Beantwoording tweede serie technische vragen Programmabegroting 2022 incl. toezegging commissie.pdf

Overhead Pag 63. Transitie personeel; Zitten hier langdurige ziektegevallen tussen en wordt dit via het UWV rechtgetrokken?

42.

Financiële positie Pag 69. Post onvoorzien voor personele knelpunten; Graag een onderbouwing voor de 160K?

Hier worden geen langdurig zieke medewerkers onder geschaard. Indien een zieke medewerker aan het einde van een ziekteperiode recht heeft op een transitievergoeding zal deze gecompenseerd worden door het UWV. Daar hoeven we geen gelden voor te reserveren. Het betreft hier financiele ruimte om de invulling van de ‘de juiste persoon op de juiste plek’ in het snel veranderende speelveld Deze post is bedoeld om in geval van langdurig zieke medewerkers, tijdelijke vervanging te kunnen regelen om de bedrijfsprocessen te laten doorgaan. In 2020 is dit bedrag berekend op basis van de loonsom van 8 miljoen, uitgaande van 4% ziekte en een vervanging van 50%. Voor 2022 hebben we geen aanpassing gedaan, maar de werkelijkheid op basis van de rekensom zou een groter bedrag zijn dan begroot. De loonsom is gestegen en het ziekteverzuim is 5%. We zien in 2021 ook al een tekort voor de dekking van de personele knelpunten. Deze zijn in 2021 gedekt uit het budget Reserve organisatie

23

43.

44.

Berap light Oppe Brik; Het tekort van 800K graag uitsplitsen/onderbouwen waar dit vanaf komt?

Parklaan; Graag uitleg over de Boekwaarde, waarom de afschrijving niet is doorgevoerd t/m September 2021?

De Berap light geeft slechts een winstwaarschuwing vooruitlopend op de behandeling van de begroting, waarmee u in staat bent een betere inschatting kunt maken. Momenteel wordt de grondexploitatie Oppe Brik volledig herzien. Bij de jaarlijkse verantwoording grexen aan uw raad wordt uitvoerig stilgestaan bij het project, de risico’s en de voortgang. Globaal is in de Berap light aangegeven waar de verklaring van verschillen vanaf komen. Met de huidige inzichten is de verwachting dat het genoemde bedrag voorziet in de afdekking van het tekort. Vanuit Commissie BBV is het opschorten van afschrijvingen gedurende een redelijke termijn toegestaan, bijvoorbeeld als een gebouw leeg staat tot het moment van verkoop. Binnen Parklaan is ervoor gekozen de afschrijvingen m.i.v. 2021 stop te zetten en de boekwaarde per 1 januari 2021 als inbrengwaarde op te nemen. Het is gebruikelijk geen maandelijkse afschrijvingen te boeken maar deze eenmalig jaarlijks te boeken in december zodat de activa tegen de juiste waarde wordt opgenomen per 1 januari in de balans van het erop volgende jaar. Dit betekent enerzijds dat er geen afschrijvingskosten over deze activa meer in 2021 zijn. Dit heeft een positief effect op het (eerder begrote) resultaat (van de gemeentelijke exploitatie) waarin deze afschrijvingskosten nog wel waren meegenomen.

Anderzijds is de inbrengwaarde in de grex Parklaan (ofwel zijn de verwervingskosten) hoger dan dat er nog afschrijvingen t/m september waren doorgevoerd.

45.

Parklaan; Staat de rente en afschrijving hiervan ook in de begroting ’21,’22,’23,’24?

Ja, deze staan opgenomen. Met de vaststelling van de grondexploitatie door de Raad op 11 oktober 2021 vervallen de eerder geraamde afschrijvingen. We verwerken dit bij de 2e berap in 2021.

24