€ ?

Vanuit Q1 doorgaande lijn van verbetering/ herstel.

-€ 711k

Remmend effect 2de berap door ‘resultaat’ CAO onderhandeling (een van de benoemde risico’s begroting 2021).

-1000

-1500

Prognose oplopend tekort zonder bijstelling -2000

Verloop saldo 2021 -2500 Prognose Q1

Jaarrekening

Herstelplan

Werkelijk

Highlights (programma’s) Belangrijkste afwijkingen en verwerking t.o.v. berap light (en begroting 2022):

BUIG-middelen Wethouderspensioenen Uitkeringsregelingen CAO Stelpost aanzuigende werking WMO Afschrijvingen Activeren uren Gemeentefonds, septembercirculaire Leges (saldo leges) Saldo kosten hoogwater

+211k (+voorlopige beschikking 2022) +101k -120k Toelichting meerjarig (effect m.n. 2022 en verder) -160k (financiële verwerking 2021 gekozen werkwijze) +30k structureel +120k +100k + 90k + 47k (let op! Minder groot tekort)

Impact CAO Toelichting CAO • Incidenteel – Eenmalige uitkering - 225k

• Structureel – 2021 - 147k – 2022 - 156k – 2023 – 229k

• Correctie prognose 2023 en verder – 2023 - 100k – 2024 - 200k – 2025 - 300k

Financiële impact Coronacrisis We hebben binnen de gemeente Beesel aan het begin van de coronacrisis een koers ingezet hoe hiermee om te gaan. Daarmee hebben we op maatschappelijk, economisch en financieel gebied zo veel mogelijk kunnen blijven acteren binnen de eigen begroting en landelijke compensatieregelingen. Uitgangspunt is dat we onze koers – ook in deze nieuwe fase van de coronacrisis waarin we recent terecht zijn gekomen - vast kunnen houden. De duur en de heftigheid van de crisis maken dat corona een groot risico blijft vormen. In tegenstelling tot de verwachtingen vanuit de zomerperiode.

Doorkijk naar afronding 2021 Samenvattend: • Moeilijk jaar in meerdere opzichten (o.a. impact corona, financieel, hoog water) • Gedurende het jaar zo veel mogelijk gewerkt aan ombuiging tekort • Voor het grootste deel geslaagd in de beoogde ombuiging uit herstelplan • Tekort met name nog veroorzaakt doordat binnengehaalde subsidies niet 1 op 1 in boekjaar kunnen worden verrekend (en werkwijze is aangepast voor 2022 e.v.). Tevens maatregel voor getroffen in meerjarenbegroting. • Op weg naar jaarafsluiting 2021 en start 2022 • Voorbereidingen op traject Zero Based budgeting in volle gang