1e Bestuursrapportage 2024
Tekst van het document
1e Bestuursrapportage 2024
45
Wat kost het? Bedragen x €1.000 Overhead
Begroting 2024
Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
Lasten Organisatie
1.269
0
-221
1.048
In control
6.446
0
106
6.552
Totaal lasten
7.715
0
-115
7.600
Organisatie
20
0
0
20
In control
30
0
28
58
Totaal Baten
50
0
28
78
0
142
-7.523
Baten
-7.665
Geraamd Resultaat
*onder voorbehoud vaststelling Jaarrekening
Samenvatting financiële mutaties > € 25.000 binnen programma 'Overhead':
Inzet stelposten p-budgetten (knelpuntenpot en afvloeiing- en promotiepot): voordeel € 154.000
Personeel: formatie en inhuur overhead Bedragen x € 1.000 Programma
Formatie stand begroting* 737 2.897 5.015 1.916
Formatie stand 1e berap 726 2.925 5.042 1.849
Inhuur stand begroting** 4 54 175 43
Inhuur stand 1e berap 26 382 528 50
3.826
3.721
177
264
Totaal 14.391 14.263 * inclusief 2e berap 2023 en stelpost woonwerk-verkeer ** inclusief 2e berap 2023
453
1.250
1. Beleven 2. Samenkracht 3. Fijn wonen en bedrijvig 4. Veilige en dienstverlenende gemeente 6. Overhead
De stijging van het inhuurbudget is bekostigd uit reeds geraamd budget (p-budget en specifiek budget). Hieronder is dit verder toegelicht. Formatie Op het totaal van het p-budget zijn de Cao-verhogingen van 2024 verwerkt. Daarnaast hebben we extra inkomsten door extra loonkostensubsidie (€ 60.000 voordeel binnen programma 3) en UWVcompensatie voor zwangerschapsverlof. In de begroting 2024 is een stelpost in programma 6 (€ 130.000) voor de regeling woon- werkvergoeding opgenomen. Deze stelpost is herverdeeld over de verschillende programma's. De formatie van de energiebrigade (zie doel 3.4 duurzaamheid) is toegevoegd. De uiteindelijke aanpassing van het p-budget heeft te maken met overheveling ten behoeve van inhuur (zie onderstaande onderdeel).
1e Bestuursrapportage 2024
46
Inhuur Het inzetten van inhuurkrachten en daarmee ook de kosten zijn sterk gestegen. Er is op verschillende plaatsen inhuurcapaciteit ingezet om de periode tot aan de invulling van (lang) openstaande vacatures te overbruggen, met name bij programma 3; ruimtelijke ontwikkeling. Ook bij langdurige ziekte is inhuur ingezet. Een derde oorzaak is inzet van tijdelijk extra capaciteit om nieuwe ambities uit te voeren (bijvoorbeeld kerkenvisie). De inhuurkosten worden gedekt door inzet van p-budget (niet ingevulde vacatureruimte), inzet van specifiek budget uit andere inhoudelijke budgetten, inzet van sisa gelden en de knelpuntenpot. In programma 2 en 3 zijn kosten opgenomen voor de regionale coördinatie voor de opvang ontheemden Oekraïne vanuit gemeente Beesel (voorheen via de veiligheidsregio) en lokale ondersteuning. Deze inhuurkosten worden vergoed uit sisa regelingen In programma 3 zijn vacatures bij de groenvoorziening bedoeld voor kandidaten vanuit de WAA groep NV na lange tijd weer ingevuld. Dit betekent alsnog extra inhuurkosten van € 130.000 omdat het budget eerder is afgeraamd omdat er geen kandidaten beschikbaar waren. Hier staat tegenover dat we meer werknemers met loonkostensubsidie in dienst hebben genomen. Dit is een extra opbrengst van € 60.000. Knelpuntenpot In de begroting is een knelpuntenpot gevormd van € 275.000 voor personele zaken op te kunnen vangen.
Hiervan is tot op heden € 242.000 ingezet voor 2024 (via 2e berap 2023 en 1e berap 2024). Indien het later in het jaar nodig blijkt wordt dit in de tweede bestuursrapportage bijgesteld. Investeringen overhead In dit programma hebben we de volgende investeringen opgenomen (x € 1.000): Investering Begroting Wijziging Totaal Reden wijziging Materieel onderhoudsdienst
956,3
-295,5
Overkapping gemeenteloods incl. zonnepanelen
155
0
Maatschappelijk vastgoed (de Schakel)
NB
660,8 A.g.v. keuze lease i.v.m. aankoop, verschuivingen en wijziging kosten 155
Uren: Het investeringsbedrag welke wordt toegerekend aan de activering van uren is niet in bovengenoemde tabel opgenomen. Activering van uren leidt tot een hoger investeringsbedrag maar wordt separaat van bovenstaande bedragen geraamd en geactiveerd.
Activering uren De activering van de uren is geactualiseerd op basis van de regionale uurtarieven 2024. Bij de investeringen hebben we de nieuwe bedragen voor activering van de uren weergegeven (totale wijziging over gehele begroting bedraagt € 19.800). Materieel onderhoudsdienst (Totale geraamde investering 2024 bedraagt € 658.019 + activering uren € 13.950 = € 671.969) Voor de aanschaf en vervanging van materieel voor de onderhoudsdienst nemen we jaarlijks een investeringsbedrag op. Voor iedere aanschaf van nieuw materieel maken we een beoordeling of we kopen of leasen. De ervaring is dat het financieel aantrekkelijker is om 'standaard' materieel te leasen. Dit is met name het gevolg van de onderhoudskosten welke in het leasebedrag zijn opgenomen. Omdat we meer zijn gaan leasen heeft er in de begroting een verschuiving van € 295.500 aan kosten plaatsgevonden. Overkapping gemeenteloods incl. zonnepanelen (Totale geraamde investering 2024 bedraagt € 155.000 + activering uren € 6.039 = € 161.039) De huidige bebouwing is niet toereiken om alle materieel van de onderhoudsdienst droog te stallen. Dit veroorzaakt extra onderhoudskosten en slijtage van het materieel. Om alle materieel droog te kunnen stallen realiseren we een overkapping inclusief zonnepanelen.
1e Bestuursrapportage 2024
47
Maatschappelijk vastgoed (De Schakel) We hebben een inventarisatie gemaakt van de wensen van alle partijen die nu en wellicht in de toekomst gebruik gaan maken van de Schakel. Op basis van deze inventarisatie stellen we een programma van eisen op, waarna we een inschatting van de kosten kunnen maken.
1e Bestuursrapportage 2024
48
Vennootschapsbelasting Wat kost het? Bedragen x €1.000 Vennootschapsbelasting
Begroting 2024
Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
Lasten Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
Totaal lasten
0
0
0
0
Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
Totaal Baten
0
0
0
0
Geraamd Resultaat
0
0
0
0
Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
Baten
*onder voorbehoud vaststelling Jaarrekening
Bedrag voor onvoorzien Wat kost het? Bedragen x €1.000 Bedrag voor onvoorzien
Begroting 2024
Lasten Onvoorzien
100
0
-19
81
Totaal lasten
100
0
-19
81
Onvoorzien
0
0
0
0
Totaal Baten
0
0
0
0
-100
0
19
-81
Baten
Geraamd Resultaat
*onder voorbehoud vaststelling Jaarrekening
1e Bestuursrapportage 2024
49
Mutaties reserves Wat kost het? Bedragen x €1.000 Mutaties reserves
Begroting 2024
Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
250
0
0
250
Samenkracht
0
361
1.200
1.561
Fijn wonen en bedrijvig
0
0
0
0
Veilige en dienstverlenende gemeente
0
500
0
500
overhead
0
1667
0
1.667
250
2.528
1.200
3.978
beleven
460
0
29
489
Samenkracht
285
0
587
872
Fijn wonen en bedrijvig
848
117
184
1.149
Veilige en dienstverlenende gemeente
117
0
0
117
overhead
827
3097
0
3.924
Totaal Baten
2.537
3.214
800
6.551
Geraamd Resultaat
2.287
687
-400
2.573
Lasten beleven
Totaal lasten Baten
*onder voorbehoud vaststelling Jaarrekening
Samenvatting financiële mutaties > € 50.000 binnen 'Mutaties reserves': Programma 1: Geen mutaties > € 25.000 Programma 2: Opvang ontheemde Oekraïners: nadeel € 650.000 Programma 3: Economische visie en uitvoeringsprogramma: voordeel € 90.000 Aanpak wonen: voordeel € 50.000
1e Bestuursrapportage 2024
50
Tabel Programmaplan Bedragen x €1.000 Begroting 2024 Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
Beleven Lasten
2.170
0
-147
2.024
Baten
250
0
0
250
Saldo
-1.920
0
147
-1.774
Lasten
21.470
420
3.729
25.619
Baten
4.575
0
3.622
8.197
Saldo
-16.895
-420
-106
-17.421
Lasten
9.648
267
885
10.800
Baten
3.581
0
519
4.100
Saldo
-6.067
-267
-366
-6.700
Lasten
4.159
0
-80
4.079
Baten
175
0
124
299
Saldo
-3.984
0
204
-3.780
Lasten
196
0
-54
142
Baten
34.599
0
394
34.993
Saldo
34.403
0
448
34.851
Lasten
7.716
0
-115
7.601
Baten
50
0
28
78
Saldo
-7.666
0
143
-7.523
Lasten
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
Lasten
100
0
-19
81
Baten
0
0
0
0
Saldo
-100
0
19
-81
45.459
687
4.199
50.346
43.230
0
4.687
47.917
-2.229
-687
489
-2.428
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
Algemene dekkingsmiddelen
Overhead
Vennootschapsbelasting
Bedrag voor onvoorzien
Totaal LASTEN vóór mutaties reserves Totaal BATEN vóór mutaties reserves Totaal SALDO vóór mutaties reserves
1e Bestuursrapportage 2024
51
Mutaties reserves
Begroting 2024
Jaarrekening 2023*
1e Berap 2024
Begroting na 1e Berap 2024
beleven Lasten
250
0
0
250
Baten
460
0
29
489
Saldo
210
0
29
239
Lasten
0
361
1.200
1.561
Baten
285
0
587
872
Saldo
285
-361
-613
-689
Lasten
0
0
0
0
Baten
848
117
184
1.149
Saldo
848
117
184
1.149
Lasten
0
500
0
500
Baten
117
0
0
117
Saldo
117
-500
0
-383
Lasten
0
1.667
0
1.667
Baten
827
3.097
0
3.924
Saldo
827
1.431
0
2.257
Totaal LASTEN mutaties reserves
250
2.528
1.200
3.978
2.537
3.214
800
6.551
2.287
687
-400
2.573
Totaal LASTEN
45.709
3.214
5.399
54.323
Totaal BATEN
45.766
3.214
5.487
54.467
57
0
89
145
Samenkracht
Fijn wonen en bedrijvig
Veilige en dienstverlenende gemeente
overhead
Totaal BATEN mutaties reserves Totaal SALDO mutaties reserves
GERAAMD RESULTAAT
*onder voorbehoud vaststelling Jaarrekening
1e Bestuursrapportage 2024
52
Paragrafen Grondbeleid Middels de bestuursrapportages wordt u op hoofdlijnen geïnformeerd over de actuele ontwikkelingen en eventuele wijzigingen. Gelijktijdig met de jaarrekening zijn/worden de herziene grondexploitaties opnieuw financieel bijgewerkt en ter besluitvorming aangeboden. Grondexploitatie “Oppe Brik” Wat hebben we gedaan Er is een start gemaakt met het woonrijp maken van het plangebied, de afronding hiervan is gepland medio 2024. Tevens is al gestart met het plaatsen van de openbare verlichting en het aanplanten van het groen. De 30 huurwoningen op de voormalige woonwerkkavels heeft Woonwenz opgeleverd; De provinciale subsidie "Herontwikkeling voormalig industrieel complex Beesel Molenveld" ter waarde van € 200.000 is definitief verantwoord en afgerond; Het bouwrijp maken van het openbaar gebied is afgerond; De grondwal is gerealiseerd; Een aangetroffen verontreiniging ter plaatse van de "woonwerkkavels" is gesaneerd; De aan de Heemkundevereniging geschonken Tuf Tuf is geplaatst in het park; Nester is gestart met de bouw van 6 levensloopbestendige markthuurwoningen; De samenwerking met de Limburgse Herstructureringsmaatschappij voor Bedrijventerreinen is financieel afgerond; Er is een start gemaakt met de verantwoording van de provinciale projectsubsidie "Herontwikkeling voormalig industrieel complex Beesel Molenveld" ter waarde van € 200.000;
Onderstaand een overzicht van de vrije sector kavels: Status per: 22-04-2024 kav el
status
9
vrijstaand
verkocht
10
vrijstaand
vrij
11
vrijstaand
verkocht
19
vrijstaand
optie
27
2^1 kap met kavel 28
verkocht
28
2^1 kap met kavel 27
verkocht
31
2^1 kap met kavel 32
verkocht
32
2^1 kap met kavel 31
verkocht
34
vrijstaand
verkocht
36
vrij staand
verkocht
37
vrijstaand
vrij
38
vrijstaand
verkocht
39
vrijstaand
verkocht
a
vrijstaand of 2^1 kap met kavel 40b
vrij
b
vrijstaand of 2^1 kap met kavel 40a
vrij
40
Wat gaan we doen De resterende 3/4 vrije sector kavels staan in de verkoop; Het plangebied verder woonrijp maken en beplanting aanbrengen Financiële afronding van het plan en sluiten van de grondexploitatie.
1e Bestuursrapportage 2024
53
Financiële aanpassingen In de jaarrekening is de grondexploitatie financieel herzien, hierin zijn de resterende verwachte onkosten voor afronding van het project meegenomen. Grondexploitatie “Parklaan” Wat hebben we gedaan Het bouwrijp maken van het openbaar gebied is afgerond; Woonwenz is in de afrondende fase met de realisatie van de 27 appartementen en 8 grondgebonden huurwoningen. Uitgifte van de woningen is gepland in Q2 2024; Er is gestart met het woonrijp maken plangebied. Wat gaan we doen Aanplanten groen, plaatsen openbare verlichtingen realiseren ondergronds afvalsysteem; Verantwoording en accountantscontrole van de provinciale KLC-subsidie. De subsidiebijdrage is in grondexploitatie Parklaan voor € 218.000 ingerekend, voor de subsidieperiode is uitstel verleend tot eind 2024; Financiële afronding van het plan en sluiten van de grondexploitatie. Financiële aanpassingen In de jaarrekening is de grondexploitatie financieel herzien, hierin zijn de resterende verwachte onkosten voor afronding van het project meegenomen. Grondexploitatie Heijackerstraat Wat hebben we gedaan De 2 bouwvelden voor projectmatige woningbouw zijn aanbesteed aan een projectontwikkelaar; Na enkele informatiebijeenkomsten bleek er onvoldoende animo voor realisatie middels collectief Particulier Opdrachtgeverschap (CPO). Beide bouwvelden zijn uitgegeven t.b.v.
projectmatige ontwikkelaar aan een ontwikkelaar; De zelfbouwkavels zijn toegewezen; Het plangebied is bouwrijp opgeleverd; Het wijzigingsplan en de bijbehorende onderzoeken zijn uitgevoerd; Het wijzigingsplan is vastgesteld en onherroepelijk; Het aanvullend stikstof- en archeologisch onderzoek heeft niet geleid tot aanpassingen. Wat gaan we doen Afhandeling afzonderlijke vergunningaanvragen voor de zelfbouwkavels en projectmatige woningen; Aanleg ondergrondse infra; Participatietraject opstarten voor herinrichting van de speelvoorzieningen; Woonrijp maken van het plangebied inclusief groen en openbare verlichting. Financiële aanpassingen In de jaarrekening is de grondexploitatie financieel herzien, hierin zijn de resterende verwachte onkosten voor afronding van het project meegenomen.
1e Bestuursrapportage 2024
54
Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) trad medio 2022 in werking. De elektronische weg is door de Woo opengesteld en gemeenten kunnen deze vormgeven. Dit is in 2023 gebeurd. Er is een webformulier geïmplementeerd waarmee Woo-verzoeken via de website kunnen worden ingediend. In januari 2023 is de ontwikkeling van PLOOI stopgezet door de Rijksoverheid. PLOOI was het platform waarop mede-overheden verplicht hun elektronische documenten zouden moeten ontsluiten. Er is geen nieuw platform in de plaats gesteld. Wij publiceren daarom onze informatie op de eigen website en in het Gemeenteblad. In de loop van 2023 introduceerde de rijksoverheid wel de Wooindex, een register van contactgegevens en de locaties van documenten die de organisaties volgens de wet verplicht zijn om te publiceren. De Woo is nog niet volledig in werking getreden, de categorieën informatie die verplicht is om te actief openbaar te maken, treden gefaseerd in werking. In 2024 zijn we bezig met de verdere uitrol van de anonimisering tool. Hiernaast zijn we vooruitlopend op de volgende stappen van openbaarheid aan het ontwikkelen hoe we de verlate openbaarheid stukken eerder kunnen openbaren. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de collegevergadering, wat een wettelijke verplichting wordt.
1e Bestuursrapportage 2024
55