Document · PDF

Bijlage 4, Begroting 2023 MGR SDLN + ter info jaarrekening 2021.pdf

Raadscommissievergadering 16 mei 2022, gemeente BeeselBij agendapunt: Zienswijzen jaarrekeningen 2021 en begrotingen 2023 gemeenschappelijke regelingen22.737 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Module 1

Module 2

Totaal

Bezetting (per 15 maart 2022)

Verschil

(FTE)

0,70 0,67 0,44 0,30 0,67

0,30 0,33 0,19 0,70 0,33 1,00

1,00 1,00 0,63 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 3,89 1,00 1,00 0,67 0,89 0,78 17,85

1,00 0,63 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 3,89 1,00 1,00 0,89 0,78 14,18

1,00 1,00 1,00 0,67 3,67

1,00 1,00 0,67 1,00 2,89 1,00 0,67 0,67

11,66

0,33 1,00 0,33 0,89 0,78 6,19

* Overhead

Onvoorzien RBO Voor onvoorziene zaken is in deze begroting een bedrag van € 50.000 opgenomen. Dit maakt dat er ruimte is om eventuele kosten waarvoor niet gebudgetteerd is in eerste instantie zelf op te vangen.

Toerekening van de begroting uitvoeringslasten aan activiteiten Vanaf 2022 legt de MGR ook een koppeling te leggen tussen de begrote lasten, de activiteiten en gemeentelijke taken. Daartoe hebben we op grond van deze begroting een kostenverdeelstaat opgesteld waarmee dit inzicht kan worden verstrekt. Uitgangspunten die we daarbij gehanteerd hebben, zijn: -

Zoveel mogelijk direct toerekenen van budgetten aan activiteiten, waarbij uitgegaan wordt van de kostendragers bestuur, inkoop, contractbeheer, informatiemanagement en contractmanagement. Er is geen sprake van een getrapte kostenverdeling (we maken omwille van eenvoud en transparantie dus geen gebruik hulpkostenplaatsen). Kosten van bedrijfsvoering en overige personeelskosten als volgt toerekenen aan de kernactiviteiten / hoofdprocessen van de MGR: o Bestuur: 5% o Inkoop: 20% o Contractbeheer: 10% o Informatiemanagement: 10% o Contractmanagement: 55% De toerekening van onderdelen naar gemeentelijke taken vindt plaats op basis van een schatting van de volgende bemoeienispercentages:

Verdeling naar gemeentelijke taak

Module

Bestuur

Inkoop

Contractbeheer

Participatiewet Wmo Jeugdwet

1 1 1

12% 44% 44% 100%

BW MO

100%

20% 40% 40% 100%

Informatie management 20% 40% 40% 100%

Contract management 20% 40% 40% 100%

100%

Dit leidt tot het volgende beeld van kostentoerekening: Activiteit Bestuur Inkoop Contractbeheer Informatiemanagement Contractmanagement Totaal

Kostentoerekening 2023 59.878 497.581 185.937 337.245 1.492.359 2.573.000

Participatiewet

Wmo

4.047 47.155 22.313 31.897 208.716 314.127

14.838 172.901 44.626 63.795 417.431 713.590

Jeugdwet Beschermd wonen / maatsch. opvang 14.838 26.156 172.901 104.625 44.626 74.372 63.795 177.758 417.431 448.781 713.590 831.693

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage verschilt voor module 1 en voor module 2. De bijdrage voor module 1 wordt bepaald op basis van de inwoneraantallen. Voor deze begroting hanteren we de inwoneraantallen per 1-1-2022. De bijdrage voor module 2 is gebaseerd op een mix tussen lokale lasten en inwoneraantallen. De verdeling is eind 2021 bepaald en geldt voor de jaren 2022 en 2023. In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeente voor beide modules opgenomen: Uitvoeringslasten Gemeente

Inwoners per 1 januari 2022

MGR + Module 1

Module 2

Totaal

€

Beesel Bergen Gennep Horst aan de Maas Peel en Maas Venlo Venray Echt-Susteren Leudal Maasgouw Nederweert Roerdalen Roermond Weert

13.402 13.103 17.035 43.041 44.278 102.128 44.156

4,84% 4,73% 6,15% 15,53% 15,98% 36,85% 15,93%

84.206 82.327 107.032 270.429 278.201 641.677 277.435

0,78% 3,44% 0,86% 3,37% 9,49% 28,47% 10,27% 5,11% 8,48% 3,45% 1,74% 2,64% 8,09% 13,81%

6.454 28.617 7.120 28.035 78.938 236.761 85.397 42.470 70.535 28.726 14.507 21.939 67.325 114.869

90.660 110.944 114.152 298.464 357.140 878.438 362.832 42.470 70.535 28.726 14.507 21.939 67.325 114.869

Totaal

277.143

100,00%

1.741.307

100,00%

831.693

2.573.000

De MGR is vanaf 2022 belastingplichtig voor de omzetbelasting. Derhalve zal de MGR over de deelnemersbijdragen omzetbelasting in rekening brengen. De gemeenten kunnen deze omzetbelasting terugvorderen via het btw-compensatiefonds.

3.2 Recapitulatie overzicht van baten en lasten – Regionale begroting BW MO B&P De regionale begroting BW MO B&P is als volgt: FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA BW MO B&P Lasten aanbieders - Beschermd wonen - Maatschappelijke opvang - Bemoeizorg & preventie Totaal lasten zorgaanbieders Gemeenten - PGB - Ambulantisering GGZ - Bemoeizorg & preventie - Subsidies - Ketenregie - Toezicht - Frictiekosten - Incidentele uitgaven - Communicatie Totaal lasten gemeenten Verdeling saldo regionale begroting Totaal saldo van lasten Baten Bijdragen gemeenten Eigen bijdrage cliënten Totaal saldo van baten Totaal saldo van baten en lasten

Rekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

16.500.000 5.600.000 2.107.000 24.207.000

256.000 556.000 473.000 53.000 481.000 74.000 420.000 2.313.000

273.000 563.000 473.000 53.000 481.000 74.000 100.000 100.000 2.117.000

273.000 563.000 473.000 53.000 481.000 74.000 100.000 30.000 2.047.000

26.380.000 52.900.000

26.710.000 53.034.000

26.793.000 53.047.000

26.810.000 53.064.000

26.827.000 53.081.000

52.350.000 550.000 52.900.000 -

52.484.000 550.000 53.034.000 -

52.497.000 550.000 53.047.000 -

52.514.000 550.000 53.064.000 -

52.531.000 550.000 53.081.000 -

Meerjarenbegroting 2025

2026

Aanbieders beschermd wonen Voor beschermd wonen is met ingang van 1 januari 2022 een drietal combinaties gecontracteerd, waarbij we uitgaan van in totaal 275 cliënten. De mogelijkheid bestaat dat cliënten van niet gecontracteerd aanbod de overstap maken naar een persoonsgebonden budget (PGB). Bij de eerste wijziging van de begroting 2023 kunnen we dit naar verwachting specifieker duiden. Aanbieders maatschappelijke opvang Voor het onderdeel maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en zwerfjongerenopvang is één combinatie gecontracteerd. De gemeente Gennep neemt niet deel aan deze overeenkomst. Aanbieders bemoeizorg en preventie Voor bemoeizorg en preventie is in de regio een overeenkomst gesloten met één combinatie. De gemeenten Gennep en Venlo nemen niet deel aan dit onderdeel. PGB beschermd wonen Het budget PGB is opgebouwd uit 7 plekken van het hoogste PGB tarief van € 39.000. We zien begin 2022 een lichte toename van het aantal plekken PGB. Ten tijde van de begrotingswijziging 2023 is er meer inzicht in deze ontwikkeling. De verwachting is dat dit budget dan naar boven moet worden bijgesteld. Bemoeizorg en preventie Venlo Dit betreft de lokale aanbesteding van bemoeizorg en preventie door de gemeente Venlo.

Ambulantisering GGZ Dit betreffen de uitgaven voor de herstelhuizen in Noord- en Midden-Limburg. Per 1 januari 2022 worden door de gemeente Horst aan de Maas en de gemeente Weert subsidies verstrekt aan Het Zelfregiecentrum. Daarnaast voeren de gemeente Venlo en de gemeente Roermond respectievelijk het transferpunt en matchingspunt uit. In de begroting is opgenomen de bijdragen in de uitvoeringskosten en bijdragen aan een calamiteitenfonds. Kleine subsidieaccounts De gemeente Venlo heeft een beperkt aantal kleinere subsidies verstrekt voor regionale activiteiten, die in het kader van BW MO B&P worden gedaan (Stichting Oor, Exodus, OGGZ Platform en Groenewold). Het subsidietraject loopt via de gemeente Venlo die deze subsidies declareert ten laste van het regionaal budget. Ketenregie Een aantal gemeenten heeft ketenregisseurs in dienst. Dit betreft in totaal 5 fte verdeeld over een vijftal gemeenten. Deze ketenregisseurs treden op bij problemen in de keten van BW MO B&P (bijvoorbeeld bij problemen bij uitstroom, problemen tussen cliënten en zorgaanbieders etc.) en sturen op een betere samenwerking tussen alle betrokken partijen. De ketenregie wordt momenteel geëvalueerd en ontwikkeld. Lokale lasten toezicht kwaliteit Dit betreft de kosten van de toezichthouder kwaliteit, in dienst bij de gemeente Venlo.

De toezichthouder komt in beeld bij klachten van cliënten, medewerkers zorgaanbieders, medewerkers gemeenten, omwonenden en beoordeeld de impact van de klachten op de kwaliteit van de dienstverlening. Er vindt momenteel onder leiding van de gemeente Venlo en de gemeente Weert onderzoek plaats naar de mogelijkheid om het toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid te verbeteren. Ook wordt onderzocht of dit op de schaal van Noord- en Midden-Limburg georganiseerd kan worden. Dit kan mogelijk leiden tot het voorstel om het toezicht uit te bereiden. Frictiekosten Bij de totstandkoming van de regionale samenwerking BW MO B&P is afgesproken dat de gemeente Venlo in 2022 gecompenseerd zou worden frictiekosten. Deze kosten komen vanaf 2023 te vervallen. Communicatie Voor de zomer wordt de Regiovisie Meedoen en Wonen ter besluitvorming voorgelegd aan de colleges en optioneel aan de gemeenteraden. Het communicatiebudget geeft de mogelijkheid om de visie op een professionele manier uiting te geven en te communiceren binnen onze regio maar ook in het land. We werken met 14 gemeenten op een unieke manier samen voor onze inwoners met complexe problematiek en dat willen we uitdragen.

Op de conceptbeleidsagenda, die gebaseerd is op de regiovisie, staat ook een aantal activiteiten die communicatiebudget behoeven zoals ervaringsdeskundigheid (communicatie activiteiten, werven mensen) en campagne beeldvorming leven met een beperking. Daarnaast hebben we de intentie om een regionaal communicatieplan te maken vanuit positieve gezondheid, gericht op destigmatisering. Lokale lasten incidentele uitgaven Het budget valt onder het mandaat van de directeur van de MGR en bestaat uit beperkte onvoorziene kosten. Bijdragen gemeenten De bijdragen van de gemeenten zijn gebaseerd op de informatie uit de december circulaire 2021 en bestaan uit de integratie- uitkering beschermd wonen (€ 43.002.648), de decentralisatie-uitkering

maatschappelijke opvang (€ 8.088.686) en het aan de regionale samenwerking toegerekende deel van de decentralisatie uitkering vrouwenopvang (€ 1.272.000). Deze bedragen worden, als gevolg van de opgeschoven ingangsdatum van nieuwe verdeelmodel beschermd wonen, in 2023 nog bijgedragen door de gemeente Venlo. Vanaf 2024 gaat dit geleidelijk over naar de overige gemeenten. Hierbij ontstaan mogelijk nadelige herverdeeleffecten doordat een jaarlijks groeiend deel van de integratieuitkering overgaat naar de algemene uitkering. In deze begroting is hiermee nog geen rekening gehouden. Wij verwachten meer duidelijkheid hierover te verkrijgen via de mei circulaire 2022. Daarnaast is een bedrag ter grootte van € 120.000 begroot voor de bijdrage van de gemeente Gennep.

3.3 Meerjarige balans Omdat er geen reserves, voorzieningen, langlopende leningen en vaste activa zijn, is er geen meerjarige balans opgenomen. De balans van de MGR bestaat slechts uit vlottende activa en vlottende passiva.

Bijlagen Bijlage 1 Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P Saldo programma BW MO B&P Gemeente

2023

2024 *)

2025 *)

2026 *)

€

Beesel Bergen Gennep Horst aan de Maas Peel en Maas Venlo Venray Echt-Susteren Leudal Maasgouw Nederweert Roerdalen Roermond Weert

0,78% 3,44% 0,86% 3,37% 9,49% 28,47% 10,27% 5,11% 8,48% 3,45% 1,74% 2,64% 8,09% 13,81%

207.285 919.034 228.667 900.354 2.535.118 7.603.638 2.742.543 1.363.946 2.265.249 922.527 465.898 704.574 2.162.141 3.689.028

0,78% 3,44% 0,86% 3,37% 9,49% 28,47% 10,27% 5,11% 8,48% 3,45% 1,74% 2,64% 8,09% 13,81%

207.929 921.890 229.377 903.152 2.542.995 7.627.266 2.751.065 1.368.184 2.272.288 925.394 467.345 706.763 2.168.860 3.700.491

0,78% 3,44% 0,86% 3,37% 9,49% 28,47% 10,27% 5,11% 8,48% 3,45% 1,74% 2,64% 8,09% 13,81%

208.061 922.475 229.523 903.725 2.544.609 7.632.105 2.752.811 1.369.053 2.273.730 925.981 467.642 707.212 2.170.236 3.702.839

0,78% 3,44% 0,86% 3,37% 9,49% 28,47% 10,27% 5,11% 8,48% 3,45% 1,74% 2,64% 8,09% 13,81%

208.193 923.060 229.668 904.298 2.546.222 7.636.945 2.754.556 1.369.921 2.275.171 926.568 467.938 707.660 2.171.612 3.705.187

Totaal

100,00%

26.710.000 100,00%

26.810.000 100,00%

26.827.000

26.793.000 100,00%

*) De defi ni tieve verdeel s l eutel voor de ja ren 2024 tot en met 2026 moet nog worden va s tges tel d

Bijlage 2 Incidentele baten en lasten

Bijlage 3 Overzicht taakvelden FINANCIEEL OVERZICHT - UITVOERING MODULES Exclusief BTW

Begroting 2023

Meerjarenbegroting 2024 2025

Taakveld 6.1 Samenkracht en participatie Baten Lasten Saldo van baten en lasten taakveld samenkracht en participatie

1.352.036 1.352.036 0

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Baten Lasten Saldo van baten en lasten taakveld geëscaleerde zorg 18+

637.074 637.074 0

Taakveld 0.4 Overhead Baten Lasten Saldo van baten en lasten taakveld overhead

583.890 583.890 0

Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten uitvoering modules

2.573.000 2.573.000 0

FINANCIEEL OVERZICHT - PROGRAMMA BW MO B&P Exclusief BTW

Begroting 2023

Meerjarenbegroting 2024 2025

2026

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Baten Lasten Saldo van baten en lasten taakveld geëscaleerde zorg 18+

53.034.000 53.034.000 0

53.047.000 53.047.000 0

53.064.000 53.064.000 0

53.081.000 53.081.000 0

Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten programma BW MO B&P

53.034.000 53.034.000 0

53.047.000 53.047.000 0

53.064.000 53.064.000 0

53.081.000 53.081.000 0

2021 VERANTWOORDING

Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord

23 maart 2022

VERANTWOORDING 2021 Jaarverslag en jaarrekening 2021 (periode 1 januari 2021 – 31 december 2021)

MODULAIRE GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING SOCIAAL DOMEIN LIMBURG-NOORD

Aanbiedingsbrief Het dagelijks bestuur van de modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord biedt u met veel genoegen de verantwoording aan over het jaar 2021. Volgens onze Regeling (art. 30 lid 1) biedt het dagelijks bestuur de verantwoording over het afgelopen jaar, samen met de controleverklaring en het accountantsverslag jaarlijks, vóór 15 april ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan, onder gelijktijdige toezending aan de raden van de gemeenten. In 2021 is veel vooruitgang geboekt in het realiseren van het uitvoeringsplan 2020-2022. Daarnaast heeft de MGR een grote bijdrage geleverd aan het regionale programma Sturing & Inkoop. Zo is een groot aantal inkooptrajecten met succes doorlopen. De MGR heeft hierin veel capaciteit geleverd op alle basistaken van de MGR. Tegelijk is de MGR zeer nauw betrokken geweest bij de vorming van de regionale samenwerking op het vlak van beschermd wonen, maatschappelijke opvang en bemoeizorg en preventie. We hebben de organisatie hierop uitgebreid en gereed gemaakt voor deze nieuwe taken. Helaas is ten tijde van het samenstellen van dit jaarverslag de besluitvorming hierover nog niet afgerond doordat de raad van de gemeente Bergen de daarvoor benodigde voorstellen nog niet heeft willen agenderen.

Om te voorkomen dat de zorgcontinuïteit in de regio Noord- en Midden-Limburg voor deze groep in gevaar komt, hebben de 14 gemeenten in Noord en Midden besloten om tijdelijk te gaan werken met een overbruggingsscenario, in afwachting van besluitvorming van de gemeente Bergen. Enerzijds vraagt deze situatie veel aandacht en flexibiliteit van onze medewerkers, anderzijds stagneert hierdoor de ontwikkeling van de MGR. Wij zijn onze medewerkers derhalve extra dankbaar voor hun inzet in deze lastige periode. Ook de effecten van de corona-crisis hebben in 2021 gevolgen gehad voor de MGR. Onze manier van werken lijkt structureel veranderd te zijn door het vele thuiswerken. Dit lijkt zich te ontwikkelen naar nieuwe werkvormen zoals hybride vergaderen en vraagt ook om een andere inrichting van onze kantooromgeving. Daarnaast hebben wij samen met de gemeenten wederom veel ondersteuning geleverd bij het uitvoeren van tijdelijke regelingen zodat aanbieders hun bedrijfsactiviteiten kunnen doorzetten. De in 2020 ingezette trend van het afbouwen van externe inhuur op reguliere functies is in 2021 verder voortgezet. Dat maakt dat de medewerkers van de MGR ook steeds meer een team worden. Daarbij moet het in 2021 ontwikkelde functiegebouw er mede voor zorgen dat de MGR een aantrekkelijke werkgever is en blijft en uitstroom van medewerkers niet hoger mag liggen dan het gemiddelde in de markt.

2021 is door de MGR afgesloten met een positief rekeningsaldo van € 13.691 (overschot, excl. BTW). Daarbij zijn de lasten ten opzichte van de begroting 2021 € 385.832 hoger. Daar stond tegenover dat de MGR, vanwege de extra, vaak eenmalige, activiteiten die in 2021 zijn verricht, ook € 399.523 meer baten heeft gehad in vergelijking met de begroting. In het jaarverslag is een toelichting op de oorzaken van dit overschot opgenomen. Wij verzoeken het algemeen bestuur de jaarstukken 2021 vast te stellen en daarmee decharge te verlenen aan het dagelijks bestuur.

Venray, maart 2022

Inhoud Aanbiedingsbrief ..................................................................................................................................... 3 Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1. Jaarverslag 2021 .................................................................................................................................. 6 1.1 Beleidsmatige verantwoording governance ................................................................................. 6 Wat wilden we bereiken?................................................................................................................ 6 Wat hebben we daarvoor gedaan? ................................................................................................. 6 1.2 Beleidsmatige verantwoording module 1: opdrachtgeven in het sociaal domein ....................... 9 Wat wilden we bereiken?................................................................................................................ 9 Wat hebben we daarvoor gedaan? ................................................................................................. 9 Sturing & inkoop ............................................................................................................................

11 Contractmanagement ................................................................................................................... 14 Corona ........................................................................................................................................... 15 Contractbeheer ............................................................................................................................. 15 Informatiemanagement ................................................................................................................ 15 1.3 Financiële verantwoording 2021 ................................................................................................. 16 Wat heeft het gekost? ................................................................................................................... 16 2.

Paragrafen ..................................................................................................................................... 17 A.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 17

Financiering ........................................................................................................................... 20

Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 22

2. Jaarrekening 2021 ......................................................................................................................... 25 2.1 Balans per 31 december 2021 ................................................................................................. 25 2.2 Recapitulatie Baten en Lasten 2021 ........................................................................................ 28 2.3 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ..... 32 Bijlagen .............................................................................................................................................. 35 Bijlage 1 Overzicht van incidentele Baten en Lasten..................................................................... 35 Bijlage 2 Overzicht taakvelden ...................................................................................................... 36

Inleiding Voor u ligt de verantwoording over het boekjaar 2021 van de Modulaire gemeenschappelijke regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR). De MGR is per 1 november 2014 opgericht door de gemeenten Beesel, Bergen, Gennep, Horst aan de Maas, Peel en Maas, Venlo en Venray. In 2020 hebben wij samen met de deelnemende gemeenten een intensief traject doorlopen wat geleid heeft tot een nieuw uitvoeringsplan voor de MGR. Wij noemen dit het Uitvoeringsplan 20202022. Het traject tot dit plan is in het eerste halfjaar van 2020 doorlopen en het plan is door de deelnemende gemeenten ongewijzigd geaccordeerd. Hiermee hebben wij voor de MGR een nieuwe koers ingezet die ons brengt tot een robuuste uitvoeringsorganisatie voor het sociaal domein in Noord-Limburg. Het plan is gebaseerd op een viertal ontwikkelthema’s. Dit zijn: 1. Leiderschap: invulling geven aan effectief leiderschap binnen en rondom de MGR; 2. Identieke opdracht: invulling geven aan de componenten die nodig zijn om te komen tot een eenduidige opdracht; 3. Draagvlak: ervoor zorgen dat de plannen van de MGR ook ondersteund worden door de deelnemende gemeenten; 4. Samenwerking en inbreng van de MGR: het in kaart brengen van de kernprocessen bij de gemeenten en de MGR. Hiervan zijn acties afgeleid die moeten leiden tot een maximale creatie van waarde voor de deelnemende gemeenten.

Aan de hand van deze vier ontwikkelthema’s nemen we u in dit jaarverslag mee in de realisatie van door de MGR uitgezette acties.

1. Jaarverslag 2021 In de begroting 2021 hebben wij onderscheid gemaakt tussen twee taken, namelijk de taken van de MGR (directie en ondersteuning) en de module 1 (opdracht geven in het sociaal domein). Deze tweedeling moet gezien worden als de programmatische opbouw van de begroting en verantwoording van de MGR. Onze taken betreffen: De algemene aansturing op hoofdlijnen en alle bestuurlijke activiteiten, voorbereiding en uitwerking van de bestuursvergaderingen (dagelijks en algemeen bestuur), terugkoppeling naar de colleges en de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Onze taken in de module 1 zijn: • • • • • •

initiële inkoop; contracteren (uitvoeren van inkooptrajecten); contractbeheer; contractmanagement; datamanagement; voorfinancieren van bovenregionale functies.

1.1 Beleidsmatige verantwoording governance Wat wilden we bereiken? Voor 2021 hebben we de volgende doelstellingen geformuleerd: 1) rechtmatige besluitvorming door algemeen en dagelijks bestuur; 2) verantwoording afleggen door directie aan het algemeen en dagelijks bestuur; 3) verbinding tussen MGR en deelnemende gemeenten.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Rechtmatige besluitvorming door algemeen en dagelijks bestuur In 2021 heeft het algemeen bestuur zeven keer vergaderd en het dagelijks bestuur tien keer. Er zijn in 2021 twee mutaties geweest in de samenstelling van het algemeen bestuur van de MGR: -

de gemeente Venray heeft mevrouw Nijkerken laten benoemen tot lid van het algemeen bestuur vanwege het vertrek van mevrouw Thielen; de gemeente Peel en Maas heeft de heer Timmermans laten benoemen tot lid van het algemeen bestuur vanwege het vertrek van de heer Hermans.

Door het vertrek van mevrouw Thielen is de heer Jacobs per 8 juli 2021 door het algemeen benoemd tot (plaatsvervangend) voorzitter van het bestuur. In de vergadering van het algemeen bestuur van 13 januari 2022 is mevrouw Nijkerken benoemd tot voorzitter van het algemeen bestuur van de MGR. Het bestuur heeft in 2021 besloten over jaarlijks terugkerende onderwerpen zoals de jaarstukken 2020 en de begroting 2022. Vanaf 2021 hebben wij aan onze bestuurlijke jaarcyclus de kaderbrief en

een voorjaarsrapportage toegevoegd. Daarnaast zijn door het bestuur in 2021 ook besluiten genomen over de onderstaande onderwerpen: • • • •

aanstelling van de heer Van Putten tot secretaris van de MGR per 22 januari 2021; intrekken van de mandaat- en volmachtregeling MGR; stemverhoudingen in de samenwerking met Midden-Limburg in een tweede module; normenkader 2021.

Verantwoording afleggen aan het algemeen en dagelijks bestuur Via de jaarstukken 2020 (jaarverslag en jaarrekening) is het afgelopen jaar de invulling gegeven aan verantwoording aan het bestuur door de directie. Daarnaast is zowel het algemeen als het dagelijks bestuur regelmatig geïnformeerd over thema’s op het vlak van bedrijfsvoering zoals personeelszaken en financiën. In 2021 was het onderwerp regionale samenwerking in het kader van Beschermd Wonen, Maatschappelijke opvang en bemoeizorg en preventie een regelmatig onderwerp op de agenda van het bestuur. Daarbij is de afstemming gezocht op de voorgenomen aanpassingen van de gemeenschappelijke regeling en de overige gevolgen voor de verdere ontwikkeling van de MGR. Hiermee heeft de MGR de verbinding gezocht met de deelnemende gemeenten om zo de transparantie van ons handelen te vergroten en gemeenten tijdig te informeren over ontwikkelingen bij onze organisatie.

Verbinding tussen de MGR en de deelnemende gemeenten Op meerdere manieren hebben wij de verbinding gezocht met de deelnemende gemeenten. In het dagelijkse werk kwam dat vooral tot uitdrukking in onze samenwerking in het programma Sturing & Inkoop, waarbij iedere medewerker van de MGR zeer nauw betrokken was. Daarnaast hebben we de gemeenten middels drie klankbordsessies bijgepraat op de ontwikkelingen bij de MGR. Onderwerpen die daar aan de orde kwamen, zijn onder andere: -

de voortgang op het realiseren van het uitvoeringsplan; de ontwikkeling van het regionaal contractmanagement; het onderzoek naar de regionale governance.

Met de regionale raadsledenwerkgroep MGR is in twee bijeenkomsten gesproken over de ontwikkelingen bij de MGR en de komst van een tweede module vanaf 2022.

Thema leiderschap In het uitvoeringsplan zijn voor wat betreft het thema “leiderschap” de volgende ontwikkelacties geformuleerd: Ontwikkelpunt Eigenaarsrol vs. opdrachtgeverrol op bestuurlijk niveau moet transparant worden Het is niet duidelijk hoe de MGR en het regionaal management overleg (RMO zich tot elkaar verhouden Niet alle gemeenten hebben accountmanagers / vaste aanspreekpunten aangewezen. Ook de MGR heeft geen accountmanagers aangewezen. Accountmanagement moet worden ingeregeld.

Ontwikkelactie Voorstel doen voor het splitsen van de rollen van opdrachtgever en eigenaar van de MGR Beschrijven hoe het RMO zich verhoudt tot de MGR, dit afstemmen met het RMO en laten vaststellen door het RMO en het DB Aanwijzen accountmanagers, dit onderling afstemmen en invulling geven aan het accountmanagement

Status per ultimo 2021 Wordt verder opgepakt in het kader van de verbetering van de governance in het sociaal domein in 2022 Wordt verder opgepakt in het kader van de verbetering van de governance in het sociaal domein in 2022

Voorstel doen voor vormgeving accountmanagement en gesprekken bij gemeenten gaan voeren.

Gerealiseerd in Q1 2021

1.2 Beleidsmatige verantwoording module 1: opdrachtgeven in het sociaal domein Wat wilden we bereiken? In de (aangepaste) begroting van de MGR is de jaarschijf 2021 van het uitvoeringsplan opgenomen. Hierin zijn voor 2021 de volgende ontwikkeldoelen per thema opgenomen: 1) Thema identieke opdracht • de hoofdprocessen zijn niet adequaat uitgewerkt, afgestemd en vastgesteld; • het mandaat van de MGR moet passend zijn bij de opdracht; • de meerwaarde van inkoopproces via de MGR moet inzichtelijk gemaakt zijn; • het proces van opdrachtverstrekking aan de MGR dient beschreven te zijn; • stuurinformatie voor gemeenten en contractmanagement moet worden doorontwikkeld. 2) Thema draagvlak • voorzien in een breed draagvlak voor het uitvoeringsplan. 3) Thema samenwerking en inbreng van de MGR: • Het verder verbeteren van de subprocessen: o vertaling van beleid naar inkoopstrategie; o inkoopproces; o uitvoering contract; o informatiemanagement.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Thema identieke opdracht In het eerste kwartaal van 2021 zijn de processen van de MGR uitwerkt in de vorm van een handboek werkprocessen. Dit handboek is in maart vastgesteld in het dagelijks bestuur. Aanvullend hierop is een uitwerking gemaakt op de verschillende rollen, taken en verantwoordelijkheden voor wat betreft de juridische ondersteuning op inkooptrajecten vanuit de gemeenten en de MGR. Met deze uitwerkingen gaan we ervan uit dat ook de meerwaarde van regionale samenwerking op de taken van de MGR inzichtelijk gemaakt zijn en wat daarin de rol van de MGR is (inclusief de opdrachtverstrekking aan de MGR). Ook is in het eerste kwartaal een grondige herziening uitgevoerd op de mandaten van de MGR. In afstemming met de gemeenten zijn deze geactualiseerd en verder uitgewerkt naar de huidige situatie. In verband met de doorontwikkeling van de regionale samenwerking en het inspelen op nieuwe wetgeving zijn de mandaten in het tweede halfjaar opnieuw geactualiseerd en ter besluitvorming voorgelegd aan de individuele colleges. Deze besluitvorming is voorzien begin 2022. In 2021 zijn op verschillende fronten stappen gezet wat betreft de doorontwikkeling van stuurinformatie voor gemeenten en contractmanagement. Allereerst is de hoeveelheid stuurinformatie aanzienlijk uitgebreid.

Hierdoor zijn we in staat om de nieuwe contracten die vanuit het programma Sturing & Inkoop tot stand gekomen zijn, op het niveau van Limburg-Noord te volgen

op onderwerpen als: productgebruik, declaratiegedrag en overeengekomen prestatie-indicatoren. Daarnaast hebben we een intensief traject doorlopen om de noodzakelijke data uitbreiding te organiseren.

Thema draagvlak Om te zorgen voor voldoende draagvlak voor wat we doen en wat we willen, zijn verschillende initiatieven ontplooid. Zo zorgen we ervoor dat gemeenten direct betrokken worden bij ontwikkelingen waar we op inzetten. Een voorbeeld hiervan betreft de drie sessies die we in de zomer samen met de gemeenten georganiseerd hebben om te komen tot een goed beeld van de gewenste ontwikkeling van regionaal contractmanagement. Dit heeft geleid tot een eigen uitvoeringsplan voor contractmanagement. Een ander initiatief dat is genomen, dat moet bijdragen aan het draagvlak voor de MGR, is de instelling van het accountmanagement per gemeente.

Thema samenwerking en inbreng van de MGR Zie hiervoor de toelichting bij het thema identieke opdracht, onderdeel werkprocessen.

Inkoop Net als in 2020 ging in 2021 ging qua inkoop veruit de meeste aandacht uit naar de grootschalige inkooptrajecten die voortvloeiden uit het regionale programma Sturing & inkoop (zie volgende subparagraaf “Sturing & Inkoop”). Naast Sturing & Inkoop hebben in 2021 de volgende inkooptrajecten via de MGR gelopen: • Beschermd Wonen Noord- en Midden-Limburg; • Maatschappelijke Opvang Noord- en Midden-Limburg (ex Gennep); • Bemoeizorg Noord- en Midden-Limburg (exclusief Gennep en Venlo); • Preventie OGGZ Noord- en Midden-Limburg (exclusief Gennep en Venlo); • Integrale Crisishulp Jeugd Noord- en Midden-Limburg; • KanDoen (alleen voor Venlo); • Drangtraject.

Voor het kalenderjaar 2021 zijn door de MGR namens de gemeenten de volgende overeenkomsten verlengd: Voor de regio: • Maatwerkdiensten Jeugd; • Maatwerkdiensten Wmo; • Maatwerkdiensten Participatie; • Onafhankelijke cliëntondersteuning; • Maatschappelijke Opvang Noord-Limburg; • Maatwerkdiensten Beschermd Wonen & Beschermd Thuis; • Bemoeizorg & Preventie; • Crisishulp jeugdigen; • Toegang crisishulp jeugdigen; • JeugdzorgPlus; • Herstelhuis; • Meldpunt Signaal Regio Noord-Limburg; • Inzet GZ-psycholoog; • Integrale vroeghulp en Deelname Down Syndroom Team; • Intensief Casemanagement. Voor gemeente Venlo: • Maatwerkdiensten Jeugd; • Maatwerkdiensten Wmo Begeleiding Individueel; • Perceel 23 Outreachend werk adres- en thuisloze; • Perceel 29 KanDoen. Voor gemeente Venlo als centrumgemeente voor Noord- en Midden-Limburg • Perceel 10 Dag- en Nachtopvang; • Perceel 12 Crisisopvang; • Perceel 13 Daderbedden; • Perceel 14 Woonvoorziening maatschappelijke opvang; • Perceel 15 Calamiteitenbedden; • Perceel 17 Crisiszorg huiselijk geweld en kindermishandeling; • Perceel 20 Opvang Zwerfjongeren.

Sturing & inkoop Vanaf 2019 ondersteunt de MGR het programma Sturing en inkoop. Vanaf mei 2020 hebben we onze inzet opgeschaald naar drie inkopers, een inkoop coördinator en een aanbestedingsjurist. Daarnaast is er ook gebruik gemaakt van advocatuur bij (dreiging van) juridische procedures. Dit traject heeft zijn doorloop gehad gedurende geheel 2021. De regio Noord Limburg heeft in 2021 nieuwe contracten afgesloten voor de domeinen: -

Wmo Jeugd Participatie

Deze contracten gaan per 1 januari 2022 in. Rond februari 2021 zijn de eerste inkooptrajecten door ons gepubliceerd. In de zomer van 2021 zijn de meeste trajecten gegund. Door een aantal klachtprocedures en rechtszaken is een aantal

procedures vertraagd. Gezien het feit dat de MGR de inkoopovereenkomsten afsluit namens de gemeenten, heeft de afloop van deze rechtszaken geen impact op de financiële positie van de MGR maar kan dit wel gevolgen hebben voor de gemeenten. Voor de volgende onderdelen zijn het kader van Sturing & Inkoop nieuwe overeenkomsten afsloten: Overeenkomst

Soort inkoop / startjaar

Jeugd

SAS

Tenders:

2022

Segment 1 Opname vervangende behandeling en behandeling met verblijf

Looptijd Looptijd 4 jaar met 2 optionele jaarlijkse verlengingen van 3 jaar. Indien gemeenten geen gebruik maken van mogelijkheid van eerste verlenging, eindigt overeenkomst op 31 december 2025. Uiterlijk één jaar voor optionele verlenging gaat opdrachtgever met opdrachtnemer in overleg over gebruik van optionele verlenging. Uiterlijk negen maanden voor aflopen van lopende overeenkomst dient besluit over gebruik optionele verlenging vastgesteld te zijn.

Zie toelichting na deze tabel. Segment 2 Wonen 1. Kleinschalige woonleefgroep 2. Logeren 3. Pleegzorg 4. Zelfstandig wonen training 5. Gezinshuizen Segment 3 Dagbesteding en Dagbehandeling 6. Opgroeiproblematiek jonge kind en Ernstig meervoudige beperking 7. Terug naar school 8. Duurzame daginvulling 9. Duurzame daginvulling Lokaal Segment 4 Ambulant 10. Vaktherapie Lokaal 11. Dyslexie 12. GGZ Jeugd 13. Ambulant GGZ Lokaal 14. Ambulante hulp 15. Ambulante hulp Perspectief 1 Lokaal De overeenkomsten zijn afgesloten per tender. Maatwerkdiensten Wmo Sociaal Domein Limburg-Noord Percelen: 1A Volwassenen met een complexe en meervoudige ondersteuningsvraag:

SAS 2022

1A1: Volwassenen met een complexe en meervoudige ondersteuningsvraag begeleiding • 1A2: Volwassenen met een complexe en meervoudige ondersteuningsvraag – dagbesteding 1B Volwassenen met een kortdurende, en enkelvoudige ondersteuningsvraag

overleg over gebruik van optionele verlenging. Uiterlijk negen maanden voor aflopen van lopende overeenkomst dient besluit over gebruik optionele verlenging vastgesteld te zijn.

•

2A Volwassenen met een langdurige ondersteuningsvraag 2B Volwassenen met ouderdom gerelateerde beperkingen 3A Hulp bij huishouden De overeenkomsten zijn afgesloten per perceel. Wmo Logeren

Open house 2022

Looptijd 4 jaar met 2 optionele jaarlijkse verlengingen van 3 jaar. Indien gemeenten geen gebruik maken van mogelijkheid van eerste verlenging, eindigt overeenkomst op 31 december 2025. Uiterlijk één jaar voor optionele verlenging gaat opdrachtgever met opdrachtnemer in overleg over gebruik van optionele verlenging. Uiterlijk negen maanden voor aflopen van lopende overeenkomst dient besluit over gebruik optionele verlenging vastgesteld te zijn. Eerstvolgende toetredingsdatum: 1 april 2022.

Participatie Tenders:

SAS en Open house

1. Begeleiding individueel (open house) 2022 2. Begeleiding collectief (SAS) De overeenkomsten zijn afgesloten per tender.

Eerstvolgende toetredingsdatum voor open house: 1 april 2022.

In het tweede halfjaar is de externe inhuur beëindigd en is door onze eigen mensen veel tijd besteed aan de implementatie van de nieuwe contracten. Hierbij is nauw samengewerkt binnen het programma Sturing & Inkoop maar is ook veel afstemming geweest met aanbieders en gemeenten. Van een deel van de kosten die gemoeid waren met de tijdelijke medewerkers en juridische procedures is met de regio afgesproken dat deze in rekening gebracht mochten worden bij het programma. Voor wat betreft de inkoop van Jeugd segment 1 (behandeling met verblijf) geldt dat deze procedure niet in 2021 afgerond is. Tussentijds is geconcludeerd dat deze procedure een langere en zorgvuldigere aanpak vraagt. Dit leidde ertoe dat het inkooptraject opnieuw is ingericht, bestaande overeenkomsten voor het jaar 2022 verlengd zijn en gestuurd wordt op hernieuwde contractering per 1 januari 2023.

Contractmanagement In 2021 is de bezetting van het contractmanagement op niveau gebracht. De MGR heeft twee contractmanagers in dienst genomen. Daarnaast zijn, in afstemming met de gemeente Venlo, vier contractmanagers gedetacheerd bij de MGR. Daarmee is verdere koers gezet naar het realiseren van contractmanagement op de schaal van Limburg-Noord. Om te komen tot een gedragen ontwikkeling van contractmanagement, is samen met medewerkers van de gemeenten gewerkt aan het uitvoeringsplan voor contractmanagement. In dit uitvoeringsplan is opgenomen: - een verdeling van de gegunde aanbieders naar verwachte omzet en de te verwachten positie in het zorglandschap; - op welke manier de contractgesprekken met de grootste regionale aanbieders voor Wmo, Jeugd en Participatie zullen worden gevoerd, qua intensiteit en de te verwachten gespreksonderwerpen; - de manier waarop de verbindingen tussen het contractmanagement worden onderhouden met de verschillende gremia in de gemeenten zoals beleid, toegang, backoffice en met de andere regionale taken; - de verantwoordelijkheidsverdeling tussen contractmanagement en de individuele en gezamenlijke gemeenten, bijvoorbeeld ten aanzien van budget en omzetontwikkeling, kwaliteit en strategische ontwikkelingen; - de mandaten van contractmanagement en een escalatiemodel.

De laatste maanden van 2021 is veel tijd besteed aan de implementatie van de contractafspraken na de afronding van de inkoop. Met vrijwel alle regionale aanbieders zijn implementatie gesprekken gevoerd, soms meerdere malen. Dit is gedaan om de overdracht van cliënten goed te laten verlopen en het uitwerken van de afspraken met de aanbieders zo duidelijk mogelijk te laten verlopen.

Corona In 2021 heeft de eindverantwoording plaatsgevonden op de bedragen die aanbieders in 2020 hebben gefactureerd als omzetcompensatie in verband met corona. Deze controle vond plaats door op de eerste plaats een cijferbeoordeling uit te voeren over de verhouding tussen de ontvangen compensatievergoeding en de gerealiseerde maandomzetten in de periode maart tot en met juni 2020. Hierna is ook een cijferbeoordeling uitgevoerd op basis van de productieverantwoording in relatie tot de omzet en de personeelskosten over 2019 en 2020. Deze controle is door een hiervoor ingestelde regionale werkgroep uitgevoerd. In meerdere gevallen is tijdens de uitgevoerde beoordelingen gebleken dat genoten omzetcompensatie teruggevorderd kon worden. In deze situaties heeft de werkgroep dit ook als advies voorgelegd aan de betreffende gemeenten. Uiteindelijk is het aan de gemeenten zelf om de terugvordering in gang te zetten. Daarnaast hebben aanbieders ook in 2021 meerkosten door corona gemaakt. In de regionale werkgroep heeft periodiek een beoordeling plaatsgevonden van deze meerkosten. In het laatste kwartaal van 2021 zijn onze contractmanagers diverse malen aangesloten bij vergaderingen van deze werkgroep. Dit om snel en effectief signalen van aanbieders over mogelijke financiële problemen samen met de gemeenten op te pakken.

Contractbeheer Na het bekend worden van de definitieve gunningen van de aanbestedingen voortkomend uit het programma Sturing & Inkoop, is contractbeheer aan de slag gegaan met de verwerking van de nieuwe overeenkomsten en aanbiedergegevens in het contractbeheersysteem Vendorlink. In totaal zijn er ruim 400 overeenkomsten opgesteld en verstuurd naar de aanbieders. Na retournering hiervan zijn deze overeenkomsten ingevoerd in VendorLink. Daarbij zijn ook alle aanbestedingsdocumenten en overige stukken (zo’n 4000 stuks) verwerkt. Ook alle producten en tarieven, behorend bij de overeenkomsten zijn ingevoerd in VendorLink. Het systeem is te gebruiken en te raadplegen door de medewerkers van de MGR en de hiervoor geautoriseerde medewerkers van de gemeenten (toegang, backoffice, financiën). Ook zorgleveranciers hebben inzage in de voor hen relevante gegevens. Deze functionaliteit zal in 2022 verder uitgebreid worden.

Informatiemanagement In 2021 zijn op verschillende fronten stappen gezet wat betreft de doorontwikkeling van stuurinformatie voor gemeenten en leveranciersmanagement. Allereerst is de hoeveelheid stuurinformatie aanzienlijk uitgebreid. Hierdoor is de regio in staat om de nieuwe contracten van Sturing & Inkoop en Beschermd Wonen op regionaal niveau te volgen op productgebruik, financiële situatie en afgesproken prestatie-indicatoren. Ook heeft de MGR met de gemeenten een intensief traject doorlopen om de noodzakelijke data uitbreiding te organiseren. De nieuwe monitors zijn eind 2021 succesvol gepresenteerd aan de gemeenten. Daarnaast heeft de MGR geïnvesteerd in het verbeteren van de techniek waarmee de gemeentelijke data die de MGR ontvangt wordt gemodelleerd en verwerkt. De MGR heeft daartoe een dienstverleningsovereenkomst met Horst aan de Maas afgesloten voor de uitvoer van datawarehouse dienstverlening. Ook was de MGR in 2021 nauw betrokken bij de landelijke ontwikkelingen van (regionale) stuurinformatie vanuit het Ketenbureau en het iSociaalDomein. Hier blijven we ook in 2022 bij betrokken.

1.3 Financiële verantwoording 2021 Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de raming, de werkelijke baten en lasten en het saldo exclusief BTW opgenomen. In paragraaf 2.2 Recapitulatie van baten en lasten is daarnaast ook de informatie inclusief BTW opgenomen en vindt een nadere toelichting op de cijfers plaats. Er is in 2021 geen cijfermatige aanpassing van de primaire begroting geweest.

Totaaloverzicht van baten en lasten exclusief BTW Toelichting De toelichting op het verschil tussen de raming en de realisatie is opgenomen in de jaarrekening onder paragraaf 2.2 Recapitulatie Baten en Lasten.

FINANCIEEL OVERZICHT Exclusief BTW

MGR Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel MGR (overhead) Saldo van baten en lasten MGR RBO Baten Gemeentelijke bijdragen Lasten Personeel RBO Bedrijfsvoering RBO Onvoorzien RBO Overhead RBO Saldo van baten en lasten RBO Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

Primaire begroting

Realisatie

76.708

61.049

15.659

76.708 0

61.049 0

15.659 0

1.516.292

1.931.475

-415.183

807.782 152.785 50.000 505.725 0

1.258.807 183.639 0 475.337 13.691

-451.025 -30.854 50.000 30.388 -13.691

1.593.000 1.593.000 0

1.992.523 1.978.832 13.691

-399.524 -385.833 13.691

Saldo

2. Paragrafen Inleiding Van de verplichte paragrafen zijn er drie paragrafen relevant voor de MGR namelijk: A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing B. Financiering C. Bedrijfsvoering De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR niet relevant en worden niet opgenomen. Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid. Per paragraaf wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid in 2021.

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risicomanagement Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analyseren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstellingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. Risico’s De risico’s die binnen de MGR en de module Opdrachtgeven op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, kunnen als volgt worden gevisualiseerd:

Toelichting •

•

Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen: o Kans: 50%, impact € 160.000 o Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrijdingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 50% is. o Beheersmaatregelen: continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaarzaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten. Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel: o Kans: 20%, impact € 250.000 o De MGR is van een bescheiden omvang (€ 1,6 mln. budget, 13 FTE). Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich gedurende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden ingevuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 250.000 zijn.

o Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via meerdere kanalen tegelijk. Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein: o Kans: 20%, impact € 100.000 o Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrekken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten. o Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals kamerbrieven, VNG-documenten en het volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers. Rechtszaken inkooptrajecten: o Kans: 80%, impact € 100.000 o Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen voor gemeenten en zorgaanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortkomen. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen. o Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken, standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te evalueren.

Reservepositie De MGR heeft geen eigen reserves om risico’s af te dekken. De begroting bevat wel een post onvoorzien om financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de benutting van deze post. De begroting is taakstellend, dreigen er overschrijdingen dan wordt in eerste instantie gezocht naar een oplossing binnen de begroting. Het rekeningsaldo van de MGR wordt afgerekend met de deelnemende gemeenten. Wanneer er sprake is van een overschot, dan wordt dat terugbetaald aan de gemeenten. Bij een tekort moeten de deelnemende gemeenten dit bijpassen.

Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemende gemeenten. De MGR mag op grond van de regeling namelijk zelf geen eigen weerstandsvermogen opbouwen. Bij de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. De keuze voor een disconteringsfactor groter dan 1,0 onderstreept daarmee onze risicomijdende grondhouding wat mede voortkomt uit het ontbreken van een eigen weerstandsvermogen. Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd: Risico

Kans

Impact

Factor

Onvoorziene budgetoverschrijdingen Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalificeerd personeel Niet adequaat inspelen op ontwikkelingen in wet- en regelgeving Rechtszaken inkoop-trajecten Benodigd aan weerstandsvermogen

50% 20%

€ 160.000 € 250.000

2,0 2,0

Benodigd voor weerstandsvermogen € 160.000 € 100.000

20%

€ 100.000

2,0

€ 40.000

80%

€ 100.000

2,0

€ 160.000 € 460.000

Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen. Dit zou bijvoorbeeld kunnen naar rato van het inwoneraantal. Financiële kengetallen Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kengetallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling. Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van belang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen. Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, welke relevant zijn voor de MGR1, met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR echter geen sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%.

Financiële kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

2021 0% 0% 0% 0%

De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.

Toelichting •

Netto schuldquote

Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de inkomsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. •

Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in mindering te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent. •

Solvabiliteitsratio

Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves). In artikel 30 van de gemeenschappelijke regeling staat opgenomen dat de kosten, die resteren na afrekening per module, na aftrek van de inkomsten worden verdeeld naar de gemeenten naar rato van het aantal inwoners. De MGR beschikt daardoor niet over eigen vermogen. Dit betekent dat dit kengetal niet ter zake doet. •

Structurele exploitatieruimte

Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen dragen. Daarnaast geeft het ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en uitgedrukt in een percentage. Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele, één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de structurele baten en lasten nul. Verder beschikt de MGR niet over reserves. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.

B. Financiering De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een rekeningcourant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan naar verwachting geen liquiditeitstekorten. Overigens is dit nog nooit voorgekomen. Bij eventuele overschotten hanteert de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistbankieren. De MGR maakt gebruik van een eigen bankrekening (rekening courant). Het betalingsverkeer vindt plaats via gastheergemeente Venray.

• Renterisico In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgenomen ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken. Deze aspecten worden hierna toegelicht. • Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,2%. Tevens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Indien het financieringstekort deze limiet structureel overschrijdt, dient tot consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt dan via de wet FIDO verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Omdat er geen financieringstekort is geweest, is de kasgeldlimiet in 2021 niet overschreden. • Renterisiconorm De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisiconorm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een renteaanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door binnen de renterisiconorm te blijven, zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie beperkt blijven.

Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisiconorm niet van belang. • EMU-saldo Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaarrekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en er geen sprake is van reserves of voorzieningen is er geen sprake van een EMU-saldo. • Schatkistbankieren Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR € 250.000 (tot en met 30 juni 2021) en € 1.000.000 (vanaf 1 juli 2021), zijnde het drempelbedrag, buiten de schatkist houden. De berekening van het drempelbedrag is per 1 juli aangepast. Onderstaand overzicht geeft aan in welke mate het drempelbedrag in 2021 is benut. Het drempelbedrag van € 250.000 resp. € 1.000.000 is in 2021 nimmer overschreden (zie 3b in onderstaande tabel).

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

1.000

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(3a) = (1) > (2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag

151

153

911

942

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(4b) (4c)

1.593

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag 250 minimum van €1.000.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

1.000

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

8.867

8.832

8.217

5.326

C. Bedrijfsvoering Uitgangspunt voor de MGR was in 2021 nog om zoveel mogelijk aan te haken bij de bedrijfsvoeringprocessen van de gastheergemeente Venray om daarmee zo efficiënt mogelijk te werken. Gastheergemeente Venray verzorgt de ondersteuning op de bedrijfsvoeringstaken. Deze bedrijfsvoeringsactiviteiten zijn verder uitgewerkt in een dienstverleningsovereenkomst met de gastheergemeente. Gezien de ontwikkelingen bij de MGR die ook leiden tot andere behoeftes qua dienstverlening en facilitering is in juni in het DB besloten om de DVO met de gemeente Venray op te zeggen. Dit maakte het mogelijk om opnieuw met Venray het gesprek aan te gaan over de wensen van de MGR en de mate waarin de gemeente Venray hierin kan/wil participeren. Dit traject heeft ertoe geleid dat Venray heeft aangegeven alleen nog maar voor HRM en financiën een DVO vanaf 2022 te willen afsluiten. Zie verderop in deze paragraaf voor een nadere toelichting Personeel & Organisatie Wij werven onze medewerkers op basis van functie- en competentieprofielen. Vooralsnog gaan we daarbij uit van 13,15 fte personeel. De omvang van het personeelsbestand is bepaald op basis van de evaluatie in 2016. Kernpunt van deze evaluatie is dat het ontwikkelen en professionaliseren van de organisatie vraagt om ruimte en flexibiliteit.

Als onderdeel van het uitvoeringsplan is afgesproken om de functieprofielen te herijken en te onderzoeken welke functiewaarderingssystematiek leidt tot de juiste waardering van functies bij de

MGR. Eind 2020 zijn daartoe alle functies doorgelicht. Met deze doorlichting is verder uitgewerkt of een koppeling met het functiegebouw van de gemeente Venlo leidt tot een juiste waardering van functies. Dit traject in het eerste kwartaal van 2021 afgerond met de vaststelling van het functieboek in het dagelijks bestuur. In het najaar van 2021 is hierop onderhoud geweest middels de vaststelling van een viertal nieuwe functies in het kader van de tweede module van de MGR. In 2020 hebben wij hard gewerkt aan de afbouw van het aantal inhuurkrachten op vaste functies en het aantrekken van vast personeel. Waar in het begin van het jaar sprake was een krimp van het vaste personeelsbestand, heeft de MGR in het tweede halfjaar van 2020 vijf nieuwe vaste medewerkers weten te werven. Daarmee is ons personeelsbestand toegenomen en tellen we begin 2021 het hoogst aantal medewerkers in eigen dienst sinds onze oprichting. Komend jaar gaan wij door met het op peil brengen van de bezetting en bouwen aan ons team door meer in te zetten op collectieve activiteiten en individuele ontwikkeling. Tevens moet dit leiden tot een forse besparing op de kosten van externe inhuur. (fte) Formatie (begroting 2021) Bezetting op 31 december 2021

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beesel&id=820920e2-3cc8-4d09-9ec3-ec66933f3081