Burap I-2021 GEWIJZIGD
Tekst van het document
BESTUURSRAPPORTAGE 1e burap 2021
1
Inhoudsopgave 1.
Inleiding
3
2.
Financiële rapportage
4
3.
2
2.1.
Ontwikkeling begrotingsbeeld.........................................................................................................4
2.2.
Kredietvoteringen ............................................................................................................................7
Budgetbijstellingen per programma
9
3.0
Programma 0: Bestuur en ondersteuning.......................................................................................10
3.1
Programma 1: Veiligheid...............................................................................................................18
3.2
Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat ..............................................................................20
3.3
Programma 3: Economie en recreatie............................................................................................23
3.4
Programma 4: Onderwijs, sport en cultuur....................................................................................26
3.5
Programma 5: Sociaal domein en volksgezondheid......................................................................29
3.6
Programma 6: Volkshuisvesting, milieu, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing...........35
4. Projectenrapportage
39
Bijlage 1: Toelichting begrotingsbijstellingen Fit for the future
83
Bijlage 2: Eerste coronarapportage 2021
93
1.
Tot nu toe beschikbaar gestelde middelen coronacrisis ................................................................93
2.
Samenvatting financiën corona .....................................................................................................94
3.
Gemeentelijke kosten coronacrisis ................................................................................................95
4.
Personele inzet coronacrisis.........................................................................................................101
5.
Risico’s coronacrisis....................................................................................................................102
bestuursrapportage
1. Inleiding In deze eerste bestuursrapportage (burap) 2021 leggen wij verantwoording af over de eerste drie maanden van het jaar 2021. In deze rapportage vinden tevens, waar nodig, de eerste begrotingsbijstellingen plaats in het begrotingsjaar 2021. Het begrotingsbeeld ná die bijstelling vormt de basis voor het resultaat dat wordt gepresenteerd in de kadernota 2022. Deze nota wordt u eveneens in de vergadering van 13 juli as. ter vaststelling aangeboden. Ten tijde van het optellen van deze bestuursrapportage houdt de coronacrisis de wereld nog altijd in de greep. Dat heeft reeds geleid en leidt nog altijd tot grote gevolgen voor de volksgezondheid, maar ook zeker tot maatschappelijke, economische en sociale gevolgen. De gevolgen die de crisis op de lange termijn meebrengt voor deze aspecten maar ook zeker voor de gemeente zijn hoogst onzeker. Toch trachten wij, via deze bestuursrapportage wederom een inzicht te geven in de financiële gevolgen die crisis heeft voor de gemeente Beekdaelen in 2021. Ook wordt in deze bestuursrapportage inzicht gegeven in de stand van zaken van een aantal belangrijke projecten. Een projectenrapportage is bijgevoegd. Deze rapportage heeft de vorm van een stoplichtenrapportage. Op die manier kan in één oogopslag worden gezien of het betreffende project volgens planning loopt.
Om dat te kunnen beoordelen worden de projecten getoetst aan de criteria prestatie (wordt het beoogde doel gehaald), tijd (gebeurt dat dan ook binnen de tijd die daarvoor is afgesproken) en middelen (worden de projecten gerealiseerd binnen de financiële middelen die daarvoor beschikbaar zijn gesteld).
3
bestuursrapportage
2. Financiële rapportage In de bestuursrapportages wordt gerapporteerd over bijstellingen die zich voordoen in de lopende begroting 2021. In het vervolg van dit hoofdstuk wordt allereerst in paragraaf 2.1. een samenvatting gegeven van de ontwikkeling van het begrotingsresultaat. Vervolgens volgen in paragraaf 2.2 de belangrijkste budgetbijstellingen die plaatsvinden in deze burap. In hoofdstuk 3 worden de bijstellingen per programma toegelicht.
2.1. Ontwikkeling begrotingsbeeld In november 2020 heeft uw raad de begroting 2021 vastgesteld. Het positieve saldo van deze begroting bedraagt € 33 duizend in 2021, negatief in 2022 en 2023 van respectievelijk € 246 duizend en € 101 duizend en € 56 duizend positief in 2024. In de raadsvergadering van 9 februari jl. heeft uw raad het raadsvoorstel inzake de uitvoering van het Mobiliteitsplan vastgesteld. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten komen ten laste van het begrotingsresultaat. In de onderstaande tabel treft u een samenvatting aan van de ontwikkeling van het resultaat. 1 Tabel 1: ontwikkeling begrotingsbeeld 2021-2024 (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat Ontwikkeling begrotingsresultaat
Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023
2024
Resultaat begroting 2021
33,4
-246,0
-101,3
56,3
Begrotingswijziging raadsvergadering 9 februari 2021
-25,0
-25,0
-25,0
-25,0
8,4
-271,0
-126,3
31,3
Bijstellingen eerste burap 2021
310,3
-1.448,3
-1.373,5
-1.348,5
Bijgesteld resultaat
318,7
-1.719,3
-1.499,8
-1.317,2
Bijgesteld resultaat (startpunt 1e burap 2021)
In hoofdstuk 3 van deze burap worden deze mutaties nader toegelicht.
1 In dit meerjarig perspectief zitten de structurele kosten (vanaf 2022) die verband houden met het
raadsvoorstel Gebiedsontwikkeling de Gijselaar nog niet verwerkt. Ten tijde van het opstellen van deze bestuursrapportage was hierover nog geen besluit. Het betreft een bedrag van € 113.850. 4
bestuursrapportage
Belangrijkste budgetbijstellingen Onderstaand treft u de bijstellingen aan van deze bestuursrapportage. In deze samenvatting worden de bijstellingen vermeld van € 50,0 duizend of meer voor zover die bijstellingen gevolgen hebben voor de omvang van het begrotingsresultaat 2021. De volgnummers in de eerste kolom van de tabel corresponderen met de toelichtingnummers in paragraaf 3.1 van deze burap. Tabel 2: belangrijkste bijstellingen eerste burap 2021 (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat) Nr.
Omschrijving
div
Fit for the future
8
Vrijval stelpost prijsstijging 2021
20
Bijstelling Algemene uitkering o.b.v. meicirculaire 2021
48
Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023
2024
-940,8
-1.091,7
-1.058,9
-1.064,9
213,8
-
-
-
1.387,9
-
-
-
Verkoopkavel Aan de Belboom
99,5
-
-
-
49
Aan- en verkoop agrarische grond Vloedsgraaf
92,1
-
-
-
64
Collectief vraag aanvullend vervoer
75,5
30,0
30,0
30,0
69
Begeleide participatie
-234,7
-235,7
-294,0
-325,3
70
Jeugdzorg 0-4 jaar
1,9
-128,0
-127,7
-127,5
-146,3
-146,3
-
-
Bijdrage RWM
-79,1
-
-
-
Overige lasten en baten
-159,4
123,3
77,1
139,1
310,3
-1.448,3
-1.373,5
-1.348,5
59 + 72 Compensatieregeling subsidie verenigingen 94
Totale bijstelling programma
In het vervolg van dit hoofdstuk wordt de begrotingsbijstelling van de eerste bestuursrapportage per programma toegelicht. In de nu volgende tabel volgt een samenvatting van de wijzigingen per programma.
5
bestuursrapportage
Tabel 3: bijstellingen eerste burap 2021 per programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, = negatief voor het resultaat) Programma Bestuur en ondersteuning
2024
1.730,2
-98,6
-60,1
-48,1
Veiligheid
-71,8
-81,7
-113,1
-113,1
Verkeer, vervoer en waterstaat
-49,1
-80,6
-80,6
-80,6
Economie en recreatie
148,2
-2,4
-12,4
-12,4
Onderwijs, sport en cultuur Sociaal domein en volksgezondheid Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing
6
Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023
bestuursrapportage
-301,3
-355,1
-285,2
-285,2
-1.106,4
-887,7
-862,4
-849,4
-39,6
57,7
40,2
40,2
310,3
-1.448,3
-1.373,5
-1.348,5
2.2. Kredietvoteringen 1. Aanvullend krediet sloop zwembad Altaarstraat Schinnen Middels de raadsinformatiebrief van 19 januari 2021 met registratienummer Z/20/149831 251931 bent u geïnformeerd over het besluit om het zwembad gelegen aan de Altaarstraat te Schinnen te slopen. De kosten voor de sloop van het zwembad vallen iets hoger uit (€ 25.000) dan het beschikbare budget ad € 104.950. 2. Inventarisatie diverse wegen voor meerjarenuitvoeringsprogramma Mobiliteitsplan Bij collegebesluit d.d. 25 mei 2021 hebben wij besloten tot een inventarisatie van de huidige gebiedsontsluitingswegen, de zgn. GOW-wegen en het opstellen van een meerjaren uitvoeringsprogramma/beheersplan. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de op 9 februari 2021 door de Raad aangenomen motie “verkeersveilige kernen”. Ter uitvoering van de motie dienen een aantal werkzaamheden te worden uitgevoerd (inventariseren, beschrijven, in beeld brengen) waarvoor extra inzet en expertise nodig is die niet in de reguliere ambtelijke bezetting aanwezig is. Hiervoor wordt € 30.000 krediet gevraagd. Zie tevens punt 41 en 42 in paragraaf 3.2. 3. Woningbouwproject Moutheuvellaan In 2021 verwachten we nog een nadeel van circa Є 30.000 dat onder andere te maken heeft met een gemeentelijke bijdrage in het herstel van een keerwand en de aanplant van een talud.
Met het betreffende bouwbedrijf en de ontwikkelaar is de overeenstemming bereikt dat ieder een bedrag van € 5.000, totaal € 10.000, aan de gemeente Beekdaelen vergoedt. De vergoeding wordt op het bedrag van € 30.000 in mindering gebracht. De uitgaven en de inkomsten worden in deze burap geraamd. 4. Omleggen kabels en leidingen ten behoeve van 30-km zone Amstenrade Het krediet voor de verkeersmaatregelen in Amstenrade is enkele jaren geleden deels verlaagd omdat ingeschat werd dat dit krediet te hoog was geraamd. Nu blijkt dat door onvoorziene hoge kosten voor het omleggen van kabels en leidingen dit verkeerd is ingeschat. Voorgesteld wordt hiervoor € 50.000 bij te ramen, te activeren en conform de financiële verordening jaarlijks over af te schrijven. 5. BDU diverse verkeersmaatregelen De afrekening BDU 2012 – 2015 is ontvangen hetgeen voor Beekdaelen nog een nabetaling oplevert van € 127.657. De ontvangsten worden in mindering gebracht op de geactiveerde uitgaven. 6. Begeleiding aanbesteding WMO-applicatie In 2021 zal er een aanbesteding voor (nieuwe) WMO-applicatie plaatsvinden. Externe begeleiding voor dit specifieke traject is noodzakelijk. Kosten zijn geraamd op € 22.500.
De dekking vindt voor € 10.000 plaats binnen het sociaal domein (verlaging van de advieskosten sociaal domein) en € 12.500 via een onttrekking uit de geclaimde reserve die wordt aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen. 7. Migratie software Soza voormalig Schinnen naar ISD Kompas Dit betreft eenmalige kosten voor het overzetten van de noodzakelijk databestanden van sociale zaken voormalig Schinnen naar ISD-Kompas. Kosten zijn geraamd op € 36.000 en de dekking vindt plaats via een onttrekking uit de geclaimde reserve die wordt aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen.
7
bestuursrapportage
8. Sloop loods Nierhoven In de raadsinformatiebrief van 27 april 2021 met registratienummer Z/21/156157 261062 bent u geïnformeerd over het besluit om de loods Nierhoven in Nuth te slopen. De geraamde kosten van sloop/asbest- en grondsanering worden begroot op € 160.000. Wij stellen voor om deze kosten voor € 27.000 ten laste te brengen van de voorziening asbestsanering en voor € 133.000 te onttrekken aan de geclaimde reserve die wordt aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen. 9. Vervangen units t.b.v. tijdelijke uitbreiding BS Petrus Canisius te Schinnen In de raadsinformatiebrief van 27 april 2021 met registratienummer Z/21/157817 266588 bent u geïnformeerd over het besluit om de bestaande units te vervangen. Voor deze werkzaamheden wordt een bedrag geraamd van € 250.000. Dit bedrag kan worden gedekt door een onttrekking uit de Reserve Onderwijshuisvesting Asielzoekerskinderen. 10. Markt Nuth Bij de herinrichting zijn extra kosten (circa € 75.000) gemaakt moeten worden voor de aanleg van een waterriolering en waterberging onder de markt om wateroverlast te voorkomen (klimaatregel). Dit nadeel kan worden opgevangen binnen onder uitputting in het totale GRP. Dit zal worden meegenomen in de tussentijdse evaluatie van het GRP. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt moeten worden voor kleine bovengrondse aanpassingen zoals markering, borden en groen.
Het gaat om een nadeel van € 10.000. 11. Activeren personele lasten werken In de begroting 2020 is besloten om jaarlijks € 250.000 aan ambtelijke uren die worden besteed aan eenmalige projecten te activeren en vervolgens af te schrijven in 25 jaar. In deze bestuursrapportage wordt het budget voor 2021 gevraagd. Met de afschrijvingslasten is al rekening gehouden in de begroting.
8
bestuursrapportage
3. Budgetbijstellingen per programma Aangezien de raad de lasten per programma autoriseert worden de budgetbijstellingen toegelicht per programma. Hiertoe worden de programma’s gehanteerd die de raad met het vaststellen van de begroting 2021 heeft benoemd: 0 Bestuur en ondersteuning 1 Veiligheid 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economie en recreatie 4 Onderwijs, sport en cultuur 5 Sociaal domein en volksgezondheid 6 Volkshuisvesting, milieu, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
9
bestuursrapportage
3.0
Programma 0: Bestuur en ondersteuning
Het programma Bestuur en ondersteuning bestaat uit de taakvelden Bestuur, Dienstverlening, Beheer overige gebouwen en gronden en de financiële functie. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen progra mma bes tuur en onders teuni ng (bedra gen x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
lasten per taakveld: 0.1 bes tuur
-356
-25
-27
-15
0.2 burgerza ken
-102
-39
-39
-39
0.3 beheer overi ge gebouwen en gronden
-37
-37
-37
-37
0.4 overhea d
-2.003
-78
-53
-53
0.5 trea us ury
2
2
2
2
0.61 OZB-woni ngen
49
29
29
29
0.62 OZB ni et-woni ngen
-1
-8
-8
-8
0.64 bel a s ti ngen overi g
-
0.8 overi ge ba ten en l a s ten
141
67
84
84
0.9 vennoots cha ps bel a s ti ng
-
-
-
-10
-10
-10
-10
-2.317
-99
-59
-47
0.2 burgerza ken
-
-
-
-
0.3 beheer overi ge gebouwen en gronden
-
-
-
-
tota l e l a s ten baten per taakveld:
0.4 overhea d
70
-2
0.5 trea us ury
12
2
-2
-2
-
-
0.61 OZB-woni ngen
-
-
-
-
0.62 OZB ni et-woni ngen
-
-
-
-
0.64 bel a s ti ngen overi g
-
-
-
-
0.7 a l gemene ui tkeri ng
2.581
-
-
-
-
-
-
-
0.8 overi ge ba ten en l a s ten tota l e ba ten
2.664
0
-2
-2
347
-99
-60
-48
0.10 Toevoegi ng res erves
-946
-
-
-
0.10 Onttrekki ng res erves
2.329
-
-
-
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng
1.383
0
0
0
Res ul ta a t progra mma
1.730
-99
-60
-48
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d Resultaatbestemming
10
bestuursrapportage
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal en heeft geen effect op he begrotingsresultaat, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht. Nr. Omschrijving
Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Lasten 1
Fit for the future
-383,0
-300,3
-249,8
-249,8
R
2
Verkiezingen (resultaatbestemming 2020)
-80,2
0,0
0,0
0,0
N
3
Burgeronderzoek Parkstad Limburg
-12,0
0,0
-12,0
0,0
R
4
ESZL/Middengebied (resultaatbestemming 2019 + 2020)
-336,0
0,0
0,0
0,0
N
5
Herhuisvesting locatie Schinveld
-69,2
0,0
0,0
0,0
N
6
Fusiebegroting ONS werkgroep financiën
-10,5
0,0
0,0
0,0
N
7
Inzet stelpost prijsstijging
61,0
191,8
191,8
191,8
N
8
Vrijval stelpost prijsstijging 2021
213,8
0,0
0,0
0,0
R
9
Aanschaf rollend materieel + gereedschappen (resultaatbestemming 2020)
-51,9
0,0
0,0
0,0
N
10 Verlenging capaciteit 2e hj 2021 VTH-plan
-205,0
0,0
0,0
0,0
N
11 Niet aangewend budget opleiding (resultaatbestemming 2020)
-86,1
0,0
0,0
0,0
N
12 Niet aangewend subsdidie tijdelijke huisvesting (resultaatbestemming 2020)
-7,1
0,0
0,0
0,0
N
13 Fusiebegr ONS agenda beekdaelen 2023 (governance/zelfsturing)
-35,7
0,0
0,0
0,0
N
14 Eenmalige verhoging frictiebudget 2021 collegebesluit Z/21/153810
-300,0
0,0
0,0
0,0
N
15 Restant aanvullend frictiebudget 2020
-199,5
0,0
0,0
0,0
N
16 Doorbetaling WIA-uitkering aan UWV
-72,0
0,0
0,0
0,0
N
17 Kosten coronacrisis o.b.v. coronarapportage
-425,4
0,0
0,0
0,0
N
18 Samenvoeging budgetten personele last niet reintegreren huidige functie
-317,5
0,0
0,0
0,0
N
Baten 19 WIA-uitkering via Centraal Beheer
72,0
0,0
0,0
0,0
N
1.387,9
0,0
0,0
0,0
R
21 Te oormerken middelen meicirculaire 2021
452,5
0,0
0,0
0,0
N
22 Coronacompensatie meicirculaire 2021
741,0
0,0
0,0
0,0
N
20 Bijstelling Algemene uitkering o.b.v. meicirculaire 2021
Mutatie reserves 23 T. coronacompensatie aan reserve nog te bestemmen
11
-741,0
0,0
0,0
0,0
N
24 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj t.b.v. rollend materiaal + gereedschappen
51,9
0,0
0,0
0,0
N
25 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv verkiezingen
80,2
0,0
0,0
0,0
N
26 A. reserve nog te bestemmen t.b.v. kosten coronacrisis
425,4
0,0
0,0
0,0
N
27 A. geclaimde reserve tbv verlenging capaciteit 2e hj 2021 vth-plan
205,0
0,0
0,0
0,0
N
28 A. reserve organisatie-ontwikkeling tbv eenmalige verhoging frictiebudget
300,0
0,0
0,0
0,0
N
29 A. reserve herindeling tbv restant aanvullend frictiebudget 2020
199,5
0,0
0,0
0,0
N
30 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv budget opleiding 2020
86,1
0,0
0,0
0,0
N
31 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv subs tijd huisv in 2020
7,1
0,0
0,0
0,0
N
32 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv fusiebegr ONS agenda beekdaelen 2023
35,7
0,0
0,0
0,0
N
33 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv fusiebegr ONS werkgroep financiën
10,5
0,0
0,0
0,0
N
34 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv fusiebegr ONS herhuisvesting locatie Schinveld
69,2
0,0
0,0
0,0
N
35 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv ESZL/Middengebied
336,0
0,0
0,0
0,0
N
36 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv fusiebegr ONS ontwikk medew en management
147,3
0,0
0,0
0,0
N
37 A. reserve herindeling tbv samenv budgetten pers last niet reintegreren huidige functie
170,2
0,0
0,0
0,0
N
Overige lasten en baten
10,0
10,0
22,0
10,0
Totale bijstelling programma
1.730,2
-98,6
-48,1
-48,1
bestuursrapportage
1.
Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma bestuur en ondersteuning: Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021 verschil
2022 verschil
2023 verschil
2024 verschil
Parkstad Limburg Pensioen en wachtgeld wethouders Software publieksdiensten Inkoop en aanbesteding Overloopkosten (I&A) Maatwerk en projectkosten PIT Ondersteuning leveranciers (I&A) Werkkostenregeling Software bestuur/bedrijfsvoering/staf Datacommunicatie/infra Werving en selectie Arbo Advieskosten personeel Compensabele BTW BsGW Compensabele BTW GR's
-42,5 30,0 -14,2 -25,0 52,0 -85,0 -26,6 62,0 -76,9 -34,9 -29,0 -29,0 -25,0 36,3 -143,0
-84,9 30,0 -29,7 -25,0 52,0 62,0 -109,9 -31,4 -29,0 -25,0 36,3 -143,0
-84,9 30,0 -29,7 -25,0 52,0 62,0 -109,9 -31,4 -29,0 36,3 -143,0
-84,9 30,0 -29,7 -25,0 52,0 62,0 -109,9 -31,4 -29,0 36,3 -143,0
Overig
-32,2
-2,8
22,7
22,7
TOTAAL
-383,0
-300,3
-249,8
-249,8
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1.
12
2.
Verkiezingen (resultaatbestemming 2020) Tijdens de Tweede Kamer verkiezingen zijn merendeels extra kosten gemaakt in verband met Covid. Hiervoor zijn via de resultaatsbestemming in de gemeenterekening 2020 de ontvangen rijksgelden gereserveerd. Deze worden nu ingezet ter dekking van de kosten in verband met Covid. Het betreft meer uitgaven voor materialen, presentiegelden, huur, etc.
3.
Burgeronderzoek Parkstad Limburg Voor deelname aan het burgeronderzoek Parkstad Limburg 2021 en daaropvolgende oneven jaren wordt een bedrag gevraagd van 12 duizend euro structureel. Via deelname aan dit tweejaarlijkse burgeronderzoek, dat reeds sinds 2001 om de twee jaar wordt gehouden, kunnen wij periodiek onze inwoners consulteren over actuele beleidsvragen en over wat er leeft onder de inwoners. Hiermee verkrijgen wij een schat aan informatie over o.a. leefbaarheids- en veiligheidsthema’s op buurt- dan wel kernniveau waardoor trends en ontwikkelingen kunnen worden gevolgd. Hiermee kunnen effecten van beleid worden gemeten en eventueel worden bijgesteld, kan worden bijgedragen aan de
bestuursrapportage
doorontwikkeling van onze indicatoren en kunnen stappen worden gezet in de doorontwikkeling naar een meer datagestuurde gemeentelijke organisatie. 4.
ESZL/Middengebied Zuid-Limburg (resultaatbestemming 2019 + 2020) Restantbudgetten 2019 en 2020 van elk € 168.000 komen vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020.
5.
Herhuisvesting locatie Schinveld Het niet aangewende budget 2020 wordt via deze burap in 2021 bijgeraamd. Dekking van dit budget vindt plaats via een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren.
6.
Fusiebegroting ONS werkgroep financiën Het niet aangewende budget 2020 wordt via deze burap in 2021 bijgeraamd. Dekking van dit budget vindt plaats via een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren.
7.
Inzet stelpost prijsstijging Diverse budgetten zijn geïndexeerd. Deze indexering wordt ten laste van de daarvoor in de begroting opgenomen stelpost voor prijsstijgingen gebracht die als gevolg daarvan wordt verlaagd.
8.
Vrijval stelpost prijsstijging De budgetten zijn op het prijspeil 2021 gebracht. Het resterende deel van de stelpost voor het jaar 2021 kan zodoende vervallen.
9.
Aanschaf rollend materiaal + gereedschappen (resultaatbestemming 2020) De aankoop heeft in 2020 plaatsgevonden maar de levering en facturatie vindt in 2021 plaats.
10. Verlening capaciteit 2e halfjaar 2021 VTH-plan In regionale samenwerking met de driehoek is een gemeenschappelijk beleidskader ontwikkeld op het niveau van de driehoek met één bestuurlijk geluid richting politie en OM. Dit beleidskader vormt de basis voor de in 2020 vastgestelde kadernota integrale veiligheid 2020-2023. In 2020 is de uitvoering van deze kaders uitgewerkt in het (wettelijk verplichte) VTH-plan. In de begroting was al rekening gehouden met een budget voor het eerste halfjaar voor € 265 duizend. Voor de uitvoering van het VTHplan voor het 2e halfjaar 2021 wordt een aanvullend budget gevraagd van € 205 duizend. Dekking van dit budget vindt plaats via een aanwending van de geclaimde reserve. Deze reserve wordt via aan aanwending van de reserve nog te bestemmen aangevuld. In een later stadium wordt de eventuele structurele inzet hierop besproken. 11. Niet aangewend budget opleiding (resultaatbestemming 2020) Het in 2020 niet aangewende budget voor opleidingen is via de resultaatbestemming overgeheveld naar 2021. In deze bestuursrapportage wordt dit functioneel bijgeraamd. Dekking vindt plaats via een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren. 12.
Niet aangewende subsidie tijdelijke huisvesting (resultaatbestemming 2020) Het in 2020 niet aangewende budget subsidie tijdelijke huisvesting is via de resultaatbestemming overgeheveld naar 2021. In deze bestuursrapportage wordt dit functioneel geraamd. Dekking vindt plaats via een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren. 13
bestuursrapportage
13. Fusiebegroting ONS agenda Beekdaelen 2023 (governance/zelfsturing) Het in 2020 niet aangewend budget wordt in deze bestuursrapportage functioneel geraamd. Dekking vindt plaats via een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren. 14. Eenmalige verhoging frictiebudget 2021 Het beschikbare frictiebudget voor 2021 dat kan worden ingezet voor inhuur van personele capaciteit als zich knelpunten voordoen bijvoorbeeld als gevolg van ziekte is op basis van de huidige inzichten ontoereikend. Dat heeft te maken met het feit dat de omvang van het budget relatief beperkt is. Gemiddeld heeft een gemeente 3% van de loonsom beschikbaar heeft als frictiebudget. Bij de gemeente Beekdaelen bedraagt dat percentage 1%. Als we op het niveau willen komen van andere gemeenten dan is dus een verhoging van het budget nodig van ruim € 300 duizend. Voorgesteld wordt om het budget voor 2021 te verhogen ten laste van de reserve organisatie-ontwikkeling. Verwacht wordt dat de personele fricties gedeeltelijk tijdelijk van aard zijn. Totdat we meer zicht hebben op het structurele tekort willen we de tekorten bestrijden door inzet van de reserve organisatieontwikkeling. 15. Restant aanvullend frictiebudget 2020 In 2020 is door de raad (1e bestuursrapportage 2021) een aanvullend budget voor frictiekosten van € 443.265 beschikbaar gesteld.
Dekking van dit budget vindt plaats via een aanwending van de reserve herindeling. Het niet aangewend deel van 2021 wordt in deze bestuursrapportage bijgeraamd. Dekking vindt plaats via een aanwending van de reserve herindeling. 16. Doorbetaling WIA-uitkering aan UWV Voor medewerkers die een gedeeltelijke WIA –uitkering via het UWV ontvangen heeft de gemeente een verzekering afgesloten. De bijdrage die de gemeente van de verzekeraar hiervoor ontvangt wordt doorbetaald aan het UWV. 17. Kosten coronacrisis De crisis leidt tot een veelheid aan kosten die bovendien divers zijn. Als bijlage bij deze burap is een coronarapportage opgenomen. In die rapportage wordt onder andere een onderscheid gemaakt in kosten die zich meteen voordoen (kosten die verband houden met de reguliere bedrijfsvoering), kosten die zich voordoen omdat lokale maatregelen worden getroffen en landelijke maatregelen. De lokale maatregelen zijn vermeld in paragraaf 3.1 van de bijgevoegde rapportage terwijl de effecten die de coronacrisis heeft op de reguliere bedrijfsvoering zijn opgenomen in paragraaf 3.2.1. Dekking van die kosten vindt plaats uit de reserve nog te bestemmen. In onderstaande tabel worden de kosten inzichtelijk gemaakt die onder het programma bestuur en ondersteuning vallen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de coronarapportage in de bijlage.
14
bestuursrapportage
Programma bestuur en ondersteuning (bedragen in euro's)
1e burap
§ corona
Desinfectie en bescherming tegen virus
5.000
3.2.1
Kosten extra publicaties
29.000
3.2.1
Inhuur externe expertise
258.000
3.2.1
Huur installaties raadszaal
4.400
3.2.1
Aankopen I&A
29.000
3.2.1
Verkiezingen
80.152
3.2.1
Resultaatbestemming verkiezingen
-80.152
3.2.1
Thuiswerkvergoeding
100.000
3.2.1
Totaal
425.400
18. Samenvoeging budgetten personele lasten niet re-integreren huidige functie Voorgesteld wordt om een aantal niet aangewende budgetten uit de voormalige fusiebegroting ONS samen te voegen en deze aan te wenden voor de personele lasten van medewerkers die re-integreren op hun huidige functie. Het gaat hierbij om de volgende (restant)budgetten: Ontwikkeling medewerkers en management € 147.291, kleding belettering en communicatie € 25.000 en personele frictie ivm herindeling voormalig Onderbanken € 145.202. Een ander verloopt budget neutraal. Het bedrag van € 147.291 wordt gedekt door een aanwending van de reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren en het restantbedrag van € 170.202 via een aanwending van de reserve herindeling. 19. WIA-uitkering via Centraal Beheer Zie de toelichting onder nummer 16. 20. Bijstelling algemene uitkering o.b.v. meicirculaire 2021 De meicirculaire, die wij in juni hebben ontvangen, geeft een bijstelling van de algemene uitkering aan. Deze is hier verwerkt. 21.
Te oormerken middelen meicirculaire 2021 Programma Veiligheid: Hogere uitgaven ad € 14.000 wegens taakmutatie versterking anti-discriminatievoorziening Programma Onderwijs, sport en cultuur: Hogere uitgaven ad € 9.552 wegens toename DU voorschoolse voorziening peuters Programma Sociaal domein en volksgezondheid: Hogere uitgaven ad € 428.977 wegens taakmutaties, hogere DU’s en IU’s op het sociale terrein. Deze worden geoormerkt voor het doel waarvoor de middelen verkregen worden, voor onder meer voogdij/18+, participatie, maatschappelijke begeleiding statushouders, inburgering, POH jeugd GGZ en uitgaven opvangcentrum asielzoekers.
15
bestuursrapportage
22. Coronacompensatie meicirculaire 2021 Om te voorkomen dat de gemeenten door de coronacrisis in financiële problemen komen door extra kosten en misgelopen inkomsten, heeft het kabinet in de meicirculaire 2021 extra middelen beschikbaar gesteld. Voor Beekdaelen gaat het in totaal over een bedrag van € 741.000. Deze middelen worden door ons toegevoegd aan de Reserve nog te bestemmen (zie 22). Zie ook de toelichting in “Bijlage 2: Financiële rapportage coronavirus gemeente Beekdaelen”. 23. Toevoeging coronacompensatie aan reserve nog te bestemmen Kortheidshalve wordt verwezen naar de toelichting onder nummer 22. 24. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren ten behoeve van rollend materiaal + gereedschappen Zie de toelichting onder nummer 9. 25. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren ten behoeve van verkiezingen De gelden zijn via het gemeentefonds in 2020 ontvangen, de uitgaven vinden in 2021 plaats. Zie nummer 2. 26. Aanwending reserve nog te bestemmen t.b.v. kosten coronacrisis Kortheidshalve wordt verwezen naar de toelichting onder nummer 17. 27. Aanwending geclaimde reserve t.b.v. verlenging capaciteit 2e halfjaar VTH-plan Zie nummer 10 voor een nadere toelichting. 28. Aanwending reserve organisatie-ontwikkeling t.b.v. eenmalige verhoging frictiebudget Zie nummer 14. 29. Aanwending reserve herindeling t.b.v.
restant aanvullend frictiebudget 2020 Zie nummer 15. 30. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. budget opleiding 2020 Zie nummer 11. 31. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. subsidie tijdelijke huisvesting 2020 Zie nummer 12. 32. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. fusiebegroting ONS agenda Beekdaelen 2023 Zie nummer 13.
16
bestuursrapportage
33. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. fusiebegroting ONS werkgroep financiën Het in 2020 niet aangewend budget wordt in deze bestuursrapportage functioneel bijgeraamd. Zie ook nummer 6. 34. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. fusiebegroting ONS herhuisvesting locatie Schinveld Het in 2020 niet aangewend budget wordt in deze bestuursrapportage functioneel bijgeraamd. Bijraming maak deel uit van Fit For the Future. Zie nummer 5. 35. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. ESZL/Middengebied ZuidLimburg Zie toelichting onder nummer 4. 36. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren t.b.v. fusiebegroting ONS ontwikkeling medewerkers en management Zie toelichting onder nummer 18. 37. Aanwending reserve herindeling t.b.v. samenvoegen budgetten personele lasten niet re-integreren huidige functie Zie de toelichting onder nummer 18.
17
bestuursrapportage
3.1 Programma 1: Veiligheid Het programma Veiligheid valt onder de afdeling Sociaal en maakt onderdeel uit van een integrale aanpak in het kader van vroeg-signalering, preventie, handhaving en een gezamenlijke aanpak binnen de Veiligheidsregio Parkstad. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen progra mma vei l i ghei d bedra gen x € 1.000
2021
2022
2023
2024
lasten per taakveld: 1.1 cri s i s beheers i ng en bra ndweer
-46
-72
-106
-106
1.2 openba re vei l i ghei d
-26
-10
-7
-7
tota l e l a s ten
-72
-82
-113
-113
1.1 cri s i s beheers i ng en bra ndweer
-
-
-
-
1.2 openba re vei l i ghei d
-
-
-
-
tota l e ba ten
-
-
-
-
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d
-72
-82
-113
-113
0.10 Toevoegi ng res erves
-
-
-
-
0.10 Onttrekki ng res erves
-
-
-
-
baten per taakveld:
Resultaatbestemming
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng Res ul ta a t progra mma
18
bestuursrapportage
0
0
0
0
-72
-82
-113
-113
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht. Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Nr. Omschrijving Lasten 38 Fit for the future
-41,2
-39,4
-36,6
-36,6
R
39 Te oormerken middelen meicirculaire 2021
-14,0
0,0
0,0
0,0
N
40 Explotiatiebijdrage veiligheidsregio
-16,6
-42,3
-76,5
-76,5
R
Overige lasten en baten
0,0
0,0
0,0
0,0
Totale bijstelling programma
-71,8
-81,7
-113,1
-113,1
38. Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma veiligheid: Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021
2022
2023
2024
Overig
-41,2
-39,4
-36,6
-36,6
TOTAAL
-41,2
-39,4
-36,6
-36,6
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1. 39. Te oormerken middelen meicirculaire 2021 Kortheidshalve wordt verwezen naar nummer 21. 40. Exploitatiebijdrage Veiligheidsregio De loon- en prijsindexering verloopt budgettair neutraal doordat hiervoor in de begroting van de gemeente Beekdaelen een stelpost (bij programma 0 “Bestuur en ondersteuning”) is opgenomen. Vanaf 2023 is er daarnaast een stijging in de bijdrage als gevolg van de nieuwe herverdeelsystematiek.
19
bestuursrapportage
3.2 Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Het programma verkeer, vervoer en waterstaat bestaat uit de taakvelden: verkeer en vervoer, parkeren en openbaar vervoer. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen progra mma verkeer, vervoer en wa ters ta a t bedra gen x € 1.000
2021
2022
2023
2024
lasten per taakveld: 2.1 verkeer en vervoer
-79
-80
-80
-80
tota l e l a s ten
-79
-80
-80
-80
2.1 verkeer en vervoer
-0
-0
-0
-0
tota l e ba ten
-0
-0
-0
-0
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d
-79
-81
-81
-81
0.10 Toevoegi ng res erves
-30
-
-
-
0.10 Onttrekki ng res erves
60
-
-
-
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng
30
0
0
0
Res ul ta a t progra mma
-49
-81
-81
-81
baten per taakveld:
Resultaatbestemming
20
bestuursrapportage
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Nr. Omschrijving Lasten 41 Fit for the future
-39,1
-70,6
-70,6
-70,6
R
42 Inventarisatie wegen tbv meerjarig uitvoeringsporgramma Mobiliteitsplan
-30,0
0,0
0,0
0,0
N
Baten N Mutatie reserves 43 A. geclaimde reserve tbv inv.wegen mj uitvoeringsprogramma Mobiliteitsplan
30,0
0,0
0,0
0,0
Overige lasten en baten
-10,0
-10,0
-10,0
-10,0
Totale bijstelling programma
-49,1
-80,6
-80,6
-80,6
N
41. Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma verkeer en vervoer: Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021
2022
2023
2024
Straatreiniging Gladheidsbestrijding Onkruidbestrijding Openbare verlichting
-68,0 -30,0 82,0 -46,0
-68,0 12,0 -46,0
-68,0 12,0 -46,0
-68,0 12,0 -46,0
Overig
22,9
31,4
31,4
31,4
TOTAAL
-39,1
-70,6
-70,6
-70,6
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1. 42. Inventarisatie wegen voor meerjarig uitvoeringsprogramma mobiliteitsplan Het betreft een inventarisatie van de huidige gebiedsontsluitingswegen, de zogenaamde GOW-wegen en het opstellen van een meerjaren uitvoeringsprogramma/beheersplan. Op deze manier wordt tegemoetgekomen aan de motie die de Raad op 9 februari 2021 heeft aangenomen. Met deze motie wordt het College verzocht: Alle gebiedsontsluitingswegen 50/80 km/u, in beheer bij de gemeente Beekdaelen, af te waarderen naar erftoegangswegen 30/60 km/u; en 21
bestuursrapportage
In 2021 met een raadsvoorstel te komen inzake een beheersplan, waarin tevens aangegeven wordt wat de financiële consequenties zijn van het terugbrengen van de snelheid van 50/80 naar 30/60. Zie tevens de kredietvotering op pagina 7. 43. Aanwending geclaimde reserve ten behoeve van inventarisatie wegen meerjarig uitvoeringsprogramma mobiliteitsplan Zie toelichtingsnummer 42.
22
bestuursrapportage
3.3 Programma 3: Economie en recreatie Het programma Economie en recreatie bestaat uit de taakvelden: economische ontwikkeling, fysieke bedrijfsinfrastructuur, bedrijvenloket en bedrijfsregelingen, economische promotie, (openlucht) recreatie en openbaar groen. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen progra mma economi e en recrea ti e bedra gen x € 1.000
2021
2022
2023
2024
lasten per taakveld: 3.1 economi s che ontwi kkel i ng
-44
0
-10
-10
3.3 bedri jvenl oket en bedri jfs regel i ngen
10
10
10
10
3.4 economi s che promoti e
-16
-2
-2
-2
5.7 openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e
-154
3
3
3
tota l e l a s ten
-204
11
1
1
3.1 economi s che ontwi kkel i ng
145
-13
-13
-13
3.4 economi s che promoti e
-
-
-
-
baten per taakveld:
5.7 openba a r groen en (openl ucht) recrea ti e
92
-1
-1
-1
tota l e ba ten
236
-14
-14
-14
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d
32
-2
-12
-12
-
-
Resultaatbestemming
23
0.10 Toevoegi ng res erves
-260
-
0.10 Onttrekki ng res erves
376
-
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng
116
0
0
0
Res ul ta a t progra mma
148
-2
-12
-12
bestuursrapportage
-
-
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht. Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Nr. Omschrijving Lasten 44 Fit for the future
67,3
3,4
-6,6
-6,6
R
45 Promotiebudget paarden vm Nuth 2015 (resultaatbestemming 2020)
-15,0
0,0
0,0
0,0
N
46 Sloop loods Nierhoven
-133,0
0,0
0,0
0,0
N
47 Advisering door derden ten behoeve van aanbesteding groenbestekken
-35,0
0,0
0,0
0,0
N
48 Verkoopkavel Aan de Belboom
99,5
0,0
0,0
0,0
R
49 Aan- en verkoop agrarische grond Vloedsgraaf
92,1
0,0
0,0
0,0
N
50 T. reserve landschapfonds tbv aan-en verkoop agrarische grond Vloedsgraaf
-92,1
0,0
0,0
0,0
N
51 A. geclaimde reserve tbv advisering aanbesteding groenbestekken
35,0
0,0
0,0
0,0
N
52 A. geclaimde reserve tbv sloop loods Nierhoven
133,0
0,0
0,0
0,0
N
53 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv promotiebudget paarden vm Nuth 2015
15,0
0,0
0,0
0,0
N
Overige lasten en baten
-18,6
-5,8
-5,8
-5,8
Totale bijstelling programma
148,2
-2,4
-12,4
-12,4
Baten
Mutatie reserves
44. Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma economie en recreatie: Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021
Verkoop grond Correctie groenbudgetten Bermen Veldwegen
2022
2023
2024
58,5 30,0 -30,0
-61,0 30,0 -
-61,0 30,0 -
-61,0 30,0 -
Overig
8,8
34,4
24,4
24,4
TOTAAL
67,3
3,4
-6,6
-6,6
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1. 45. Promotiebudget paarden vm Nuth 2015 (resultaatbestemming 2020) In 2020 is een bedrag van € 15.000 van Visit Zuid-Limburg ontvangen. Dit houdt verband met een retourbetaling van gelden die de voormalige gemeente Nuth in 2015 aan Visit Zuid-Limburg heeft 24
bestuursrapportage
betaald ten behoeve van een promotiecampagne voor paarden. Deze middelen zijn via de resultaatbesteding Jaarrekening 2020 gereserveerd. In 2021 wordt het budget opgevoerd. 46. Sloop loods Nierhoven In de raadsinformatiebrief van 27 april 2021 met registratienummer Z/21/156157 261062 bent u geïnformeerd over het besluit om de loods Nierhoven in Nuth te slopen. De geraamde kosten van sloop/asbest- en grondsanering worden begroot op € 160.000. Wij stellen voor om deze kosten voor € 27.000 ten laste te brengen van de voorziening asbestsanering en voor € 133.000 te onttrekken aan de geclaimde reserve die wordt aangevuld vanuit de reserve nog te bestemmen. 47. Advisering door derden ten behoeve van aanbesteding groenbestekken Vorig jaar (2020) heeft de gemeente Beekdaelen opdracht verstrekt aan Buro RIET voor het opstellen van onderhoudsbestekken en het organiseren aanbestedingsprocedures voor Groen, Sport en Bomen. De kosten van de werkzaamheden welke in 2021 zijn uitgevoerd bedragen € 15.000,00 excl. btw. Deze kosten zijn niet begroot voor 2021. Omdat de gemeenteraad heeft besloten de onderhoudscontracten voor het groen (i.v.m. pilots vanuit Visie Beekdaelen B(l)oeit) voor 1 jaar op de markt te zetten moeten er dit jaar opnieuw onderhoudsbestekken worden opgesteld en aanbesteed. De gemeente heeft hiervoor zelf niet de capaciteit en software in huis.
Daarom zal een adviesbureau hiervoor opdracht gaan krijgen. De advieskosten voor 2021 worden geraamd op € 20.000,00. Ook deze kosten zijn niet begroot voor 2021. 48. Verkoop kavel Aan de Belboom Alle kosten van het plan Aan de Belboom zijn reeds afgedekt. De verkoop van bouwkavel 40 is derhalve een meeropbrengst van € 99.500 waarmee begrotingstechnisch geen rekening is gehouden. 49. Aan- en verkoop agrarische grond Vloedsgraaf Dit betreft de nota van afrekening van de aan- en verkoop van agrarische grond gelegen aan de Vloedsgraaf te Schinnen. 50. Toevoeging aan reserve landschapsfonds ten behoeve aan- en verkoop agrarische grond Vloedsgraaf Zie 49. 51. Aanwending geclaimde reserve ten behoeve van advisering aanbesteding groenbestekken Zie 47. 52. Aanwending geclaimde reserve ten behoeve van sloop loods Nierhoven Zie 46. 53. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren tbv promotiebudget paarden vm Nuth Zie 45.
25
bestuursrapportage
3.4
Programma 4: Onderwijs, sport en cultuur
Het programma Onderwijs, Sport en Cultuur bestaat uit de taakvelden: openbaar basisonderwijs, onderwijshuisvesting, onderwijsbeleid en leerlingenzaken, sportbeleid en activering, cultuurpresentatie, cultuurproductie, cultuurparticipatie, musea, cultureel erfgoed en media. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen progra mma onderwi js , s port en cul tuur bedra gen x € 1.000
2021
2022
2023
2024
4.1 openba a r ba s i s onderwi js
-
-
-
-
4.2 onderwi js hui s ves ti ng
-227
28
28
28
4.3 onderwi js bel ei d en l eerl i ngenza ken
-126
-45
-45
-45
5.1 s portbel ei d en a cti veri ng
-149
-209
-119
-119
5.2 s porta ccommoda ti es
-70
-70
-70
-70
5.3 cul tuurpres enta ti e, -pres ena ti e, - pa rti ci pa ti e
-9
-9
-9
-9
-182
3
3
3
3
3
3
3
5.6 medi a
-21
-19
-19
-19
6.1 s a menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e
-30
-30
-30
-30
tota l e l a s ten
-812
-349
-259
-259
4.2 onderwi js hui s ves ti ng
-3
-3
-3
-3
4.3 onderwi js bel ei d en l eerl i ngenza ken
1
1
1
1
5.1 s portbel ei d en a cti veri ng
18
-3
-23
-23
lasten per taakveld:
5.4 mus ea 5.5 cul tureel erfgoed
baten per taakveld:
5.2 s porta ccommoda ti es
-
-
-
-
5.5 cul tureel erfgoed
-
-
-
-
6.1 s a menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e
-1
-1
-1
-1
tota l e ba ten
14
-6
-26
-26
-798
-355
-285
-285
0.10 Toevoegi ng res erves
-
-
-
-
0.10 Onttrekki ng res erves
497
-
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng
497
0
0
0
Res ul ta a t progra mma
-301
-355
-285
-285
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d Resultaatbestemming
26
bestuursrapportage
-
-
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht. Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Nr. Omschrijving Lasten 54 Fit for the future
-216,1
-296,1
-296,1
-296,1
R
55 Cultuursubsidies
-185,0
0,0
0,0
0,0
N
56 Tijdelijke units Basisschool Petrus Canisius
-250,0
0,0
0,0
0,0
N
57 Onderwijsachterstandenbeleid (resultaatbestemming 2020)
-62,0
0,0
0,0
0,0
N
58 Te oormerken middelen meicirculaire 2021
-9,6
0,0
0,0
0,0
N
59 Compensatieregeling subsidie verenigingen
-69,9
-69,9
0,0
0,0
R
Baten N Mutatie reserves 60 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv onderwijsachterstandenbeleid
62,0
0,0
0,0
0,0
N
61 A. reserve onderwijshuisvesting asielzoekers kinderen
250,0
0,0
0,0
0,0
N
62 A. reserve nog te bestemmen tbv cultuursubsidies
185,0
0,0
0,0
0,0
N
Overige lasten en baten
-5,8
11,0
11,0
11,0
Totale bijstelling programma
-301,3
-355,1
-285,2
-285,2
54. Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma onderwijs, sport en cultuur: Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021
2022
2023
2024
Beweegdaelen Sportzone Sportvelden Schinveld
-39,9 -32,6 -57,3
-152,5 -57,3
-152,5 -57,3
-152,5 -57,3
Overig
-86,3
-86,3
-86,3
-86,3
TOTAAL
-216,1
-296,1
-296,1
-296,1
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1. 55. Cultuursubsidies In de coronamiddelen 2020 van het rijk zijn middelen ontvangen betreffende cultuur. Deze zijn niet besteed in 2020 en toegevoegd aan de reserve nog te bestemmen. Bij deze worden deze middelen toegewezen aan het exploitatiebudget cultuur.
27
bestuursrapportage
56. Tijdelijke units basisschool Petrus Canisius Puth In de raadsinformatiebrief van 27 april 2021 met registratienummer Z/21/157817 266588 bent u geïnformeerd over het besluit om de bestaande units te vervangen. Voor deze werkzaamheden wordt een bedrag geraamd van € 250.000. Dit bedrag kan worden gedekt door een onttrekking uit de Reserve Onderwijshuisvesting Asielzoekerskinderen. 57. Onderwijsachterstandenbeleid (resultaatbestemming 2020) Incidentele uitgaven t.b.v. de kwaliteitsslag in het Onderwijsachterstandenbeleid zullen in 2021 plaatsvinden. 58. Te oormerken middelen meicirculaire 2021 Kortheidshalve wordt verwezen naar nummer 21. 59. Verenigingssubsidies sport Voor verenigingen die er als gevolg van de nieuwe subsidieverordening financieel erop achteruit gaan vindt er voor 2021 en 2022 een compensatieregeling plaats. 60. Aanwending reserve niet bestede middelen voorgaande dienstjaren ten behoeve van onderwijsachterstandbeleid Zie nummer 57 voor een nadere toelichting. 61. Aanwending reserve onderwijshuisvesting asielzoekers Zie nummer 56 voor een nadere toelichting. 62. Aanwending reserve nog te bestemmen ten behoeve van cultuur Zie nummer 55 voor een nadere toelichting.
28
bestuursrapportage
3.5
Programma 5: Sociaal domein en volksgezondheid
Het specifieke begrotingsprogramma 'Sociaal Domein en Volksgezondheid' bestaat uit de taakvelden: Wet maatschappelijke ondersteuning, Jeugdwet, Participatiewet, arbeidsparticipatie, volksgezondheid, zelfredzaamheid en burgerparticipatie. Onderstaand treft u een overzicht aan van de bijstellingen van de baten, de lasten en de resultaatbestemming van het programma (bedragen in duizenden euro’s, + = positief voor het resultaat, - = negatief voor het resultaat). Bi js tel l i ngen s oci a a l domei n bedra gen x € 1.000
2021
2022
2023
2024
lasten per taakveld: 6.1 s a menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e
-478
6.2 wi jktea ms
-
6.3 i nkomens regel i ngen
19
102
146
-
-
-
-736
1.027
1.027
1.027
6.4 begel ei de pa rti ci pa ti e
-540
-236
-294
-325
6.5 a rbei ds pa rti ci pa ti e
-209
-214
-214
-214
6.6 ma a twerkvoorzi eni ngen (WMO)
-3
-3
-3
-3
6.71 ma a twerkdi ens tverl eni ng 18+
-857
-930
-930
-930
6.72 ma a twerkdi ens tverl eni ng 18-
-635
-22
-22
-22
-3
-2
-2
-2
6.81 Geës ca l eerde zorg 18+ 6.82 Geës ca l eerde zorg 181 7.1 vol ks gezondhei d
-
-
-
-
133
-40
-40
-20
-3.327
-402
-377
-344
272
-15
-15
-15
1.034
-451
-451
-451
6.6 ma a twerkvoorzi eni ngen (WMO)
-
-
-
-
6.71 ma a twerkdi ens tverl eni ng 18+
-40
-40
-40
-40
6.72 ma a twerkdi ens tverl eni ng 18-
-
-
-
-
6.81 Geës ca l eerde zorg 18+
-
-
-
-
tota l e l a s ten baten per taakveld: 6.1 s a menkra cht en burgerpa rti ci pa ti e 6.3 i nkomens regel i ngen
7.1 vol ks gezondhei d
20
20
20
-
tota l e ba ten
1.286
-486
-486
-506
Sa l do va n ba ten en l a s ten bes ta a nd bel ei d
-2.041
-888
-862
-849
0.10 Toevoegi ng res erves
-49
-
-
-
0.10 Onttrekki ng res erves
983
-
-
-
Sa l do res ul ta a tbes temmi ng
934
0
0
0
-1.106
-888
-862
-849
Resultaatbestemming
Res ul ta a t progra mma
29
bestuursrapportage
In het vervolg van deze paragraaf volgt een toelichting op de mutaties in dit programma die groter zijn dan € 25 duizend. In de onderstaande tabel zijn die bijstellingen samengevat (N = wijziging verloopt neutraal, R = wijziging heeft invloed op begrotingsresultaat). Na de tabel worden deze toegelicht. Nr. Omschrijving
Bedrag (in duizenden euro's) 2021 2022 2023 2024 R/N
Lasten 63 Fit for the future
-397,5
-446,3
-439,4
-445,3
R
64 Collectief vraag aanvullend vervoer
90,5
21,3
21,3
21,3
R
65 Wet verplichte ggz (Wvgzz)
-40,0
0,0
0,0
0,0
N
66 Koplopergemeente clientondersteuning
-257,3
0,0
0,0
0,0
N
-1.409,2
0,0
0,0
0,0
N
29,9
72,6
72,6
72,6
R
-234,7
-235,7
-294,0
-325,3
R
70 Jeugdzorg 0-4 jaar
-6,8
-149,9
-149,7
-149,4
R
71 Afschrijvingslasten software sociaal
-48,5
0,0
0,0
0,0
R
72 Compensatieregeling subsidie verenigingen
-76,4
-76,4
0,0
0,0
R
73 Kosten coronacrisis o.b.v. coronarapportage
-727,0
0,0
0,0
0,0
N
0,0
0,0
0,0
50,0
R
75 Datagedreven analist sociaal domein (resultaatbestemming 2020)
-70,0
0,0
0,0
0,0
N
76 Dak- en thuislozen (resultaatbestemming 2020)
-17,6
0,0
0,0
0,0
N
77 Te oormerken middelen meicirculaire 2021
-429,0
0,0
0,0
0,0
N
78 Invoering inburgeringswet (resultaatbestemming 2020)
-71,1
0,0
0,0
0,0
N
79 Wet verplichte ggz (Wvgzz)
40,0
0,0
0,0
0,0
N
80 Koplopergemeente clientondersteuning
257,3
0,0
0,0
0,0
N
81 Collectief vraag aanvullend vervoer
-15,0
-5,0
-5,0
-5,0
R
1.409,2
0,0
0,0
0,0
N
0,0
-75,5
-75,5
-75,5
R
84 A. reserve nog te bestemmen t.b.v. kosten coronacrisis
727,0
0,0
0,0
0,0
N
85 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv dategedreven analist sociaal domein
70,0
0,0
0,0
0,0
N
86 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv dak en thuislozen
17,6
0,0
0,0
0,0
N
87 A. reserve niet bestede middelen voorg. dj tbv invoering inburgeringswet
71,1
0,0
0,0
0,0
N
88 A. geclaimde reserve tbv afschrijvingslasten software sociaal
48,5
0,0
0,0
0,0
N
Overige lasten en baten
-67,3
7,2
7,2
7,2
Totale bijstelling programma
-1.106,4
-887,7
-862,4
-849,4
67 Inkomensondersteuning TOZO 68 Bijstandverlening, arbeidsparticipatie en schuldhulpverlening 69 Begeleide participatie
74 Subsidie hoeskamers
Baten
82 Inkomensondersteuning TOZO 83 Bijstandverlening en inkomensondersteuning Mutatie reserves
63. Fit for the future In de afgelopen maanden hebben gesprekken in het kader van fit for the future plaatsgevonden. Het doel van deze gesprekken was om het inzicht en nauwkeurigheid bij beheer van budgetten te verbeteren om control over financiële positie gemeente Beekdaelen te optimaliseren. De heeft geleid tot ruim 550 mutaties op de begrotingsposten met per saldo negatieve uitkomsten voor 2021 t/m 2024 van afgerond € 941 duizend in 2021 stijgend naar € 1,065 miljoen in 2024. In onderstaande tabel worden de bijstellingen groter dan € 25.000 weergegeven met betrekking tot het programma sociaal domein en volksgezondheid:
30
bestuursrapportage
Bijstellingen fit for the future groter dan 25 duizend euro (bedragen X duizend euro)
2021
2022
2023
2024
Wet verplichte ggz (Wvgzz) Toezicht kinder- en gastouderopvang Software sociaal Kinderopvang Bedrijfsvoeringskosten ISD ZIN dagbesteding Eigen bijdrage WMO Financiële vergoeding/autoaanpassing ZIN vervoersdiensten 18+ ZIN hulp bij huishouden ZIN individule begeleiding 18+ GGD basis producten JOGG Project gezond in de stad
21,0 27,2 26,4 -29,1 126,3 162,5 -40,0 36,1 -100,0 -679,0 -113,0 25,0 100,0 36,0
34,5 27,2 19,0 -29,1 126,3 162,5 -40,0 36,1 -100,0 -679,0 -113,0 25,0 100,0 -
35,5 27,2 19,0 -29,1 126,3 162,5 -40,0 36,1 -100,0 -679,0 -113,0 25,0 100,0 -
35,5 27,2 19,0 -29,1 126,3 162,5 -40,0 36,1 -100,0 -679,0 -113,0 25,0 100,0 -
Overig
3,1
-15,9
-10,0
-15,9
TOTAAL
-397,5
-446,3
-439,4
-445,3
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar bijlage 1. 64. Collectief vraagafhankelijk vervoer (uitgaven) Op basis van de begrotingswijziging 2021 alsmede meerjarenbegroting 2022-2025 van Omnibuzz kunnen de ramingen verlaagd worden. Ten tijde van het opstellen van de primaire begroting 2021 was er nog geen sprake van COVID-19 en een (tijdelijke) lagere vraag naar doelgroepenvervoer. De begrotingswijziging 2021-1 betekent dan ook een neerwaartse aanpassing van het kostenniveau in verband met het lagere vervoer. Voor 2022 en verder wordt door Omnibuzz uitgegaan van het vervoersvolume van 2019. Verder wordt verwezen naar raadsvoorstel (regnr. 263768) dat in de raadsvergadering van 22 juni 2021 is behandeld. 65. Wet verplichte ggz (Wvgzz) (resultaatbestemming 2020) De in 2020 ontvangen middelen in het kader van de wet verplichte GGZ worden in 2021 ingezet. Zie ook post 79. 66. Koplopergemeente cliëntondersteuning De in 2020 van het Rijk ontvangen middelen in het kader van koplopergemeente cliëntondersteuning worden in 2021 ingezet. Zie ook post 80. 67. Inkomensondersteuning TOZO Net als in 2020 wordt ook in 2021 door het Rijk de specifieke uitkering Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO) verstrekt. Tot 1 juni 2021 is er voor een totaalbedrag van € 1.409.214 aan middelen ontvangen van het Rijk.
In deze 1ste Burap 2021 vindt de financiële vertaling budgettair neutraal plaats. Er wordt dus zowel aan de lasten- alsook aan de batenkant een bedrag van € 1.409.214 geraamd. Gedurende het jaar zullen mogelijk nog bedragen i.k.v. TOZO van het Rijk worden ontvangen. Verwerking van deze aanvullende bedragen zal plaatsvinden in de 2e BURAP 2021. Zie ook post 82. 31
bestuursrapportage
68. Bijstandsverlening, arbeidsparticipatie en schuldhulpverlening De ontvangst/verhaal van debiteuren Sociale zaken zijn in mindering gebracht op de uitgavenraming. Zie ook post 83. 69. Begeleide participatie De ramingen van GR WOZL dienen naar boven bijgesteld te worden. Dit met name als gevolg van een hogere doorbetaling rijksmiddelen subsidie WSW. Daarnaast kunnen de ramingen voor bijdragen aan GR WSP en Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek verlaagd worden. 70. Jeugdzorg 0-4 jaar De stijging van de ramingen wordt met name veroorzaakt door toenemende kosten van de jeugdgezondheidszorg (GGD). De kostenstijging voor JGZ is als gevolg van: a) De kosten om het fusietraject af te ronden zijn vooralsnog groter dan de efficiencywinst (het omslagpunt is voorzien in 2023). b) De ingezette doorontwikkeling van de JGZ (tevens partner in Trendbreuk) vergt investeringen. In 2022 is nadrukkelijk gekozen voor een minimumvariant waar het deze doorontwikkeling betreft. 71. Afschrijvingslasten software sociaal Het betreft de afschrijvingslasten van de kredieten “Aanbesteding WMO applicatie” en “Migratie software SOZA vm. Schinnen naar ISD Kompas”. Zie nummer 6 + 7 in de paragraaf 2.3 kredietvoteringen. 72.
Compensatieregeling subsidies verenigingen Voor verenigingen die er als gevolg van de nieuwe subsidieverordening financieel erop achteruit gaan vindt er voor 2021 en 2022 een compensatieregeling plaats. 73. Kosten coronacrisis De crisis leidt tot een veelheid aan kosten die bovendien divers zijn. Als bijlage bij deze burap is een coronarapportage opgenomen. In die rapportage wordt onder andere een onderscheid gemaakt in kosten die zich meteen voordoen (kosten die verband houden met de reguliere bedrijfsvoering), kosten die zich voordoen omdat lokale maatregelen worden getroffen en landelijke maatregelen. De lokale maatregelen zijn vermeld in paragraaf 3.1 van de bijgevoegde rapportage terwijl de effecten die de coronacrisis heeft op de reguliere bedrijfsvoering zijn opgenomen in paragraaf 3.2.1. Dekking van die kosten vindt plaats uit de reserve nog te bestemmen. In onderstaande tabel worden de kosten inzichtelijk gemaakt die onder het programma bestuur en ondersteuning vallen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de coronarapportage in de bijlage. Programma sociaal domein en volksgezondheid (bedragen in euro's)
32
1e burap
§ corona
Kosten beschermingsmiddelen jeugd en WMO
50.000
3.2.1
Te oormerken coronamiddelen gemeentefonds
677.000
3.2.1
Totaal
727.000
bestuursrapportage
74. Subsidie hoeskamers Het beleid met betrekking tot hoeskamers wordt met ingang van 1 januari 2022 geharmoniseerd. De harmonisatie zal leiden tot een besparing op de subsidies van € 50.000 met ingang van 2024. Voor 2022 en 2023 geldt een overgangsregeling. De besparing wordt in hoofdzaak gerealiseerd door het opzetten van een hoeskamer met (nagenoeg) alleen vrijwillige inzet bij de hoeskamer in Amstenrade. De besparing op de subsidies zal vanaf 2024 gerealiseerd worden tenzij de evaluatie van het geharmoniseerde beleid (eind 2023) tot andere inzichten leidt. 75. Data-analist sociaal domein (resultaatbestemming 2020) De gemeente Beekdaelen is voor het sociaal domein in haar informatievoorziening vaak afhankelijk van derden. Deze derden zijn in de meeste gevallen zorginstellingen, gemeenschappelijke regelingen of andere gemeenten (zoals Maastricht in het geval van de jeugdzorg). Om data van deze partijen beter te kunnen controleren en beoordelen en ook om gefundeerd de discussie te kunnen aangaan, dient ontvangen data en openbaar toegankelijk data te worden geanalyseerd. Data wordt pas informatie als ze betekenis, praktisch nut of relevante nieuwswaarde hebben voor de ontvanger. Bij het omzetten van data naar informatie is het belangrijk dat gekeken wordt naar hoe representatief, betrouwbaar en concreet de betreffende data is.
Deze kwaliteitsbeoordeling, de inhoudelijke analyse, de financiële prognoses en de adviserende rol richting de afdeling, is de rol en taak van de data-analist. Er wordt in 2021 verdere ervaring opgedaan met een data-analist om in het vervolg van 2021 te beoordelen of zulk soort functie structureel wenselijk is. 76. Dak- en thuislozen (resultaatbestemming 2020) In de septembercirculaire 2020 zijn er door het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor brede aanpak dak- en thuisloosheid. De uitgaven worden in 2021 verwacht. 77. Te oormerken middelen meicirculaire 2021 Kortheidshalve wordt verwezen naar nummer 21. 78. Invoering inburgeringswet (resultaatbestemming 2020) Mede als gevolg van het uitstellen van de invoering nieuwe inburgeringswet naar 2022 zullen de voorloopkosten die gepaard gaan met de invoering in 2021 gemaakt worden. 79. Wet verplichte ggz (Wvgzz) Zie 65. 80. Koplopergemeente cliëntondersteuning Zie 66. 81. Collectief vraagafhankelijk vervoer (inkomsten) De baten m.b.t. de eigen bijdrage collectief vraagafhankelijk vervoer nemen af als gevolg van lagere vervoersvolumes dan in de primaire begroting was voorzien. Zie ook nummer 50. 82. Inkomensondersteuning TOZO Zie 67. 83. Bijstandsverlening Zie 68.