Document · PDF

2023 - Gewaarmerkte programmarekening 2023 d.d. 25.06.2024

Raadscommissievergadering 27 juni 2024, gemeente BeeselBij agendapunt: Addendum programmarekening 2023 - Controleverklaring gemeente Beesel - (w.g.) d.d. 25 juni 202444.150 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Eind 2023 is in Beesel gestart met de uitrol van het project Kommee (stimuleren van OV bij de doelgroep 55+). Hiervoor hebben we een subsidie vanuit het ministerie verkregen. Het project kan daardoor langer uitgevoerd worden. In 2024 wordt dit project voortgezet. Ook is fietsstimulering opgestart. Een voorbeeld hiervan was het aanbieden van fietsspiegels aan 55+ fietsers in verband met de verkeersveiligheid. Dit is één onderdeel van meerdere fietsstimuleringsacties.

Wat heeft het gekost? Fijn wonen en bedrijvig

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Gemeenschap

368

460

366

Woongemeenschap

206

121

Fysieke Leefruimte

6.320

6.191

6.304

-113

Duurzaamheid

1.560

1.785

1.697

Totaal lasten

8.454

8.557

8.432

124

Gemeenschap

-16

Woongemeenschap

Fysieke Leefruimte

1.895

1.878

1.942

Duurzaamheid

1.484

1.786

1.727

-59

Totaal baten

3.450

3.737

3.726

-11

Totaal voor winstbestemming

-5.004

-4.820

-4.707

113

Baten

Personeel: formatie en inhuur Personeel (P) formatie (programma 3: voordeel € 141.000) Het voordeel in het P-budget in programma 3 bestaat vooral uit (niet ingevulde) vacatureruimte (€ 90.000). De moeilijke arbeidsmarkt speelt hierbij een grote rol. Daarnaast zijn er voor de groenvoorziening meer medewerkers geworven via de WAA Groep NV. Hierdoor ontvangen we € 50.000 meer loonkostensubsidie. De kosten voor de inhuur zijn hieronder zichtbaar. Personeel inhuur (programma 3: nadeel € 23.000) Dit nadeel is ontstaan doordat er meer medewerkers zijn verworven voor de groenvoorziening. Deze worden via de WAA Groep NV ingehuurd. Binnen inhuur was er voor 2023 onder andere € 75.000 geraamd vanuit de subsidiemiddelen CDOKE voor specifieke functies voor inzet duurzaamheid. Hiervan is uiteindelijk € 23.000 gebruikt. Het overschot van € 52.000 wordt doorgeschoven naar 2024 en verder. De specifieke financiële verantwoording staat bij subsidie CDOKE

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Samenvatting financiële mutaties > € 25.000 Onderstaand geven we u een totaaloverzicht van de financiële mutaties > € 25.000 in programma 3 "Fijn wonen en bedrijvig" met een totaalbedrag van € 113.000 (voordeel). • • • • •

• • • • • •

Toekomstbestendige Centra: voordeel € 117.000, neutraal via Investeringsreserve; Actualisatie kosten elektriciteit binnen 'Doel: Een gemeenschap met voorzieningen en bedrijvigheid waar het dorpse karakter behouden blijft': nadeel € 51.000; Aanpak Wonen: voordeel € 50.000, neutraal via investeringsreserve; Verliesvoorzieningen Parklaan en Oppe Brik: € 97.000 nadeel; Actualisatie kosten elektriciteit binnen 'Doel: We willen een klimaatbestendige, toegankelijke, goed bereikbare, groene, schone en veilige fysieke leefruimte van hoge kwaliteit': nadeel € 48.000; Leges nutsbedrijven: voordeel € 68.000; Omgevingswet: voordeel € 33.000, neutraal via investeringsreserve; Bouwleges: nadeel € 48.000; Externe deskundige: voordeel € 25.000; Personeel formatie: voordeel € 141.000; Personeel inhuur: nadeel € 23.000.

Investeringen programma 3 In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Investering

Begroting Realisatie Restant 2023 2023 2023

Actie (gereed/vervallen/ doorschuiven)

SSW Maatregelen

100,0

5,7

94,3 Restant doorschuiven

Maatregelen nav resultaten klimaatstresstest

200,0

5,6

194,4 Restant doorschuiven

Gemalen BK 2023

75,2

42,7

32,5 Restant doorschuiven

GRES-riolering Rijksweg/Mariastraat

405,8

298,3

107,6 Restant doorschuiven

Groene berging Beekstraat

103,2

41,2

62,0 25 doorschuiven

Groene berging Klaashofweg

300,0

4,1

295,9 Restant doorschuiven

Herinrichting Centrum Reuver

53,7

42,3

11,4 Restant doorschuiven

Herinrichting Centrum Offenbeek

36,0

4,4

31,6 Restant doorschuiven

Snelfietsroute Belfeld-Reuver

181,5

156,8

24,7 Restant doorschuiven

Verkeersknelpunten

140,0

64,7

75,3 Restant doorschuiven

Speeltoestellen vervanging

30,0

50,0

-20,0 I.v.m. hogere uitgaven 2023, lager bedrag 2024 beschikbaar.

Groene Loper

46,8

8,7

38,1 Restant doorschuiven

Wijkaanpak Burg. Claessenstr./Groenstraat

28,3

24,1

4,2 Gereed/vervallen

Uren: Het investeringsbedrag welke wordt toegerekend aan de activering van uren is niet in bovengenoemde tabel opgenomen. Activering van uren leidt tot een hoger investeringsbedrag maar wordt separaat van bovenstaande bedragen geraamd en geactiveerd. In 2023 is geen sprake geweest van een afwijking in geactiveerde uren t.o.v. de begroting, m.u.v. de tariefswijziging.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

We laten de gemaakte inspectiebeelden op dit moment beoordelen en er wordt een maatregelenplan opgesteld. Uit dit plan zal moeten welke blijken welke benodigde (urgente) maatregelen we in 2024 dienen uit te voeren. Maatregelen n.a.v. resultaten klimaatstresstest De raad heeft op 19 december 2022 met het vaststellen van GRP besloten dat bij alle toekomstige vrijvervalrioolvervangingen ook een IT-riool aangelegd gaat worden voor het inzamelen, infiltreren en transporteren van het hemelwater. In 2023 hebben we een kwaliteitsslag gemaakt met de kwaliteit van onze riooldata. Deze riooldata zijn de basis van de rioleringsmodellen. In 2024 gaan we vanuit het perspectief “water en bodemsturend” een start maken met het "Afkoppelplan riolering Beesel". Gemalen BK 2023 Van de hoofdgemalen Bussereindseweg en Rijkel zijn de pompen vervangen. In 2024 gaan we verder met onder meer het vervangen van de pompen van het hoofdgemaal aan de Bosdaellaan. GRES-riolering Rijksweg/Mariastraat De riolering in de Rijksweg is vervangen. In 2024 moet nog de belijning op het asfalt aangebracht worden, inclusief afrondende werkzaamheden. Groene berging Beekstraat In 2024 vinden de laatste afrondingen plaats. Groene berging Klaashofweg We zijn in overleg met het waterschap om te komen met een dusdanig ontwerp dat deze zoveel mogelijk aan al haar eisen/wensen tegemoet komt.

Vervolgens start het vergunningstraject. Naar verwachting wordt er in Q4 van 2024 of Q1 van 2025 gestart met de werkzaamheden. Herinrichting Centrum Reuver De werkzaamheden in het centrum is afgerond. Het centrum is gereed en in gebruik. Het restkrediet wordt doorgezet naar 2024 voor eventuele laatste kleine aanpassingen en groenonderhoud Herinrichting Centrum Offenbeek Samen met Kernoverleg Veur Óffebek is gewerkt aan het ontwerp voor een nieuw dorpshart. Een intensief participatieproces met ondernemers, bewoners en Raad heeft geleid tot vaststelling van het definitief ontwerp in december. Uitvoering vindt plaats in 2024. Snelfietsroute Belfeld-Reuver In de tweede helft van 2023 is gestart met de realisatie van dit fietspad. Omdat het project nog niet volledig is afgerond in 2023 wordt het resterende budget doorgeschoven naar 2024. Verkeersknelpunten Met het budget hiervan is onderzoek gedaan naar de vrachtverkeerproblematiek, een onderzoek naar de verkeerssituatie in Ouddorp/Kerkstraat en is een middeneiland toegevoegd bij de t-splitsing Rijksweg/Julianaweg. Speeltoestellen vervanging Afgelopen jaar is de buitenruimte van de basisschool De Triolier omgevormd tot een groen-blauw schoolplein. Enkele speeltoestellen waren verouderd en zijn binnen deze realisatie opgenomen, zodat er één geheel ontstaat.

Inmiddels heeft basisschool Bosdael afgezien van de ontwikkeling tot een blauwgroen schoolplein, waardoor we enkele verouderde speeltoestellen op dat terrein binnen de reguliere vervanging kunnen opnemen. Groene Loper Op basis van de opgehaalde input tijdens de bewoners- en raadsbijeenkomst van juni 2023 zijn kaders opgesteld. Deze kaders zijn door de gemeenteraad vastgesteld. Daarnaast heeft overleg plaatsgevonden met Brüggen over samenwerking binnen dit project. Op basis van de kaders en de samenwerking met Brüggen werkt het college aan de uitwerking van het plan de Groene Loper. Uitvoering krijgt een vervolg in 2024.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Wijkaanpak Burg. Claessenstr./Groenstraat De nieuwe inrichting van de Burgemeester Claessenstraat is in 2022 afgerond en in gebruik genomen. In 2023 is er nog onderhoud en inboet uitgevoerd aan de groenvoorzieningen.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Programma 4. Veilige en dienstverlenende Gemeente Wat hebben we bereikt? Doel: In Beesel zijn en voelen inwoners zich veilig We hebben gewerkt aan het zijn van een veilige gemeente; voor jong en oud, voor inwoner, ondernemer en bezoeker. We hebben onder andere via de regionale campagne 'Kijk niet weg' de bewustwording onder inwoners verhoogd om verdachte signalen over ondermijnende en georganiseerde criminaliteit te herkennen en hen gestimuleerd om deze te melden. Ook is gecommuniceerd wat iedereen zelf kan bijdragen aan een veilige gemeente. We hebben thema's vastgesteld en samen met onze ketenpartners casussen aangepakt. Voor elke casus hebben we, samen met onze ketenpartners, via maatwerkoplossingen onderzocht hoe we het beoogde resultaat konden bereiken.

Doel: We geven een klantgerichte invulling aan burgerzaken We zijn aan de slag gegaan met de voorbereidende werkzaamheden om een groot deel van onze diensten als e-dienst een te bieden. Dit vergroot het gemak om diensten af te nemen voor onze burger. In 2024 volgt hier een livegang en communicatie over. We voeren intervisie uit op casuïstiek, dit vergroot de kwaliteit van onze online, telefonische en fysieke bereikbaarheid.

Doel: Een bestuurlijk sterke, kleine en krachtige gemeente zijn die vanuit verbinding met lokale, (EU) regionale en landelijke partners haar doelen en ambities bereikt De gemeente Beesel belichaamt de kracht van klein. Samen met onze inwoners en partners hebben we maatschappelijke uitdagingen opgepakt en gewerkt aan een gemeente van vandaag én morgen. Dit gedachtegoed en werkwijze is terug te lezen in alle programma's en beleidsvelden. Binnen het netwerk K80 hebben we ons perspectief ingebracht bij het Rijk, de VNG en de regio. Het partnerschap met Brüggen drijft op de kracht vanuit onze gemeenschap. Daarnaast heeft de gemeente Beesel meegewerkt aan de Gezondste Regio. Gezamenlijk met de 8 regiogemeenten en partners in de Triple Helix hebben we via verschillende projecten en samenwerkingen de brede welvaart voor onze inwoners versterkt. Proces Gemeente in gemeenschap Gemeente in gemeenschap gaat over hoe we ons verhouden tot onze omgeving. Wat we bieden als gemeente sluit niet altijd aan bij wat onze gemeenschap vraagt. Op basis van het coalitieakkoord blijven we aandacht geven aan de samenwerking tussen omgeving en gemeente in gezamenlijke trajecten. Ieders rollen en verantwoordelijkheden in trajecten worden helder geformuleerd in procesontwerpen en in adviezen over participatie. We werken aan een juiste attitude in onze samenwerking met de omgeving.

Steeds gaan we daarbij uit van de waarden mens centraal, gesprek, maatwerk, iedereen doet mee, verwachtingenmanagement en inleven.

Wat hebben we ervoor gedaan? Doel: In Beesel zijn en voelen inwoners zich veilig Subdoel: We zetten in op preventie, bewustzijn, weerbaarheid, samenredzaamheid en zelfredzaamheid op het vlak van veiligheid

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

We hebben ingezet op het vergroten van preventie, bewustzijn, weerbaarheid, samen redzaamheid en zelfredzaamheid op het vlak van veiligheid binnen onze gemeenschap. Dit deden we onder andere via social media. Voorbeelden hiervan zijn de campagnes 'Brandveilig leven' en 'Kijk niet weg!'. Beide campagnes liepen in 2023. Daarnaast behandelden we casuïstiek. Hierbij hadden we contact met inwoners en ondernemingen. In het contact investeerden we in het voorkomen van onveiligheid, het bewust maken van risico's die spelen en het nemen van maatregelen om risico's te voorkomen.

Subdoel: We waarborgen veiligheid van (kwetsbare) inwoners In het kader van het integraal veiligheidsbeleid (IVB) richtten we ons op de thema's 'zorg en veiligheid' en 'jeugd en veiligheid'. We verbeterden onze informatiepositie en versterkten de samenwerking met partners op deze gebieden. Hierdoor boekten we vooruitgang in het effectief adresseren van deze thema's. Straatcoaches Het project straatcoaches speelde een belangrijk rol in het beter in kaart brengen van jeugdoverlast binnen onze gemeente. Dit initiatief leverde een bijdrage aan een verbeterde informatie positie van de uitdagingen waar we mee te maken hebben. Het legde een basis voor effectievere interventies om de veiligheid van onze inwoners te verbeteren.

Subdoel: We pakken ondermijning effectief aan In de aanpak van ondermijning verbeterden we onze informatiepositie door samenwerking met interne en externe partners in de regio. Deze samenwerkingen legden de basis voor het starten van diverse campagnes gericht op het vergroten van bewustzijn en het stimuleren van meldingsbereidheid via Meld Misdaad Anoniem. Ook zorgden de samenwerkingen voor het implementeren van een handhavende aanpak door het ACT! Interventieteam. Deze acties leverden een bijdrage aan het effectief aanpakken van ondermijning. Buitengewoon opsporingsambtenaren (boa's) We namen twee buitengewoon opsporingsambtenaren (hierna: boa's) aan en faciliteerden ze. Onze boa's zijn breed inzetbaar en zijn de oren en ogen van onze gemeente. Zij dragen bij aan het waarborgen van de veiligheid van onze inwoners.

Subdoel: We zijn voorbereid en repressief voor rampen en crisissen We verbeterden onze effectiviteit tijdens rampen en crisissen. In samenwerking met de Veiligheidsregio Limburg-Noord trainden we onze medewerkers op het gebied van rampen en crisissen. Veiligheidsregio Limburg-Noord Er zijn geen bijzonderheden aangaande het aspect veiligheid in de jaarrekening van de Veiligheidsregio Limburg-Noord.

Doel: We geven een klantgerichte invulling aan burgerzaken Subdoel: Klantgerichte dienstverlening op hoge kwaliteit We geven een klantgerichte invulling aan burgerzaken. We zorgen ervoor dat we online, telefonisch en fysiek goed bereikbaar zijn voor onze gemeenschap. Vragen en behoeften van inwoners, bedrijven, stichtingen en verenigingen volgen we tijdig en inhoudelijk op. Onze werkwijze en onze producten en diensten zijn juridisch getoetst en als correct beoordeeld. Burgerdiensten Onze dienstverlening moet aansluiten bij de ontwikkelingen om ons heen en aan de wensen van onze gemeenschap. Onze dienstverlening vanuit burgerzaken bieden wij vanuit het gemeentehuis aan. Dit doen we op afspraak en daarmee op een gewenst moment voor onze burger. Waar mogelijk kan de afspraak ook digitaal plaatsvinden.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

We breiden ons digitaal burgerzaken portfolio uit. Zo blijven we aansluiten bij de wensen in onze samenleving. De technische voorbereidingen voerden we in 2023 uit. De eerste e-diensten nemen we in Q1 van 2024 in gebruik. We informeren hierover via een raadsinformatiebrief. Gemeentehuis De verbouwing van het gemeentehuis/klantenbalie maakt onderdeel uit van het Programma Maatschappelijk vastgoed (zie paragraaf I 'Programmabureau'). Binnen dit programma lag in 2023 de prioriteit bij de herontwikkeling van De Schakel. De verbouwing van het gemeentehuis pakken we na planvorming van De Schakel op. Wet open overheid Zie kopje Woo Gevonden voorwerpen Er zijn geen bijzonderheden te noemen. Nationale ombudsman Er zijn geen bijzonderheden te noemen. Klachtafhandeling We evalueren jaarlijks de klachtafhandeling en de uitkomst hiervan lichten we altijd toe in een raadsinformatiebrief. In 2023 namen we daarnaast deel aan een onderzoek van de rekenkamercommissie naar de klachtafhandeling. De eindrapportage hiervan wordt in Q1 van 2024 opgeleverd. Deze rapportage betrekken we bij de evaluatie over het jaar 2023. Bezwarencommissie De Bezwarencommissie brengt jaarlijks een verslag uit. We lichten dit verslag toe in een raadsinformatiebrief. Zwerfdieren De opvang van zwerfdieren bij de opvanglocatie per 1 januari 2024.

We sloten in 2023 overeenkomsten af met dierenasiel "De Beestenboel" en Dierenambulance Midden-Limburg voor de opvang en het ophalen van zwerfdieren.

Doel: Een bestuurlijk sterke, kleine en krachtige gemeente zijn die vanuit verbinding met lokale, (EU) regionale en landelijke partners haar doelen en ambities bewerkt Subdoel: We werken regionaal samen (ecosysteem Noord-Limburg) In de regio Noord-Limburg werken we breed en op (bijna) alle thema's nauw samen met onze buurgemeenten. Dit doen we vanuit een gedeelde visie en een gedeelde agenda. In 2023 bekrachtigden we daarbij het uitgangspunt dat we lokaal doen wat lokaal kan en dat we regionaal doet wat regionaal moet. We zien daarbij voornamelijk de kansen en mogelijkheden van deze regionale samenwerking. Regiovisie Noord-Limburg 'De Gezondste Regio', 8 gemeenten Noord-Limburg In 2023 gaven we in de regio Noord-Limburg uitvoering aan de strategische regiovisie 'De Gezondste Regio 2024'. Deze visie geeft een lange termijn perspectief en 'leitmotiv' voor de samenwerking in onze regio. 2023 was het laatste jaar van het uitvoeringsprogramma 2020-2023. Dit betekende dat we op basis van een herijking een nieuw uitvoeringsprogramma voor de periode 2024-2027 opstelden. Via een 4e en 5e projectenvelop werkten we regionaal samen aan projecten. Deze projecten droegen bij aan de uitvoering van de genoemde visie en het uitvoeringsprogramma. De brede welvaart van onze inwoners stond daarbij centraal. De provincie Limburg is partner in de investeringsagenda.

In de 4e projectenvelop participeerde de gemeente (financieel) in een aantal economische, ruimtelijke, veiligheids- en duurzaamheidsprojecten. In de 5e envelop betrof het enkele mobiliteits- en toerismeprojecten. Beide enveloppen waren beperkt van omvang. Eind 2023 zou de investeringsagenda met de provincie Limburg aflopen. De uitvoering van de projecten uit de verschillende enveloppen loopt langer dan de

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

overeenkomst. Bestuurlijk is daarom overeengekomen dat de investeringsagenda met één jaar wordt verlengd: tot en met 31 december 2024. Op 4 december 2023 is de gemeenteraad in een werkvergadering op detailniveau bijgepraat over de samenwerking in de regio Noord-Limburg, de regionale investeringsagenda en de Regio Deal. Propositie Regio Deal De regio Noord-Limburg kreeg een Regio Deal toegekend in de 2de tranche van deze Rijksregeling. Deze specifieke uitkering is middels 2 projecttranches ingevuld en wordt op dit moment uitgevoerd en afgerond. In het najaar van 2023 diende de regio Noord-Limburg een nieuwe propositie in voor de 5de tranche van de Rijksregeling. Het Rijk honoreerde deze aanvraag in februari 2024.

Subdoel: We werken grensoverschrijdend samen (Euregio) Met het strategische partnerschap Beesel - Brüggen gaven we invulling aan de samenwerking in een euregionale context. Met name op het project de Groene Loper hebben we in 2023 concrete eerste stappen gezet voor een grensoverstijgende samenwerking. Een heel belangrijk aspect van het partnerschap tussen beide gemeenten is dat dit voor en door de beide gemeenschappen wordt gedragen. Stichting Grenzeloos gaf hier in 2023 vorm en inhoud aan door tijdens het vierjarig jubileum een soort braderie aan de Witte Stein te organiseren. Dit deden ze in samenwerking met verenigingen en lokale ondernemers. Amendement "Samen ontmoeten, samen beleven" In de tweede bestuursrapportage legden we uit dat we de uitvoering van dit amendement in 2024 oppakken.

Subdoel: We werken landelijke samen (perspectief kleine gemeente) De K80 zorgde er ook in 2023 voor dat kleine gemeenten - en Beesel in het bijzonder - landelijk positie kregen. Tijdens twee fysieke algemene ledenbijeenkomsten hebben we in 2023 ingezet op kennisdeling en samenwerking. De agenda K80 kreeg in 2023 meer vorm en inhoud. De K80 lobbyde in 2023. De belangrijkste acties hierin waren 1) de motie voor duurzame en langjarige gemeentefinanciën tijdens de ALV VNG in juni 2023 en 2) de agendering van de relatief nadelige SPUKS in december 2023. De K80 is voor een aantal onderwerpen een vaste gesprekspartner van het Rijk en de VNG: onder andere bij de uitwerking van het rapport Elke Regio Telt. Het Draaksteken in Beesel vormde een mooi moment. Vertegenwoordigers van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG), het ministerie van Binnenlandse Zaken en andere gemeentelijke netwerken waren aanwezig, naast partnergemeente Brüggen en de buitenlandse Draakgemeenten uit Portugal, Duitsland, België en Spanje.

Subdoel: Lokale samenwerking Rol Kernoverleggen en partners De drie Kernoverleggen in onze gemeente hebben als doelstelling om de leefbaarheid en sociale samenhang in de kernen in stand te houden dan wel te bevorderen. Dit doen ze door te initiëren, te faciliteren, te organiseren en te informeren. De Kernoverleggen hebben een steeds duidelijkere rol in participatietrajecten. Ze zijn geen volksvertegenwoordigers, maar in participatietrajecten kunnen ze helpen bij het ophalen van belangen. Op basis van de samenwerkingsafspraken werken de Kernoverleggen en de gemeente op verschillende manieren en in verschillende trajecten samen. De Kernoverleggen hebben in hun eigen kernen eigen speerpunten. Ze stemmen deze met de gemeente af op proces en inhoud.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Regeling gemeenschapsinitiatieven We faciliteren activiteiten voor en door de gemeenschap met het budget voor gemeenschapsinitiatieven. Hiervoor toetsen we initiatieven uit de gemeenschap aan de Regeling gemeenschapsinitiatieven. Kernoverleggen maakten hier in de 2023 gebruik van. Activiteiten die we subsidieerden vanuit deze regeling zijn bijvoorbeeld: Festival Geluif in ’t Goeje, de opslag van Stichting Beesels Keramisch Erfgoed, een kindermiddag voor lokale jeugd en een gezondheidsmarkt. Leren en ontwikkelen in participatie en samenwerking In 2023 werkten we ook met andere partijen en partners samen in gezamenlijke trajecten. Denk aan onze woningcorporaties, scholen, verenigingen en ondernemers. We formuleerden ieders rol en verantwoordelijkheden in trajecten helder.

Subdoel: Sterk bestuur In het samenspel tussen gemeenteraad, college, organisatie en gemeenschap is het van belang dat het bestuur haar werk goed kan doen. De griffie en de rekenkamer ondersteunen binnen deze context de gemeenteraad. In 2023 bouwden we verder aan een sterk lokaal bestuur. Onze positie versterkten we extern door actief deel te nemen in regionale en landelijke netwerken. We investeerden, zeker in het jaar van de Draak, in representatie. Dit om onze gemeente en gemeenschap bij anderen onder de aandacht te brengen. Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa) (voordeel € 193.000) De voorziening wethouderspensioenen verlaagden we wegens verhoging van de rekenrente van 2,472% naar 3,160%. De rekenrente wordt jaarlijks bepaald. Een andere reden van de verlaging is de omschakeling van een hoog/laag pensioen naar de lage periode. Een hoog/laag pensioen betekent dat een pensioengerechtigde op pensioendatum tijdelijk een hogere pensioenuitkering ontvangt en daarna een lagere pensioenuitkering. Ambitiebudget In 2023 zijn we gestart met een structureel ambitiebudget van € 350.000 per jaar. Het budget zetten we in om nieuwe ambities, investeringen en beleidsinitiatieven te realiseren. Conform begroot hebben we het ambitiebudget in 2023 als volgt ingezet. bedragen x € 1.000

Budget 2023 Prog Totaal budget

350.000

1 Thema St. Joris en de Draak

-15.000

2 Onderzoek Schakel en gemeenschapsfunctie Beesel

-30.000

2 Overname exploitatie de Schakel

-110.000

3 Mobiliteitsplan

-7.500

3 Medewerker verkeer

-65.000

3 Economische visie, dekking uit onderdeel mobiliteitsplan

-32.500

4 Leefbaarheidsmedewerker

-70.000

Overige ambities

-20.000

Restant

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Wat heeft het gekost? Veilige en dienstverlenende gemeente

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Veiligheid

1.919

1.961

1.843

118

Burgerzaken

252

277

281

-5

Gemeente

1.357

1.249

1.254

-6

Totaal lasten

3.527

3.486

3.379

107

Veiligheid

Burgerzaken

137

157

Gemeente

254

234

Totaal baten

194

225

482

257

-3.333

-3.261

-2.896

365

Baten

Totaal voor winstbestemming

Personeel: formatie en inhuur Personeel inhuur (programma 4: voordeel € 63.000) Programma 4 heeft een voordeel van € 63.000 bij de geraamde kosten voor de inhuur van BOA's via gemeente Venlo, omdat wegens personeelstekort bij gemeente Venlo te weinig BOA-capaciteit beschikbaar was voor gemeente Beesel. Samenvatting financiële mutaties > € 25.000 Onderstaand geven we u een totaaloverzicht van de financiële mutaties > € 25.000 in programma 4 "Veilige en dienstverlenende gemeente" met een totaalbedrag van € 365.000 (voordeel). • •

APPA (algemene pensioenwet politieke ambtsdragers): voordeel € 193.000; Personeel inhuur: voordeel € 63.000.

Investeringen programma 4 In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Investering

Actie (gereed/vervallen/ doorschuiven)

Begroting Realisatie Restant 2023 2023 2023

Lichtmasten 2023

121,0

118,8

Lichtmasten 2022

14,2

2,2 Gereed/vervallen - Gereed

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Lichtmasten 2022 Zoals in de eerste berap was opgenomen, is de projectmatige vervanging van traditionele lichtpunten naar LED, oorspronkelijk gepland in 2022, volledig afgerond in Q1 van 2023 Lichtmasten 2023 In 2023 hebben we het laatste deel van onze Openbare Verlichting (OVL) naar LED vervangen volgens het geldende beleidsplan. Daarmee zijn dan nagenoeg alle lichtpunten in de gemeente voorzien van LED-verlichting, behoudens enkele speciale armaturen die niet in LED te krijgen zijn of niet zijn om te bouwen. Hierdoor dalen jaarlijks de onderhouds- en energiekosten en na 2023 zullen deze kosten nog verder dalen. In 2024-2025 wordt een nieuw beleidsplan OVL opgesteld.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Algemene Dekkingsmiddelen Wat heeft het gekost? Algemene dekkingsmiddelen

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is

212

235

223

Algemene uitkering

-24

Dividend

Saldo van de financieringsfunctie

187

235

223

Lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is

4.776

4.561

4.688

128

Algemene uitkering

26.360

27.572

28.191

619

241

399

225

273

Totaal baten

31.377

32.757

33.552

795

Totaal voor winstbestemming

31.190

32.522

33.329

807

Totaal lasten Baten

Dividend Saldo van de financieringsfunctie

Onroerendezaakbelasting (voordeel € 54.000) De hogere opbrengst komt tot stand doordat de WOZ-waarde iets hoger is uitgevallen ten opzichte van de prognoses. Toeristenbelasting (voordeel € 86.000) In 2023 zijn de daadwerkelijke opbrengsten € 86.000 hoger dan dat we geraamd hebben. Dit kunnen we toerekenen aan een hogere groei dan verwacht in het aantal overnachtingen. In 2023 is er in Limburg een gemiddelde stijging van 7% van het aantal overnachtingen. Gemeentefonds (voordeel € 619.000) Op basis van de decembercirculaire 2023 ontvangen we € 619.000 meer uit het Gemeentefonds dan we hebben begroot. Het surplus is als volgt opgebouwd: Nieuwe maatstaf Voor de berekening van het Gemeentefonds zijn maatstaven in het gebruik. Vanaf 2023 is de maatstaf 'Huishoudens met een laag inkomen' nieuw. Het CBS heeft eind 2023 de aantallen per gemeente geactualiseerd. De impact van de actualisatie op de uitkering uit het Gemeentefonds per gemeente is groot. Voor Beesel geeft deze actualisatie een voordeel van € 302.000 voor 2023. Meerjarig geeft de actualisatie in 2024 een voordeel van € 180.000. Taakmutatie Via de decembercirculaire ontvangen we € 284.000 aan middelen voor diverse taakmutaties. Dit zijn: -Invoeringskosten Omgevingswet € 114.000 -Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak € 12.000 -Meerkosten Oekraïne sociaal domein € 14.000 -Eenmalige energietoeslag (aanvulling) € 144.000

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Deze middelen hebben we niet meer kunnen inzetten voor het boekjaar 2023. Via de bestemming rekeningsaldo 2023 zetten we ze in 2024 in voor de betreffende taken. Uitzondering hierop zijn de extra middelen voor de invoering van de Omgevingswet. In de begroting 2024 hebben we voor het begrotingsjaar 2024 al een budget voor de Omgevingswet geraamd. Afrekeningen 2021 en 2022 In de loop van 2023 hebben we voor € 33.000 aan afrekeningen voor 2021 en 2022 ontvangen. Saldo van de financieringsfunctie (voordeel € 48.000) In 2023 hebben we te maken met een significante stijging van de rentevergoeding die wij krijgen op onze tegoeden bij de Schatkist en bij de banken. Eind 2022 was het rentepercentage ongeveer 0% en eind 2023 is dit toegenomen tot 3,9%. Dit leidt dit tot aanzienlijke extra rentebaten. Het huidige saldo op onze rekening courant bij de banken en de Schatkist (± € 9,5 mln.) is voor een groot deel opgebouwd uit incidentele middelen die wij van het Rijk kregen. Dit in combinatie met de lagere investeringen zorgt er voor dat de rentebaten € 48.000 hoger zijn dan begroot.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Overhead Wat hebben we bereikt? Doel: De organisatie van Beesel heeft duurzaam inzetbare medewerkers die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft Ook in 2023 is ons personeelsbestand in beweging geweest. Binnen gemeente Beesel hebben we in 2023 de volgende mobiliteit gehad : instroom 27 personen doorstroom 11 personen uitstroom 8 personen Waar we altijd spreken over een gemeente in gemeenschap met onze kernwaarden, hebben we in 2023 ook een eigen identiteit met elkaar vastgesteld. Mede met deze identiteit als leidraad hebben we onze activiteiten ingezet om onze doelen te behalen voor 2023. Onze doelen zijn onveranderd gebleven en zijn gericht opdat onze organisatie duurzaam inzetbare medewerkers heeft die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft: • Blijven aansluiten bij de (snel) veranderende maatschappij en (landelijke) opgaven • De juiste mensen zitten op de juiste plek met aandacht voor mobiliteit intern en in de regio • Zorgen voor voldoende medewerkers, mensen maken het verschil in onze organisatie • Zorgen voor de juiste medewerkers, waarbij we ook inzetten op trainees en (bij- en om)scholing • Aantrekkelijk blijven als werkgever, zorgen voor duurzame (ver)binding.

Hiervoor blijft een klantgerichte dienstverlening en communicatie van hoge kwaliteit nodig en vereist dit een bedrijfsvoering die op orde is en blijft aansluiten bij de veranderende maatschappij. Dit betekent ook dat we moeten blijven zorgen dat de juiste mensen op de juiste plek zitten, wat de uitdaging is geweest van 2023 en die we in de aankomende jaren zullen blijven houden.

Doel: We zijn in control, adviseren, ondersteunen en sturen medewerkers zodat we taken doelmatig en rechtmatig uitvoeren We zijn in control, adviseren ondersteunen en sturen medewerkers zodat we taken doelmatig en rechtmatig uitvoeren: • We ondersteunen en sturen op rechtmatigheid en doelmatigheid in de werkzaamheden van medewerkers • We adviseren op vakinhoud • We hebben evenwicht tussen zelf doen en uitbesteden en voeren regie daar waar nodig

Wat hebben we ervoor gedaan? Doel: De organisatie van Beesel heeft duurzaam inzetbare medewerkers die passen bij dat wat de organisatie en samenleving nodig heeft Subdoel: Blijven aansluiten bij veranderende maatschappij (bestaand personeel) We blijven op 3 niveaus (organisatie, team en individueel) aandacht houden voor onze medewerkers. Ons personeelsbestand groeide in 2023 wederom substantieel (5,8%). We zijn ons ervan bewust dat het belangrijk is om onze medewerkers aan elkaar te blijven verbinden: dit gaat verder dan alleen op de inhoud. Binnen onze organisatieontwikkeling Ongerwaeg hadden we in 2023 aandacht voor werkgeluk binnen ieders individuele werk bij gemeente Beesel. Ook organiseerden we activiteiten die als doel hadden om elkaar te leren kennen. Dat deden we bijvoorbeeld met een barbecue en een vitaliteitsmiddag. De personeelsvereniging was ook actief met gezamenlijke activiteiten.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

In de teams zijn de teammanagers actief geweest met teamontwikkeling en teambuilding. Hierbij was aandacht voor de persoonlijke kenmerken van de teamleden. De herverdeling van werk was ook een belangrijk thema. We hebben als doel om de basis van elk team te versterken. Dit om aan te sluiten bij de veranderende maatschappij en wat daarin van ons als gemeente wordt gevraagd. Op individueel niveau voerden we ontwikkelgesprekken. Daarnaast hebben we onze medewerkers - in de periode van juni 2023 t/m juli 2023 - een Persoonlijke Gezondheidscheck aangeboden. Het ging om een preventief medisch onderzoek (PMO). Hiermee voldoen we aan de wettelijke verplichting op dit gebied. Daarnaast zetten we hiermee een stap in de richting van duurzame inzetbaarheid op het gebied van gezondheidsbevordering.

Subdoel: De juiste mensen zitten op de juiste plek We zien dat medewerkers zich niet alleen vakinhoudelijk blijven bijspijkeren, maar vooral ook op persoonlijke ontwikkeling blijven investeren. Binnen onze organisatie zetten we in op onderdelen die belangrijk zijn voor het hebben van een solide basis. We hebben aandacht voor onderdelen die verbinding creëren en gericht zijn op duurzame inzetbaarheid. We hebben ingezet op timemanagement, vitaliteit (zowel actief als informatief) en workshops gerelateerd aan de thema's van ongerwaeg. Personeelsbudget (nadeel € 26.000) We hadden € 17.000 meer kosten binnen het opleidingsbudget. Dit ondanks de eerdere verhoging van het opleidingsbudget in 2023. Voornamelijk de onderdelen teambuilding en de incompanyonderdelen zijn substantieel hoger dan vorige jaren. Ook de groei van de organisatie zorgde voor extra kosten: nieuwe medewerkers zijn op vakinhoudelijke kennis extra geschoold. De gezondheidscheck (PMO) van onze medewerkers is nieuw ingezet in 2023. Dit konden we niet volledig bekostigen uit de budgetten: het nadeel is € 7.500.

Subdoel: Zorgen voor voldoende medewerkers (kwantitatief) We hadden in 2023 22 vacatures. Voor deze vacatures hebben we 14 campagnes ingezet op social media. Ook rolden we 15 imagocampagnes - die niet gerelateerd zijn aan een specifieke vacature - uit op social media. Dit leidde ertoe dat we nagenoeg alle vacatures konden invullen. Hoewel soms later dan oorspronkelijk gepland. Daarnaast zijn de ontvangen open sollicitaties meer dan verdubbeld ten opzichte van vorige jaren. Ook horen we dat onze campagnes daadwerkelijk een goed beeld geven van wat werken bij gemeente Beesel inhoudt. Dat zorgt ervoor dat nieuwe medewerkers bewust kiezen voor gemeente Beesel en er vervolgens ook blijven. Toch heeft de arbeidsmarkt ook zijn uitdagingen. Dit heeft als gevolg dat we op inhuur in 2023 meer kosten maakten dan vorige jaren. Inhuur vult vaak de tijdsperiode tussen de vertrekkende medewerker en de nieuwe medewerker in. Ook zagen we dat er tijdelijke extra capaciteit nodig was om alle gevraagde werkzaamheden te doen. De externe inhuur groeide ten opzichte van 2022 met 68,4%. Het gaat om een bedrag van € 1.642.000.

Subdoel: Aantrekkelijk blijven als werkgever In 2023 stelden we een nieuw functie- en loongebouw vast. Dit implementeerden we binnen de systematiek van HR21. Zoals eerder al aangegeven investeerden we in vitaliteit en ontwikkeling op de diverse niveaus in de organisatie. We organiseerden activiteiten waarin het belang van verbinding van alle medewerkers voorop staat.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Werkgeluk We stelden werkgeluk centraal in 2023. Op diverse manieren haalden we bij onze medewerkers op wat dit voor hen betekent. Dit leverde een eigen Beesels werkgeluk model op. Dit model integreren en implementeren we in de bestaande instrumenten en activiteiten. CAO In 2023 stegen de lonen sterk door de nieuwe CAO afspraken. Financieel voorzagen we dit. De begrote middelen waren voldoende om de stijging te bekostigen. Verder voegde de CAO in het kader van een aantrekkelijke werkgever elementen toe die bijdragen aan een goede werk-privé balans. Dit zijn regelingen die we per individu bekijken en waar maatwerk op van toepassing is. Dotatie voorzieningen (nadeel € 65.000) Medewerkers kunnen gebruikmaken van verlofsparen. Eind 2023 deden we op dit gebied een nieuwe inventarisatie. We bepaalden of de vereiste voorziening voor verlofsparen en boven wettelijke uren gewijzigd dient te worden. Op basis van de uitkomst is € 64.700 toegevoegd aan de voorziening.

Doel: We zijn in control, adviseren, ondersteunen en sturen medewerkers zodat we taken doelmatig en rechtmatig uitvoeren Subdoel: We ondersteunen en sturen medewerkers in hun werk We ondersteunen medewerkers optimaal om hun taken zowel doelmatig als rechtmatig uit te kunnen voeren. Dit doen we zowel door te faciliteren in de juiste werkplek als door het mogelijk maken om werk via applicaties uit te voeren. Op deze manier kunnen medewerkers hun werk zo goed mogelijk uitvoeren. Uitvoering cloudstrategie – Datacenter, werkplek en applicaties In 2023 hebben we verdere stappen gezet in het verbeteren van de digitale werkomgeving. De vraag naar werkplekken is gestegen. We vervingen daarom een aantal cruciale systeemonderdelen om de continuïteit te waarborgen. We hielden hierbij rekening met de aanstaande transitie naar de cloud. Hierin verwachten we de eerste stappen te zetten in de eerste helft van 2024. Stuurinformatie We startten het project 'Datagedreven werken' op. De eerste resultaten leverden we op aan de vakafdelingen. De eerste bevindingen zijn positief en we blijven hierin doorontwikkelen. Documentaire Informatie Voorziening (DIV) (voordeel € 27.000) Een klein deel van de werkzaamheden van 2022 schoven we door naar 2023. Het betreft het project Documentaire Informatie Voorziening met een restant budget van € 38.000. In 2023 hadden we ongeveer € 11.000 aan kosten.

Hierdoor hebben we nu een voordeel van € 27.000. Salarisadministratie In 2023 ontwikkelden we voor de afdeling Personeel & Organisatie (hierna: P&O) een dashboard waarin kengetallen zichtbaar zijn. Op dit moment zijn afdelingsstatistieken en cijfers op het gebied van in-, door- en uitstroom zichtbaar. Het dashboard is nu bruikbaar voor P&O. In 2024 krijgen ook teammanagers hier inzicht in. In 2024 ontwikkelen we het dashboard verder door op het gebied van salariskosten en verzuim. Technische ondersteuning We verbeterden onze ICT-infrastructuur door de netwerkapparatuur te vervangen. We vervingen dit jaar de iPads van de raad door laptops. Hiermee creëren we uniformiteit binnen ons ICT-landschap en tillen we onze security naar een hoger niveau.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Financiën Afgelopen jaar wisselden we van budgethouders in verband met wisseling in personeel. Vanuit team financiën ondersteunden we de budgethouders in afhandeling van facturen of advisering rondom geldstromen. Hiernaast regelden we binnen team financiën expertise / coördinatie rondom de gemeenschappelijke regelingen en belastingen. Communicatie In 2023 lag de focus van team communicatie op omgevingscommunicatie, bestuur met signatuur en corporate communicatie. Andere aandachtsgebieden waren interne communicatie, organisatie van de communicatie en professionalisering/doorontwikkeling. Omgevingscommunicatie We hebben monitoringstool Obi4wan ingezet om inzichtelijk te maken wat er speelt binnen onze gemeente. Daarnaast gebruikten we de tool voor het maken van een gebalanceerde contentplanning voor onze sociale mediakanalen. De tool werkt twee kanten op: het helpt bij communicatie van binnen naar buiten, maar ook voor het ophalen van informatie van buiten naar binnen. Daarnaast werkten we met de Citisens betrokkenheidstool. Met de Citisens betrokkenheidsprofielen kregen we inzicht in de participatie- en communicatiestijlen van onze inwoners (per wijk of dorp). We blijven deze inzichten meenemen in onze communicatieaanpak. Bestuur met signatuur Samen met de collegeleden werkten we met de werkvorm ‘bestuur met signatuur’.

Daarin beantwoorden we vragen als: Waar staan we voor? Hoe werken we hieraan? En hoe brengen we dit naar buiten? Dit deden we zowel met de individuele collegeleden als college-breed. Dit inzicht vormt een van de bouwstenen in de communicatie van de bestuurder(s) met de inwoners en andere betrokkenen. Corporate communicatie Wie is gemeente Beesel? En hoe willen wij graag dat doelgroepen ons zien? Met corporate communicatieactiviteiten werken we aan de identiteit en het imago van gemeente Beesel. We scherpten de identiteit aan. Kritische analyses op uitgezette communicatieboodschappen vormen steeds de basis voor nieuwe communicatieboodschappen. Hiermee zorgen we voor een continue doorontwikkeling/professionalisering van onze communicatie-uitingen. Verder zijn er in 2023 diverse arbeidsmarktcampagnes uitgezet op sociale media. Deze campagnes hadden als doel om vacatures in te vullen en om het imago van de gemeente als werkgever en organisatie uit te dragen. Secretariële ondersteuning De secretariële ondersteuning faciliteert in het plannen en organiseren voor het college, de burgemeester, de gemeentesecretaris en het managementteam. In 2023 is het team van secretariële ondersteuning uitgebreid in formatie. Deze uitbreiding was nodig: we konden namelijk niet meer de ondersteuning bieden die nodig is in de huidige tijd en aan de gevraagde snelheid voldoen.

Met deze uitbreiding functioneert het team weer optimaal Vervoermiddelen (voordeel € 78.000) Het voordeel binnen de kosten voor onze eigen vervoermiddelen en materialen is voornamelijk ontstaan door: • De inruilwaarden/verkoop van oude vervoermiddelen (voordeel € 49.300); • Lagere leasekosten wegens latere levering van de lease-auto's (voordeel € 17.700).

Subdoel: We adviseren op vakinhoud Interne dienstverlening Onze interne dienstverlening is erop gericht om vanuit verschillende invalshoeken advies te geven op inhoudelijke vraagstukken. We voorzien college- en raadsvoorstellen van adviezen op gebied van communicatie, financiën, juridisch en/of facilitair wanneer dat nodig is. Hiernaast denken de dienstverlening teams steeds meer aan de voorkant van een ambitie/project mee. Dit om de

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

integraliteit te vergroten. We maken onze besluiten hierdoor integraal. We houden hierbij rekening met de zwaarte van de verschillende adviezen. Informatiebeveiliging en privacy Dit jaar en komende jaren bieden we het P&IB jaarverslag (en -plan) aan in de vorm van een infographic. Op deze manier duiden we de belangrijkste ontwikkelingen op een duidelijke manier. Hieronder de infographic van het jaarverslag P&IB 2023. Hierin blikken we terug op de belangrijkste speerpunten en cijfers over 2023.

Subdoel: We hebben evenwicht tussen zelf doen en uitbesteden, voeren regie daar waar nodig Samenwerkingen De balans tussen taken en middelen is zoek en vormt een belangrijk onderdeel van de VNG lobby én die van de K80. We hebben in 2023 in de regio Noord-Limburg gewerkt aan gedeelde ambities, gericht op de brede welvaart van onze inwoners. Daarbij hebben we in de regio het uitgangspunt geformuleerd: "regionaal wat moet, lokaal wat kan". Ook is lokale samenwerking onontbeerlijk gebleken om samen te bouwen aan onze gemeenschap voor van vandaag en morgen.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Wat heeft het gekost? Overhead

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Organisatie

1.747

1.537

1.581

-45

In control

5.746

5.935

5.843

Totaal lasten

7.493

7.472

7.425

Organisatie

In control

185

Totaal baten

110

209

-7.493

-7.362

-7.216

146

Baten

Totaal voor winstbestemming

Personeel: formatie en inhuur Personeel (P) formatie (programma Overhead: voordeel € 84.000) Het P-budget is in programma Overhead niet volledig benut door het toewijzen van salariskosten aan de Sisa regeling Opvang ontheemden Oekraïne (€ 34.250) en door extra inkomsten vanuit het UWV wegens langdurig zieken (€ 55.000). Personeel inhuur (programma Overhead: voordeel € 31.000) Het voordeel is ontstaan vanwege een tekort aan in te zetten capaciteit bij inkoopcentrum Zuid ten opzichte van de (gewenste) begrootte uren voor inkoop voor 2023. Samenvatting financiële mutaties > € 25.000 Onderstaand geven we u een totaaloverzicht van de financiële mutaties > € 25.000 in programma "Overhead" met een totaalbedrag van € 146.000 (voordeel). • Personeelsbudget: nadeel € 26.000; • Dotatie voorzieningen: nadeel € 65.000; • DIV: voordeel € 27.000; • Vervoermiddelen: voordeel € 78.000; • Personeel formatie: voordeel € 84.000; • Personeel inhuur: voordeel € 31.000. Investeringen overhead In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Begroting Realisatie 2023 2023

Investering

Restant 2023

Actie (gereed/vervallen/ doorschuiven)

Materieel onderhoudsdienst

259,0

248,4

10,6 Gereed/vervallen

Snelladers gemeenteloods

40,0

22,7

17,3 Gereed/vervallen

Uitbreiding werkplek bestuurssecretariaat

20,0

19,3

0,7 Gereed/vervallen

32,0

30,0

2,0 Gereed/vervallen

Switches Gemeentehuis

650-3.300

0 650-3.300 ntb

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

In 2023 heeft er een kleine wijziging/verhoging plaatsgevonden in de regionale uurtarieven. Deze tarieven worden gehanteerd voor het activeren van de uren. Over de gehele jaarrekening heeft dit geleid tot een totale wijziging van € 7.450,- t.o.v. begroting. Materieel onderhoudsdienst In 2023 hebben er verschillende vervangingsinvesteringen plaatsgevonden waaronder de aanschaf van een veegmachine (via Europese aanbesteding), een maaiarm, een maaier en een aggregaat. Snelladers gemeenteloods Snelladers zijn geplaatst conform planning en functioneel opgeleverd. Uitbreiding werkplek bestuurssecretariaat De werkplekken van het bestuurssecretariaat hebben een aanpassing gekregen waardoor er een derde werkplek is gerealiseerd. Switches Onze infrastructuur wordt in Q1 2024 in gebruik genomen. De technische aanpassingen en voorbereidingen zijn in 2023 uitgevoerd en worden conform planning in Q1 functioneel opgeleverd. Gemeentehuis (klantenbalie) De verbouwing van het gemeentehuis/klantenbalie maakt onderdeel uit van het Programma Maatschappelijk vastgoed (zie paragraaf I 'Programmabureau'). Binnen dit programma lag in 2023 de prioriteit bij de herontwikkeling van De Schakel. De verbouwing van het gemeentehuis pakken we na planvorming van De Schakel op.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Vennootschapsbelasting Wat heeft het gekost? Vennootschapsbelasting

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Vennootschapsbelasting

Totaal lasten

Vennootschapsbelasting

Totaal baten

Totaal voor winstbestemming

Baten

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Bedrag voor onvoorzien Wat heeft het gekost? Bedrag voor onvoorzien

Primaire begroting 2023

Gewijzigde begroting 2023

Rekening 2023

Afwijking

Lasten Onvoorzien

100

Totaal lasten

100

Onvoorzien

Totaal baten

-100

-53

Baten

Totaal voor winstbestemming

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Mutaties Reserves Mutaties reserves

Primaire Gewijzigde Rekening 2023 begroting 2023 begroting 2023

Afwijking

Lasten Samenkracht

-51

1.359

1.299

1.401

-51

2.759

2.700

Beleven

156

207

159

-48

Samenkracht

227

956

879

-77

Fijn wonen en bedrijvig

830

707

472

-234

Veilige en dienstverlenende gemeente

117

Overhead

731

1.947

1.924

-23

Totaal baten

2.060

3.908

3.525

-383

Totaal voor winstbestemming

2.111

1.149

826

-323

Overhead Totaal lasten Baten

Hieronder geven we een toelichting op de posten met een mutatie > € 25.000. Mutaties reserves programma 1 Beleven (nadeel € 48.000) • Subsidieregeling Cultuur, talentontwikkeling Cultuur en Muziek: nadeel € 25.000. Mutaties reserves programma 2 Samenkracht (nadeel € 17.000) • Lokaal Jeugdbeleid: nadeel € 25.000; • Innovatie maatwerkvoorzieningen Wmo: nadeel € 25.000; • Kader 12 Samenhang in laagdrempelige informatievraag: nadeel € 39.000; • Opvang Oekraïners: voordeel € 61.000. Mutaties reserves programma 3 Fijn wonen en bedrijvig (nadeel € 234.000) • Duurzaamheid: nadeel € 29.000; • Toekomstbestendige Centra: nadeel € 117.000; • Aanpak Wonen: nadeel € 50.000; • Omgevingswet: nadeel € 33.000. Mutaties reserves programma 4 Veilige en dienstverlenende gemeente (geen afwijking) Mutaties reserves Overhead (nadeel € 23.000) De resterende verschillen bestaan uit diverse afwijkingen kleiner dan € 25.000.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

Paragrafen

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

A Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen Deze wettelijk verplichte paragraaf bestaat uit de relatie tussen: • de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; • alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf is opgebouwd uit: 1. kaders 2. inventarisatie risico's 3. inventarisatie weerstandscapaciteit 4. berekening weerstandsvermogen 5. kengetallen (wettelijk)

1. Kaders Als aanvulling op de wettelijke bepaling (art. 11 BBV) stelt de Raad de volgende kaders voor het weerstandsvermogen en de risicobeheersing:

•

Het college informeert de Raad over een risico van de categorie 15 of hoger op het moment dat zich een dergelijk risico voordoet. Het college geeft aan welk beleid we gaan voeren om deze risico’s te beheersen in overeenstemming met de strategie van onze gemeente. In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting en jaarrekening nemen we voor deze risico’s het gekozen beleid op. De raad stelt de minimale norm voor het weerstandsvermogen op 1.

2. Risico's We voorzien een aantal (mogelijk) risicovolle ontwikkelingen. In deze paragraaf gaan we in op de volgende onderwerpen:

• • • • • • • • • • • •

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8

Sociaal domein Claims / Verzekeringen Drakenrijk APPA-fonds ICT Grondexploitatie Dreigend faillissement van verbonden partijen Dreigend faillissement van derden bij wie borgstellingen, garanties, leningen of vorderingen uitstaan 2.9 Tegenvallende realisatie op begrote subsidieverwachtingen. 2.10 Verplichting WW-uitkering voormalig personeel 2.11 Inflatie 2.12 Afval

2.1 Sociaal domein (programma 2) Algemeen De uitvoering van Jeugdzorg, Wmo en de Participatiewet brengt risico's met zich mee omdat het hier vanuit de landelijke systematiek om open-eind- regelingen gaat. Beesel heeft het uitgangspunt dat we mensen niet uitsluiten van zorg als ze daar wettelijk recht op hebben (met uitzondering van hulp in de huishouding ( HbH). De wettelijke taak en opdracht behorende bij deze wetten nemen we serieus en iedere vraag om hulp die past binnen de kaders van het beleid en de wet- en regelgeving kennen we toe. Dit kan betekenen dat kosten boven het geraamde budget kunnen groeien.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

De effecten van de nieuwe inkoop maatwerkvoorzieningen Jeugd, Wmo en Participatie die in januari 2022 gestart zijn worden gedurende het jaar gemonitord, maar geven nog geen meerjarig perspectief. Wmo We hebben in 2023 voor de hulpvragen Wmo huishoudelijke hulp gewerkt met een inkomenstoets. Na uitspraken door de Centrale raad van Beroep is begin 2024 besloten binnen gemeente Beesel de inkomenstoets niet meer toe te passen bij aanvragen huishoudelijke hulp. Door de inkomenstoets te schrappen en de financiële draagkracht van inwoners derhalve niet meer mee te wegen bij een aanvraag huishoudelijke hulp verwachten we in 2024 een stijging van het aantal voorzieningen huishoudelijke hulp. Vanuit de MGR is een advies voor gepast beschikken voorgelegd aan de VNG. De VNG heeft dit advies afgewezen en geeft aan nog een keer in gesprek te willen gaan met het ministerie om te kijken naar de mogelijkheden het wetsvoorstel resultaatgericht beschikken opnieuw vorm te geven. We wachten deze gesprekken af. Indien het wetsvoorstel resultaatgericht beschikken toch wordt afgewezen zou dit er toe kunnen leiden dat we de maatwerkvoorzieningen voor zowel Jeugd als Wmo opnieuw moeten inkopen. We hebben de effecten die we zien meegenomen in de ramingen zoals die zijn opgenomen in de begroting 2024-2027. De maximale financiële gevolgen schatten we in op € 75.000.

We schatten het risico voor het weerstandsvermogen op € 35.000. Participatiewet Voor de prognose van het aantal uitkeringsgerechtigden gaan wij uit van de cijfers van het CBS in combinatie met de ontwikkeling van ons eigen klantenbestand. Ons klantenbestand is de afgelopen jaren gestabiliseerd. We zien echter een groeiende taakstelling wat betreft de huisvesting van statushouders en verwachten dat dit in 2024 aanhoudt. Tevens zien we een sterkere stijging van het minimumloon. Dit heeft directe consequenties voor de bijstandsnormen. We hebben een stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden en het hogere minimumloon, waar mogelijk, financieel ingecalculeerd. Vanuit het Rijk ontvangen we in hetzelfde kalenderjaar een compensatie voor de stijging van het minimumloon. Voor de stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden worden we later gecompenseerd. Deze compensatie is gebaseerd op een t-2 methodiek. Dat wil zeggen dat we in jaar t een vergoeding ontvangen op basis van de aantallen uit jaar t-2. Bij een stijgend aantal uitkeringsgerechtigden lopen we daarom een tijdelijk financieel risico. De maximale financiële gevolgen schatten we in op € 100.000. We schatten het risico voor het weerstandsvermogen op € 75.000. Jeugdzorg Vanaf 2015 zijn we financieel verantwoordelijk voor vrijwel alle taken die met Jeugdzorg te maken hebben.

Eén van de grootste risico’s is het feit dat wij niet de enige verwijzers zijn. We hebben geen invloed op bepaalde vormen van specialistische hulp die erg duur zijn maar die we wel moeten uitvoeren (bijvoorbeeld gesloten jeugdzorg met verblijf-behandeling in residentiële instellingen, segment 1 verwijzingen). Ook kunnen huisartsen, jeugdartsen, medisch specialisten en gecertificeerde instellingen doorverwijzen naar jeugdzorg trajecten.

•

Hervormingsagenda De hervormingsagenda jeugd bevat een groot pakket afspraken om in te zetten op betere en tijdige zorg en ondersteuning en een beheersbaar en daarmee duurzaam financieel stelsel voor jeugdzorg. In 2024 en 2025 gaan we verder aan de slag met het regionaal en lokaal uitwerken van de landelijke hervormingsagenda. Dit vraagt mogelijk een investering het verbeteren van de toegang en samenwerking met partners. Autonome zorg toekennen door derde partijen Derde partijen (huisartsen, specialisten) mogen autonoom zorg toekennen binnen Jeugdzorg die de gemeente, zonder daar invloed op te hebben, moet betalen; Segment 1 Jeugd De gemeente Beesel maakt relatief veel gebruik van jeugdzorg in segment 1. De toegang is regionaal geregeld of opgelegd door een rechterlijke maatregel, waardoor we weinig/geen invloed hebben op de instroom.

Programmarekening 2023

KSG Registeraccountants B.V.

Paraaf:

Behorende bij onze verklaring d.d. 25 juni 2024

PBO

In de begroting 2024-2027 hebben we de kosten voor jeugdzorg zo reëel mogelijk geraamd op basis van de informatie die we op dat moment (medio 2023) hadden. Met name het aantal jeugdigen in dure trajecten blijft lastig te voorspellen. De maximale financiële gevolgen schatten we op basis van de meest actuele cijfers in op € 300.000 We schatten het risico voor het weerstandsvermogen op € 100.000. De hogere kosten voor segment 1 hebben we in deze berekening niet meegenomen. Deze kosten hebben we nog niet in de primaire begroting 2024-2027 verwerkt omdat ze op dat moment nog niet bekend waren maar ramen we bij via de 1e bestuursrapportage 2024. Door deze kosten bij te ramen hebben ze geen impact op het weerstandsvermogen. Herstelplan zorgaanbieder Jeugdzorg In september 2023 is duidelijk geworden dat één van de grote jeugdzorgaanbieders in de regio, de Mutsaersstichting, zich in een financieel zorgelijke situatie bevindt. Om die reden is het Draaiboek Continuïteit Jeugdhulp in werking getreden en is de aanbieder, in overleg met de stakeholders en de Jeugdautoriteit, begonnen met een traject richting een herstelplan. Dit herstelplan/continuïteitsplan is gericht op het borgen van continuïteit van zorg aan jeugdigen en gezinnen en behoud van professionals voor de (jeugd)zorg. In het plan is ook een steunvraag aan de stakeholders, waaronder gemeenten, opgenomen.

Op basis van het herstelplan wordt aan (de gemeenteraad van ) Beesel gevraagd om een bedrag van € 361.000 beschikbaar te stellen om de continuïteit van jeugdhulp te borgen. Dit bedrag dekken we uit het rekeningsaldo 2023. Leerlingenvervoer De verordening leerlingenvervoer regelt het vervoer van leerlingen tussen hun woonadres in de gemeente Beesel en een (speciale) school buiten de gemeente. Deze verordening regelt ook het vervoer van leerlingen met een (fysieke) handicap die het reguliere onderwijs bezoeken. Als gevolg van deze verordening regelt en betaalt de gemeente het vervoer van deze leerlingen. Leerlingenvervoer is een open eindregeling met een wettelijke verplichting. Op basis van huidige leerlingenprognoses en beschikbare gegevens over leerlingen die gebruik maken van deze voorziening verwachten we dat het aantal leerlingen dat gebruik maakt van het leerlingenvervoer stabiel blijft. Een risico is de huidige forse stijging van de brandstofprijzen en het tekort aan taxichauffeurs. We hebben de effecten die we zien meegenomen in de ramingen zoals die zijn opgenomen in de begroting 2024-2027. De maximale financiële gevolgen schatten wij in op € 50.000. We schatten het risico voor het weerstandsvermogen in 2024 op € 30.000. 2.2 Claims/ Verzekeringen (overhead) Onderverzekering Het voornaamste risico bij verzekeringen is het risico op onderverzekering.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Beesel&id=38e9e405-d85b-43d6-9094-6a5ade1887d2