2e Bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
60
67
127
-6.790
-227
-7.016
2e Bestuursrapportage 2025
43
Baten
Geraamd Resultaat
Samenvatting financiële mutaties Onderstaand geven we u een overzicht van de financiële mutaties > € 50.000 in programma "Overhead", met een totaalbedrag van € 227.000 (nadeel). • Zero Based Budgetting: nadeel € 392.000; • Personeel formatie en inhuur: voordeel € 90.000. Budgetoverhevelingen van budgetten die al gedekt werden uit reserves: • Digitalisering milieuvergunningen: voordeel € 100.000; • Implementatiekosten transitie en outsourcing naar cloud: voordeel € 50.000. Personeel: formatie en inhuur Bedragen x € 1.000 Programma
Begroting*
1e berap
2e berap
Formatie
Formatie
Formatie
1. Beleven
801
782
777
2. Samenkracht
3.314
3.302
3.306
3. Fijn wonen en bedrijvig 4. Veilige en dienstverlenende gemeente
5.557
5.381
4.934
2.063
2.052
2.032
6. Overhead
3.429
3.454
3.429
Subtotaal
15.164
14.971
14.478
Inhuur
Inhuur
Inhuur
1. Beleven
0
0
0
2. Samenkracht
3
412
561
3. Fijn wonen en bedrijvig 4. Veilige en dienstverlenende gemeente
422
699
742
0
66
103
6. Overhead
118
154
174
Subtotaal
543
1.331
1.580
Knelpuntenpot
227
57
0
Afvloeiings- en promotiepot
67
28
0
Totaal formatie en inhuur * inclusief 2e berap 2024
16.001
16.387
16.058
Stelposten
Het totale bedrag dat ingezet wordt voor formatie en inhuur is in de tweede helft van 2025 gedaald. De oorzaken zijn vooral te vinden in: • Programma 2, stijging inhuur door oplossen knelpunten binnen WMO. • Programma 3, daling formatie door het niet invullen van openstaande vacatures wegens de toekomstige overgang naar de robuuste omgevingsdienst en projectleiders wonen en ruimtelijk domein. De stijging van de inhuur is ontstaan door het invullen van de vacatures op het ruimtelijk domein door inhuur. • Programma 6, een hogere vergoeding van de inzet voor de K80 en een ophoging van het budget voor de werkkostenregeling. • Stelposten, deze zijn volledig in 2025 ingezet.
2e Bestuursrapportage 2025
44
Investeringen overhead In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Investering Begroting Wijziging Totaal Reden wijziging Materieel onderhoudsdienst
744
3
747 Doorschuiving 2026 (-24) en hogere kosten (28)
Overkapping gemeenteloods incl. zonnepanelen
152
5
157 Hogere realisatie kosten
-
56
56 Nieuw krediet conform begroting 2025.
Accesspoints
Uren: Het investeringsbedrag welke wordt toegerekend aan de activering van uren is niet in bovengenoemde tabel opgenomen. Activering van uren leidt tot een hoger investeringsbedrag maar wordt separaat van bovenstaande bedragen geraamd en geactiveerd. De bedragen voor het activeren van de uren zijn geactualiseerd op basis van de Regionale Uurtarieven 2025.
Materieel onderhoudsdienst 2025 (Totaal geraamde investering 2025 bedraagt € 747.000 + activering uren € 14.700 = € 762.000) In 2025 hebben diverse investeringen plaatsgevonden. In verband met een langere leveringstermijn van de perscontainer is het krediet deels doorgeschoven naar 2026 (€ 25.000). Daarnaast hebben we dit jaar te maken met een BPM-bijtelling waardoor de aanschaf van een voertuig € 28.000 duurder is uitgevallen. In totaal leidt dit in 2025 tot een wijziging van € 3.000.
Overkapping incl Zonnepanelen gemeenteloods (Van de totaal geraamde investering 2024/2025 ad € 160.282 + activering uren € 6.344 = € 166.626, is in 2025 begroot: € 157.383 + activering uren € 6.344 = € 163.727) Zoals aangegeven in de Begroting 2026 is de nieuwe overkapping bij de gemeenteloods in 2025 gerealiseerd zonder zonnepanelen. We onderzoeken of het plaatsen van extra zonnepanelen op het dak van deze overkapping nog zinvol is. Dit onderzoek is vooruitgeschoven mede door de ontwikkelingen rondom salderingsregelingen bij zonnepanelen. Wanneer uit dit onderzoek blijkt dat het toch nog gunstig is om zonnepanelen aan te brengen op dit dak, dan is zoals in de Begroting 2026 is opgenomen, hiervoor een aanvullend bedrag van € 40.000 nodig.
Accesspoints (Totaal geraamde investering 2025 bedraagt € 56.000) Om de wifi te verbeteren is het bereik vergroot door het vervangen en uitbreiden van het aantal wifipunten. In begroting 2025 is krediet voor € 65.000 door de raad vastgesteld. Definitieve investering is lager.
2e Bestuursrapportage 2025
45
Vennootschapsbelasting Wat kost het? Bedragen x €1.000 Vennootschapsbelasting
Begroting 2025
2e Berap 2025
Begroting na 2e Berap 2025
Lasten Vennootschapsbelasting
0
0
0
Totaal lasten
0
0
0
Vennootschapsbelasting
0
0
0
Totaal Baten
0
0
0
Geraamd Resultaat
0
0
0
Baten
Dit programma bevat geen financiële mutaties > € 50.000.
Bedrag voor onvoorzien Wat kost het? Bedragen x €1.000 Bedrag voor onvoorzien
Begroting 2025
2e Berap 2025
Begroting na 2e Berap 2025
Lasten Onvoorzien
80
-47
34
Totaal lasten
80
-47
34
Onvoorzien
0
0
0
Totaal Baten
0
0
0
-80
47
-34
2e Bestuursrapportage 2025
46
Baten
Geraamd Resultaat
Er zijn geen financiële mutaties > € 50.000 bij onvoorzien.
Mutaties reserves Wat kost het? Bedragen x €1.000 Mutaties reserves
Begroting 2025
2e Berap 2025
Begroting na 2e Berap 2025
Lasten 0
0
0
Samenkracht
911
400
1.311
Fijn wonen en bedrijvig
150
0
150
0
0
0
Overhead
1.056
300
1.356
Totaal lasten
2.117
700
2.817
Beleven
106
-17
89
Samenkracht
302
-31
271
1.348
-935
412
117
59
176
Overhead
2.658
-425
2.233
Totaal Baten
4.531
-1.349
3.181
Geraamd Resultaat
2.415
-2.049
365
Beleven
Veilige en dienstverlenende gemeente
Baten
Fijn wonen en bedrijvig Veilige en dienstverlenende gemeente
Samenvatting financiële mutaties Onderstaand geven we u een overzicht van de financiële mutaties > € 50.000. Programma 2 Samenkracht • Budgetoverheveling Pilot Jongeren uit de knel: nadeel € 235.000; • Opvang ontheemden Oekraïne: nadeel € 165.000. Programma 3 Fijn wonen en bedrijvig • Budgetoverheveling Omgevingsplan: nadeel € 120.000; • Budgetoverheveling Omgevingsvisie: nadeel € 130.000; • Budgetoverheveling Toekomstbestendige Centra: nadeel € 61.000; • Budgetoverheveling Economische Visie: nadeel € 111.000; • Budgetoverheveling Gebiedsontwikkeling Broeklaan: nadeel € 197.000; • Budgetoverheveling Regionale Uitvoeringsdienst: nadeel € 50.000; • Regionale Uitvoeringsdienst: nadeel € 100.000; • Budgetoverheveling Soorten Management Plan: nadeel € 100.000. Programma 4 Veilige en dienstverlenende gemeente • Regiodeal: voordeel € 59.000. Overhead • 10% regeling inzet vrije reserve: nadeel € 275.000; • Budgetoverheveling Digitalisering milieuvergunningen: nadeel € 100.000;
2e Bestuursrapportage 2025
47
• •
Budgetoverheveling Implementatiekosten transitie en outsourcing naar cloud: nadeel € 50.000 Compensatie tekort jeugdzorg 2023 en 2024 deels toegevoegd aan de algemene vrije reserve: nadeel € 300.000
2e Bestuursrapportage 2025
48
Tabel Programmaplan Bedragen x €1.000 Programma
Begroting 2025
2e Berap 2025
Begroting na 2e Berap 2025
Beleven Lasten
2.149
-7
2.142
Baten
300
0
300
Saldo
-1.850
7
-1.843
Lasten
26.138
210
26.349
Baten
7.756
542
8.298
Saldo
-18.383
332
-18.051
Lasten
12.099
-1.409
10.689
Baten
4.178
-60
4.118
Saldo
-7.921
1.350
-6.571
Lasten
4.514
197
4.711
Baten
334
110
444
Saldo
-4.180
-87
-4.267
Lasten
215
-17
198
Baten
37.636
1.098
38.734
Saldo
37.421
1.115
38.536
Lasten
6.849
294
7.143
Baten
60
67
127
Saldo
-6.789
-227
-7.016
Lasten
0
0
0
Baten
0
0
0
Saldo
0
0
0
Lasten
80
-47
34
Baten
0
0
0
-80
47
-34
52.044
-779
51.266
50.264
1.757
52.021
-1.782
2.537
754
2e Bestuursrapportage 2025
49
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
Algemene dekkingsmiddelen
Overhead
Vennootschapsbelasting
Bedrag voor onvoorzien
Saldo Totaal LASTEN vóór mutaties reserves Totaal BATEN vóór mutaties reserves Totaal SALDO vóór mutaties reserves
Mutaties reserves
Begroting 2025
2e Berap 2025
Begroting na 2e Berap 2025
Beleven Lasten
0
0
0
Baten
106
-17
89
Saldo
106
-17
89
Lasten
911
400
1.311
Baten
302
-31
271
Saldo
-609
-431
-1.040
Lasten
150
0
150
Baten
1.348
-935
412
Saldo
1.198
-935
262
Lasten
0
0
0
Baten
117
59
176
Saldo
117
59
176
Lasten
1.056
300
1.356
Baten
2.658
-425
2.233
Saldo
1.603
-725
878
Totaal LASTEN mutaties reserves
2.117
700
2.817
Totaal BATEN mutaties reserves
4.531
-1.349
3.181
Totaal SALDO mutaties reserves
2.415
-2.049
365
Totaal LASTEN
54.161
-79
54.083
Totaal BATEN
54.794
408
55.202
632
488
1.119
2e Bestuursrapportage 2025
50
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
Overhead
GERAAMD RESULTAAT
Paragrafen Grondbeleid Middels de bestuursrapportages wordt u op hoofdlijnen geïnformeerd over de actuele ontwikkelingen en eventuele wijzigingen. Gelijktijdig met de jaarrekening zijn/worden de herziene grondexploitaties opnieuw financieel bijgewerkt en ter besluitvorming aangeboden. Grondexploitatie “Oppe Brik” Wat hebben we in 2025 gerealiseerd: • Er wordt, op advies van de veiligheidsregio, een bluswatervoorziening aangelegd; • De laatste aanplant heeft plaatsgevonden; • Er is in 2025 (status per 14/10) nog één kavel verkocht en geleverd; • Kavels 10 en 40 staan nog te koop. Wat gaan we doen: • De resterende 2 vrije sector kavels staan in de verkoop. In overleg met de makelaar gaan we voor kavel 10 een impressiefoto toevoegen van een realistisch bouwplan (vergelijkbaar met het naastgelegen perceel) en voor kavel 40 onderzoeken of deze kavel aantrekkelijker gemaakt kan worden voor de verkoop, door bijvoorbeeld splitsing of het aanbieden van dit plan bij een projectontwikkelaar; • In verband met de nog resterende percelen en de verwachting dat de percelen verkoopbaar zijn, zal de grondexploitatie niet per ultimo 2025 worden afgesloten maar worden verlengd. Deze verlenging wordt opgenomen in de eerstvolgende herziening van de grondexploitaties.
Financiële aanpassingen In de jaarrekening 2024 is de grondexploitatie financieel herzien, hierin zijn de resterende verwachte onkosten voor afronding van het project meegenomen. Naar verwachting zal de verlenging van de looptijd van de grondexploitatie niet tot veel extra kosten leiden, maar betreft het met name plankosten (voor bijvoorbeeld de jaarlijkse herzieningen). De actualisatie van de verwachte kosten en baten zullen we opnemen in de herziening van de grondexploitaties, welke in 2026 gelijktijdig met de jaarrekening 2025 ter besluitvorming zal worden aangeboden. Grondexploitatie Heijackerstraat Wat hebben we in 2025 gerealiseerd: • Twee verkoopakten zijn inmiddels notarieel afgerond. De zelfbouwers zijn gestart met de bouw, waarbij één van de twee woningen zich reeds in een vergevorderd bouwstadium bevindt; • Alle voorlopige koopovereenkomsten binnen het gebied waren ondertekend. Eén overeenkomst is ontbonden vanwege omstandigheden van de koper. Het verkoopbesluit met een nieuwe kandidaat wordt op korte termijn genomen; • Vier omgevingsvergunningen voor de zelfbouwkavels zijn inmiddels verleend, evenals twee omgevingsvergunningen voor de projectontwikkelaar. Daarnaast is één principeverzoek positief beoordeeld en moeten nog twee vergunningaanvragen voor de twee-onder-eenkapwoningen worden ingediend; • De uitbreiding van de riolering heeft plaatsgevonden.
De aanleg van de ondergrondse infrastructuur is afgerond; • Het plangebied is bouwrijp. De projectontwikkelaar is gestart met de grondwerkzaamheden voor de bouw van kavel 1 en 2. Wat gaan we in de komende periode uitvoeren: • Afhandeling van het principeverzoek en de aankomende drie vergunningaanvragen; • Inrichting van de openbare ruimte en speelvoorziening na de oplevering van de woningen. Financiële aanpassingen In de jaarrekening 2024 is de grondexploitatie financieel herzien, hierin zijn de resterende verwachte onkosten voor afronding van het project meegenomen.
2e Bestuursrapportage 2025
51
Bijlage 1: Meerjarenperspectief deze bestuursrapportage Tabel Programmaplan Bedragen x €1.000 Programma
Mutaties 2e Berap 2025
Mutaties 2026
Mutaties 2027
Mutaties 2028
Lasten
-7
-1
17
0
Baten
0
0
0
0
Saldo
7
1
-17
0
Lasten
210
345
-2
6
Baten
542
79
0
0
Saldo
332
-266
2
-6
Lasten
-1.409
757
-5
-5
Baten
-60
23
0
0
Saldo
1.350
-735
5
5
Lasten
197
0
0
0
Baten
110
0
0
0
Saldo
-87
0
0
0
Lasten
-17
0
0
0
Baten
1.098
0
0
0
Saldo
1.115
0
0
0
Lasten
294
151
5
4
Baten
67
0
0
0
Saldo
-227
-151
-5
-4
Lasten
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Lasten
-47
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Saldo
47
0
0
0
Totaal LASTEN vóór mutaties reserves
-779
1.251
14
4
Totaal BATEN vóór mutaties reserves
1.757
102
0
0
Totaal SALDO vóór mutaties reserves
2.536
-1.149
-14
-4
Beleven
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
Algemene dekkingsmiddelen
Overhead
Vennootschapsbelasting
Bedrag voor onvoorzien
2e Bestuursrapportage 2025
52
Mutaties reserves
Mutaties 2e Berap 2025
Mutaties 2026
Mutaties 2027
Mutaties 2028
Lasten
0
0
0
0
Baten
-17
0
17
0
Saldo
-17
0
17
0
Lasten
400
0
0
0
Baten
-31
266
0
0
Saldo
-431
266
0
0
Lasten
0
0
0
0
Baten
-935
744
0
0
Saldo
-935
744
0
0
Lasten
0
0
0
0
Baten
59
0
0
0
Saldo
59
0
0
0
Lasten
300
0
0
0
Baten
-425
150
0
0
Saldo
-725
150
0
0
Totaal LASTEN mutaties reserves
700
0
0
0
Totaal BATEN mutaties reserves
-1.349
1.159
17
0
Totaal SALDO mutaties reserves
-2.049
1.159
17
0
Totaal LASTEN
-79
1.251
14
4
Totaal BATEN
409
1.261
17
0
GERAAMD RESULTAAT
488
10
3
-4
Beleven
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
Overhead
2e Bestuursrapportage 2025
53