Bijlage: Tweede begrotingswijziging 2023 GR WOZL

2de Begrotingswijziging 2023 GR WOZL

2de Begrotingswijziging 2023 GR WOZL

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 21 september 2023. Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 25 januari 2024.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

2

Leeswijzer Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

3

Samenvatting Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur op 21 september 2023 zal de 2de begrotingswijziging 2023 worden opgesteld en voor zienswijze worden aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur op 25 januari 2024 zal de 2de begrotingswijziging 2023 worden vastgesteld na beoordeling van de verkregen zienswijzen van de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten.

De 2de begrotingswijziging 2023 van de GR WOZL wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2023 van het Ministerie BZK; • Extra compensatie van 26 miljoen euro (landelijk) m.b.t. stijging minimumloon met 10,15 %; • Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2023. Jaarlijks publiceert het Ministerie van BZK de meicirculaire Gemeentefonds, waarmee zij de subsidie Sw bekendmaakt voor het lopende jaar. Op basis van deze circulaire wordt het effect duidelijk van de subsidie Sw en de Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) voor de lopende begroting. Deze LPO is weer van belang in relatie tot de in de cao Sociale Werkvoorziening afgesproken loonwikkeling van de Sw-lonen. Dit jaar is sprake van een zeer bijzondere situatie. Het Kabinet heeft een indexering van het minimumloon van 10,15 % per 1 januari 2023 bij algemene maategel van bestuur afgekondigd, tegen de achtergrond van de hogere energielasten en hogere kosten van levensonderhoud. Deze stijging van het minimumloon heeft voor een gedeelte van de Sw-medewerkers een positief effect op hun salaris. Echter, het salaris van 78% van de Sw-medewerkers die (net) iets meer verdienen dan het wettelijk minimumloon is niets aanvullends gebeurd. Hun salaris is slechts heel beperkt geïndexeerd..

VNG en Vakbonden, de cao-partijen, zijn er tot nu toe niet uitgekomen, met als gevolg dat organisaties klem komen te zitten. Ook WOZL heeft hier last van. Het is aan medewerkers niet uit te leggen dat de ene groep 10 procent in loon stijgt en de andere groep krijgt niets, terwijl deze medewerkers evenzo te maken hebben met hogere energielasten en hogere kosten van levensonderhoud. Ondanks dit alles, blijven medewerkers hun best doen en dat is opnieuw te zien. Ondanks een lagere bezetting blijft de omzet van Beschut 2.0 op niveau en ligt het verwachte operationeel resultaat met een kleine negatieve afwijking nog steeds in lijn met de 1ste begrotingswijziging. Dankzij de inzet van onze medewerkers een resultaat om trots op te zijn! Fred Dijk Algemeen directeur / Secretaris

4

Inhoud 1

5

KPI’s 

naar vorige pagina

Beschut 2.0

6

 11

naar volgende pagina naar inhoudsopgave

2

3

4

Verloop van de arbeidsjaren Wsw

6 

Risico analyse

7

 13

7

Meicirculaire 2023 

8



9

Bijlagen  15

Finance

5

1 KPI’s GR WOZL

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen Arbeidsjaren Wsw

Beschut 2.0

Operationeel resultaat Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim

1ste begrotingswijziging 2023

2de begrotingswijziging 2023

Verschil

-€2.380.000

-€1.610.000

€770.000

2.318,70

2.319,12

0,42

1ste begrotingswijziging 2023

2de begrotingswijziging 2023

Verschil

-€2.279.000

-€2.297.000

-€18.000

€2.373

€2.536

€163

20%

20%

0%

Figuur 1: KPI´s

6

2 Verloop van de arbeidsjaren Wsw Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

Verbonden partijen / regulier

2023

2023

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotingswijziging

Verschil

2.152,82

2.112,23

Begeleid werken

75,45

75,25

-0,20

Beschut werken

76,82

76,63

-0,19

Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

13,61

54,49

40,88

Buitenregionale uitvoeringsorganisaties

0,00

0,52

0,52

2.318,70

2.319,12

0,42

2023

2023

cf. 1ste begrotingswijziging

cf. 2de begrotingswijziging

Totaal

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren

-40,59

Verschil

Beekdaelen

129,34

127,27

-2,07

Brunssum

285,52

289,72

4,19

Gulpen-Wittem

57,50

59,55

2,05

Heerlen

812,17

802,29

-9,89

Kerkrade

548,52

548,44

-0,08

Landgraaf

294,96

301,38

6,42

Simpelveld

67,99

68,94

0,95

Vaals

45,52

45,28

-0,24

Valkenburg

43,35

42,81

-0,54

Voerendaal

33,83

33,44

-0,40

Niet deelnemende gemeenten

0,00

0,00

0,00

Totaal

2.318,70

2.319,12

0,42

Financiële gegevens Rijkssubsidie per arbeidsjaar

€ 30.744

€ 33.113

€ 2.369

Realisatie arbeidsjaren Het aantal medewerkers bij de verbonden partijen​ heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij​de uitvoeringsorganisaties GR WSP Parkstad en WOZL Beschut 2.0 B.V. Het aantal medewerkers begeleid​ werken betreft medewerkers met een Wsw indicatie​ werkzaam onder contract van reguliere werkgevers.​ De GR WOZL ontvangt hiervoor de Rijkssubsidie en​ betaalt deze naar rato van loonwaarde en arbeidshandicap door aan​de werkgever.​ Het aantal medewerkers dat bij Beschut werken​heeft betrekking op de geplaatste medewerkers bij de uitvoeringsorganisaties Relim en de Werkmeester.​ De 2de begrotingswijziging 2023 is gebaseerd op gemiddeld 2.319 arbeidsjaren (AJ) dat nagenoeg gelijk is aan de 1ste begrotingswijziging. De verschillen in AJ per gemeente heeft met name te maken met de uitgangspositie per 01-01-2023. In de 2de begrotingswijziging 2023 is uitgegaan van de realisatie, terwijl in de 1ste begrotingswijziging 2023 een inschatting is gemaakt van de stand per 01-01-2023.​ Het aantal medewerkers dat gebruikt maakt van de RVU is hoger dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging. Deze gevolgen zijn verwerkt in de resultaten van Beschut 2.0 en Detacheringen.

Figuur 2: Aantal Sw-medewerkers in arbeidsjaren 7

7

3 Meicirculaire 2023 De meicirculaire 2023 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per saldo €2.368 hoger dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2023.

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1ste begrotingswijziging 2023 bedraagt €30.744. Dit bedrag is gebaseerd op de mei circulaire 2022 van het Ministerie van BZK.

Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire 2023

In de 2de begrotingswijziging 2023 bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €33.113. Een verschil van €2.368 dat enerzijds voor €1.999 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €369 door een snellere verwachte uitstroom van Sw'ers.

Positief prijsverschil

2023

Subsidie ontwikkeling cf. meicirculaire 2022 Subsidiebedrag cf. 1ste begr.wijziging 2023

LPO

€30.744

€1.999

Volume

€369

Subsidiebedrag cf. 2

de

begr. wijz. 2023

€33.133

€2.368

Figuur 3: Subsidie ontwikkeling per AJ

Het kabinet heeft verder voor 2023 €26,6 miljoen extra toegezegd vanwege de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wsw. Dit wordt in september 2023 toegevoegd aan de Rijksbijdrage. Het bedrag loopt met de jaren af met de afbouw van de Wsw. In 2023 is de €26,6 miljoen ongeveer gelijk aan €483 per arbeidsjaar. Deze wijziging is in afwachting van definitieve publicatie nog niet verwerkt in deze 2de begrotingswijziging. De verwachte positieve effecten zullen verwerkt worden bij het opmaken van de jaarrekening. 8

4 Finance Overzicht baten & lasten

(bedragen x €1.000,-)

Overzicht baten & lasten

(bedragen x €1.000,-)

Rubriek

2023

Rubriek

2023

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

verschil

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

Bedrijfsvoering (overhead) baten lasten

107 -563

144 -476

37 87

-456

-333

123

71.286 -70.134

76.793 -75.354

5.507 -5.220

1.153

1.439

287

Uitvoering Wsw baten lasten

Uitvoering WIW baten lasten

Beschut 2.0 baten lasten

Personeelskosten Wsw

Bedrijfsvoering Uitvoering Wsw

456 -1.152

333 -1.439

-123 -287

Beschut 2.0 Loonkosten Wsw

3.046 -

2.656 20

-390 20

2.350

1.570

-780

Vennootschapsbelasting

-

-

-

Onvoorzien

-

-

-

-

-

-

-30

-40

-10

30

40

10

-

-

-

35 -35

-

-35 35

-

-

-

-3.046

-2.656

390

onttrekking bestemmingsreserve

-3.046

-2.656

390

Gerealiseerd resultaat

baten

81.302

82.851

1.549

lasten

-81.332

-82.911

-1.579

-30

-60

-30

verschil

Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties in reserves

Uitvoering WSW heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad baten

223

-21

-244

lasten

-223

21

244

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-2.380

-1.610

770

Incidentele baten en lasten baten lasten

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WOZL 9

Toelichting op het overzicht baten en lasten De 1 begrotingswijziging 2023 is op 25 mei 2023 vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedraagt in de 2de begrotingswijziging 2023 €1.610.000. Dat is €770.000 beter dan is opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2023. ste

Bedrijfsvoering Het resultaat van de bedrijfsvoering zal ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging met €124K dalen. Aan de lastenkant vallen de personeelskosten lager uit dan in de 1ste begrotingswijziging. Dit komt doordat de functie met betrekking tot het archief pas later in het jaar wordt ingevuld. Daarnaast is er aan de batenkant in het eerste halfjaar rente ontvangen op het saldo van Schatkistbankieren. Dit was niet opgenomen in de 1ste Specificatie lasten

(bedragen x €1,-)

begrotingswijziging. Uitvoering Wsw De positieve effecten van de meicirculaire 2023 zijn opgenomen in de 2de begrotingswijziging 2023. In de begroting is rekening gehouden met een bedrag van €30.744 per arbeidsjaar en in de 2de begrotingswijziging bedraagt dit €33.113 per arbeidsjaar. Het verschil van €2.368 per arbeidsjaar (positief prijsverschil) leidt in de prognose tot een hogere bijdrage van de deelnemende gemeenten van €5.507.000. In de lasten leidt dit tot een stijging van €5.220.000. Dit verschil bestaat voor het grootste deel uit een negatief prijsverschil van €5.189.000. Het overige verschil betreft een verschil in hoeveelheid, loonkosten en overige aspecten. Uitvoering WIW De uitvoering WIW is in 2022 afgerond. Er worden voor 2023 dan ook geen kosten meer verwacht.

Verbonden partij Beschut 2.0 Voor 2023 wordt in de 2de begrotingswijziging een netto resultaat verwacht dat €390.000 beter is dan vermeld in de 1ste begrotingswijziging. Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen naar de toelichting WOZL Beschut 2.0. Personeelskosten Wsw De personeelskosten Wsw zijn €1.580.000 hoger dan begroot. Dit verschil is grotendeels te verklaren door de cao-verhoging. Voor de verdeling per groep zie figuur 5 in de kolom hiernaast. Uitvoering Wsw Heuvellandgemeenten in GR WSP Parkstad Het tekort in de bedrijfsvoering en de verbonden partijen van de GR WSP Parkstad wordt via de GR WOZL in rekening gebracht bij de Heuvelland gemeenten.

Resultaatsverloop GR WOZL 2de begrotingswijziging

bedragen x €1.000,-

2023

Verbonden Partijen WSP Parkstad Deta

Begroot resultaat GR WOZL cf. 1ste begrotingswijziging 2023

1ste begr. wijz.

2de begr. wijz.

-70.902

-71.419

-517 349

-2.380

verschil

Verbonden Partij Beschut 2.0

-8.358

-8.009

Relim

-1.691

-1.742

-51

ASB

-30

-40

-10

RVU

-351

-1.681

-1.330

Overig

0

-20

-20

Totaal

-81.332

-82.911

-1.580

Beter resultaat in bedrijfsvoering Hoger positief saldo uitvoering Wsw Beter resulaat WOZL Beschut 2.0 Slechter resultaat personeelslasten Wsw Totaal resultaatverbetering t.o.v. 1ste begrotingswijziging 2023 Resultaat voor financiering en dekkingsmiddelen

Figuur 5: Personeelskosten per uitvoeringsorg.

123 287 390 -30 770 -1.610

Figuur 6: Resultaatverloop GR WOZL 10

5 Beschut 2.0 Toelichting Beschut 2.0 Financieel overzicht Beschut (bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

1ste begr. wijz. 2023

2de begr. wijz. 2023

Omzetwaarde

560

560

0

0

0

0

560

560

0

Lonen n-SW

-792

-823

-31

Opleidingen

0

0

0

Inhuur derden

0

0

0

-440 0 -440 -792 -1.232

-506 0 -506 -823 -1.329

-66 0 -66 -31 -97

-1.607

-1.527

80

-2.279

-2.297

-18

-8.269

-7.926

343

Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed Toegevoegde waarde

verschil

Personeelskosten

Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten Totaal Bedrijfskosten Operationeel resultaat Lonen SW Wet Liv

60

60

0

Rijkssubsidie SW

7.442

7.507

65

Subsidieresultaat

-767

-359

408

Netto resultaat

-3.046

-2.656

390

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

236,00 12,25

220,80 12,25

-15,20 0,00

Aantal AJ Wsw

244,00

228,39

-15,61

Financieel resultaat In het exploitatieoverzicht is opgenomen WOZL Beschut 2.0 en de toelichting heeft betrekking op de 2de begrotingswijziging 2023 versus de 1ste begrotingswijziging 2023. Omzetwaarde en brutomarge De omzet en toegevoegde waarde is gelijk aan de omzet en toegevoegde waarde van de 1ste begrotingswijziging. Personeelskosten De personeelskosten Sw zijn €66.000 hoger dan in de 1ste begrotingswijziging. De belangrijkste reden hiervoor zijn de uitbetaling van verlof bij ontslag en jubilea. Daarnaast zijn de prijzen van het groepsvervoer vanaf 1 januari 2023 met 14% geïndexeerd. De lonen niet-Sw zijn €31.000 hoger in 2de begrotingswijziging dan in de 1ste begrotingswijziging als gevolg van de niet begrote cao-stijging. Bedrijfskosten De bedrijfskosten zijn €80.000 lager dan begroot, door met name lagere huisvestingskosten en energiekosten.

Figuur 7: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0 11

Operationeel resultaat Het operationeel resultaat bedraagt -/- €2.297.000 en is daarmee €18.000 slechter dan de 1ste begrotingswijziging. De belangrijkste oorzaken zijn hogere personeelskosten (€97.000) maar lagere bedrijfskosten (€80.000).

Resultaatsverloop Beschut 2.0 2de begrotingswijziging

bedragen x €1.000,-

Begroot resultaat Beschut 2.0 cf. 1ste begrotingswijziging 2023

Hogere lonen niet Sw i.v.m. CAO verhogingen Hogere personeelskosten Sw Lagere bedrijfskosten Beter subsidieresultaat Totaal resultaatsverslechtering t.o.v. 1ste begrotingswijziging 2023

Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is €408.000 beter dan de 1ste begrotingswijziging. De Sw-bezetting is 15,6 AJ lager dan opgenomen in de 1ste begrotingswijziging. Hierdoor is er een voordelig volume effect i.v.m. lagere bezetting van €56.000 en een voordelig prijseffect van €352.000.

Gerealiseerd resultaat Beschut 2.0 cf. 2de begrotingswijziging 2023

-3.046

-31 -66 80 408 390 -2.656

Figuur 8: Financieel overzicht verbonden partij Beschut 2.0

Nettoresultaat Het nettoresultaat is €390.000 beter dan de 1ste begrotingswijziging door een slechter operationeel resultaat van €18.000 en een beter subsidieresultaat van €408.000.

12

6 Risico analyse

In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1ste begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Loonprijsontwikkeling

In de 1ste begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7% suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden.

De LPO 2023 is definitief vastgesteld in de meicirculaire 2023. De LPO 2023 is vastgesteld op 6,43%%. Hierdoor stijgt de rijkssubsidie per arbeidsjaar met €1.999. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €369 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €2.369 tot €33.113. Het kabinet heeft verder voor 2023 €26,6 miljoen extra toegezegd vanwege de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wsw. Dit wordt in september 2023 toegevoegd aan de Rijksbijdrage. Het bedrag loopt met de jaren af met de afbouw van de Wsw. In 2023 is de €26,6 miljoen ongeveer gelijk aan €483 per arbeidsjaar. Deze wijziging is in afwachting van definitieve publicatie nog niet verwerkt in deze 2de begrotingswijziging. De verwachte positieve effecten zullen verwerkt worden bij het opmaken van de jaarrekening.Bij het opstellen van de 2de begrotingswijziging is conform cao afspraken rekening gehouden met een loonstijging van 3,13% per 1 juli 2023.

In de 1ste begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1ste begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging. De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de caoWsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden. Terugstroom van Detachering naar Beschut 2.0

In de 1ste begrotingswijziging 2023 is er rekening gehouden met een terugstroom naar Beschut 2.0 vanuit Detachering 10 fte en vanuit Relim 5 fte. Er is sprake van toenemende fysieke en/of psychische klachten van medewerkers waardoor zij zijn aangewezen op de beschutte werkomgeving. De verwachting is dat de terugstroom naar Beschut 2.0 niet zal afnemen.

Wanneer vakbonden en VNG alsnog een akkoord zouden bereiken over een extra loonstijging voor de Sw-medewerkers dan betekent dit een aanvullend (op het moment van schrijven) niet te kwantificeren financieel risico. De verwachting is echter dat zo'n akkoord enkel bereikt zal worden wanneer het Rijk hiervoor extra middelen beschikbaar stelt voor de gemeenten. Dit zal dan naar verwachting in belangrijke mate dit financiële risico dempen.Vanuit het belang van onze medewerkers heeft bestuur en directie van WOZL/WSP Parkstad de oproep van de vakbonden voor een aanvullende loonstijging wel van harte ondersteund. In 2023 ligt onverminderd focus op het creëren van passend werk binnen Detachering om de (onvermijdelijke) terugstroom naar Beschut 2.0 zoveel mogelijk te beperken. Dit vindt onder meer plaats door het binnenhalen van passende opdrachten binnen de Detawerkplaats. T/m Q2 2023 zijn 10,5 fte teruggestroomd naar Beschut 2.0. Waar in de 1ste begrotingswijziging 2023 rekening werd gehouden met 3,5 fte.

Figuur 9: Risico analyse 13

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke, overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/ WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren tot en met juni 2023 bedraagt 2.363 en is 27 arbeidsjaren hoger dan begroot in de 1ste begrotingswijziging 2023 (tot en met juni 2.336 arbeidsjaren). Naar verwachting zal dit verschil worden afgebouwd in het tweede halfjaar waardoor de jaarverwachting op het niveau van de 1ste begrotingswijziging 2023 komt.

We worden geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1ste begrotings- wijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijk inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting.

De werkelijke indexeringen 2023 op de inkoop door WSP Parkstad is verwerkt in de 2de begrotingswijziging 2023.

Indexeringen

De werkelijke overige uitstroom wijkt per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging 2023.

De prijsindexeringen op de detacheringstarieven zijn onverkort geaccepteerd en conform de uitgangspunten in de 1ste begrotingswiziging gehandhaafd.

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. In de 1ste begrotingswijziging is gemiddeld rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. Impact archiefwet

Figuur 10: Risico analyse

In 2023 wordt een traject gestart binnen WOZL/WSP Parkstad om te voldoen aan de archiefwet. Hiervoor is in de begroting (bedrijfsvoering) een stelpost opgenomen voor projectkosten en inzet van 1,5 fte. Deze stelpost kan pas in Q1 nader onderbouwd worden wanneer na ontwikkeling van beleid en verbeterplan zal blijken welke impact dit thema gaat hebben op de organisatie. Daarom is de hoogte van deze begrotingspost een risico in de 1ste begrotingswijziging 2023 voor WOZL.

De organisatie heeft in het eerste halfjaar haar informatiebeheerbeleid vastgesteld. Tevens is een verbeterplan opgesteld met een organisatievoorstel. Dit is door het algemeen bestuur vastgesteld en verwerkt in de 2de begrotingswijziging 2023.

14

7 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023 GR WOZL Deelnemende gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat Beschut 2.0

totaal financiering

Uitvoering WSW Heuvelland in GR WSP

subsidie

totaal bijdragen

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

25.345 55.809 11.666 159.003 108.692 58.273 13.466 9.031 8.371 7.138

-64.004 -140.938 -29.460 -401.539 -274.486 -147.161 -34.007 -22.806 -21.140 -18.026

169.004 372.149 77.789 1.060.266 724.781 388.579 89.795 60.219 55.820 47.599

130.344 287.020 59.995 817.730 558.988 299.692 69.254 46.444 43.051 36.710

0 0 89.674 0 0 0 0 69.420 64.348 0

3.976.365 8.778.154 1.767.681 24.969.379 16.863.662 9.068.229 2.090.214 1.399.421 1.332.801 1.040.177

4.106.710 9.065.173 1.917.350 25.787.109 17.422.650 9.367.920 2.159.468 1.515.286 1.440.200 1.076.888

totaal

456.796

-1.153.567

3.046.000

2.349.229

223.443

71.286.083

73.858.755

Figuur 11: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2023 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begrotingswijziging 2023 GR WOZL Deelnemend e gemeente

bedrijfsvoering

uitvoering Wsw

resultaat Personeelsk totaal Beschut 2.0 osten Wsw financiering

Uitvoering WSW Heuvelland 0 0 -8.413 0 0 0 0 -6.286 -5.984 0

Beekdaelen Brunssum GulpenWittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

18.472 40.747 8.654 115.038 79.239 43.217 9.820 6.466 6.155 5.191

-79.805 -176.037 -37.388 -496.990 -342.329 -186.709 -42.424 -27.937 -26.591 -22.428

147.336 324.998 69.026 917.538 632.005 344.700 78.322 51.576 49.092 41.406

1.109 2.447 520 6.909 4.759 2.596 590 388 370 312

87.112 192.155 40.812 542.495 373.673 203.804 46.308 30.494 29.026 24.481

totaal

333.001

-1.438.639

2.656.000

20.000

1.570.362

Figuur 12: Totale bijdrage deelnemende gemeenten voor geheel 2023

subsidie

totaal bijdragen

4.214.132 9.593.411 1.971.742 26.566.502 18.160.627 9.979.477 2.282.885 1.499.463 1.417.478 1.107.245

4.301.244 9.785.566 2.004.141 27.108.997 18.534.300 10.183.281 2.329.194 1.523.672 1.440.520 1.131.726

-20.683 76.792.963

78.342.642

15

bedragen x €1,Omschrijving Regulier Verbonden partijen GR WSP Verbonden partijen Beschut 2.0 Werkmeester Totaal Regulier Begeleid werken Beschut Werken: Relim Loonkosten Begeleidingskosten Relim Beschut werken: Werkmeester RVU Loonkosten RVU Overige kosten RVU

AJ

verg. uitv, per aj/fte *

Totaal Arbeidsjaren (AJ)

totaal kosten

rijksbijdrage € 33.113

resultaat

1.870,84 228,39 13,00 2.112,23

32.868 32.868 32.868

61.490.769 7.506.723 427.284 69.424.776

0 0 0 0

61.490.769 7.506.723 427.284 69.424.776

61.949.125 7.562.678 430.469 69.942.272

458.356 55.956 3.185 517.496

75,25

18.000

1.354.500

94.063

1.448.563

2.491.753

1.043.191

1.741.891 493.251 2.235.142

9.865

2.245.007

2.025.158

-219.849

499.628

2.432

502.060

512.357

10.298

1.681.484 35.173 1.716.658

0

1.716.658

1.804.162

87.504

0

0

0

61,16 15,47

41.085

54,49

Loonkosten extra jobcoach Buitenregionale uitvoeringsorganisaties

uitv. kosten WOZL

subsidielasten

0 0,52

2.319,12

33.113

17.260

0

17.260

17.260

0

75.247.963

106.360

75.354.324

76.792.963

1.438.639

Figuur 13: Specificatie van de uitvoering Wsw 2023

16

Bijdragen bedrijfsvoering Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

Bijdragen Personeelskosten Wsw

AJ cf 01-01- 1ste begr. wijz. AJ cf 01-012023 2023 2023 133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

2de begr. wijz. 2023

verschil

€ € € € € € € € € €

25.345 55.809 11.666 159.003 108.692 58.273 13.466 9.031 8.371 7.138

133,35 294,15 62,47 830,43 572,01 311,98 70,89 46,68 44,43 37,48

€ € € € € € € € € €

18.472 40.747 8.654 115.038 79.239 43.217 9.820 6.466 6.155 5.191

€ € € € € € € € € €

-6.872 -15.062 -3.011 -43.965 -29.454 -15.056 -3.646 -2.564 -2.216 -1.947

2.401,66 €

456.795

2.403,86 €

333.000

€

-123.795

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

AJ cf 01-01- 1ste begr. wijz. AJ cf 01-012023 2023 2023 133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

2de begr. wijz. 2023

€ € € € € € € € € €

-

133,35 294,15 62,47 830,43 572,01 311,98 70,89 46,68 44,43 37,48

€ € € € € € € € € €

1.109 2.447 520 6.909 4.759 2.596 590 388 370 312

€ € € € € € € € € €

1.109 2.447 520 6.909 4.759 2.596 590 388 370 312

2.401,66 €

-

2.403,86 €

20.000

€

20.000

Figuur 14: Specificatie van de bijdragen in de bedrijfsvoering

Figuur 15: Specificatie van de bijdragen in de personeelskosten

Bijdragen uitvoering Wsw

Bijdragen Beschut 2.0

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

AJ cf 01-01- 1ste begr. wijz. AJ cf 01-012023 2023 2023 133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

€ € € € € € € € € €

-64.004 -140.938 -29.460 -401.539 -274.486 -147.161 -34.007 -22.806 -21.140 -18.026

2.401,66 € -1.153.567

133,35 294,15 62,47 830,43 572,01 311,98 70,89 46,68 44,43 37,48

2de begr. wijz. 2023

verschil

€ € € € € € € € € €

-79.805 -176.037 -37.388 -496.990 -342.329 -186.709 -42.424 -27.937 -26.591 -22.428

€ € € € € € € € € €

-15.801 -35.099 -7.928 -95.451 -67.844 -39.548 -8.417 -5.131 -5.451 -4.401

2.403,86 €

-1.438.639

€

-285.072

Figuur 16: Specificatie van de bijdragen in de uitvoering Wsw

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

verschil

AJ cf 01-01- 1ste begr. wijz. AJ cf 01-012023 2023 2023 133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

2de begr. wijz. 2023

verschil

€ € € € € € € € € €

169.004 372.149 77.789 1.060.266 724.781 388.579 89.795 60.219 55.820 47.599

133,35 294,15 62,47 830,43 572,01 311,98 70,89 46,68 44,43 37,48

€ € € € € € € € € €

147.336 324.998 69.026 917.538 632.005 344.700 78.322 51.576 49.092 41.406

€ € € € € € € € € €

-21.668 -47.151 -8.763 -142.727 -92.776 -43.879 -11.472 -8.643 -6.727 -6.193

2.401,66 €

3.046.000

2.403,86 €

2.656.000

€

-390.000

Figuur 17: Specificatie van de bijdragen WOZL Beschut 2.0 17

Rijksbijdragen Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

Gem AJ 2023 129,34 285,52 57,50 812,17 548,52 294,96 67,99 45,52 43,35 33,83

1ste begr. wijz. 2023 € € € € € € € € € €

3.976.365 8.778.154 1.767.681 24.969.379 16.863.662 9.068.229 2.090.214 1.399.421 1.332.801 1.040.177

2.318,70 € 71.286.083

Gem AJ 2023 127,27 289,72 59,55 802,29 548,44 301,38 68,94 45,28 42,81 33,44

2de begr. wijz. 2023

verschil

€ € € € € € € € € €

4.214.132 9.593.411 1.971.742 26.566.502 18.160.627 9.979.477 2.282.885 1.499.463 1.417.478 1.107.245

€ € € € € € € € € €

237.767 815.258 204.061 1.597.123 1.296.965 911.248 192.671 100.042 84.677 67.067

2.319,11 €

76.792.963

€

5.506.879

Figuur 18: Verwachte verdeling van de Rijksbijdragen 2023 per gemeente.

18

Hoofdlocatie

Locatie BVS

Locatie Beschut 2.0

Locatie Wenckebachstraat

Kloosterweg 1

Diepenbrockstraat 15

Sourethweg 2

Wenckebachstraat 10

6412 CN Heerlen

6411 TJ Heerlen

6422 PC Heerlen

6466 NC Kerkrade

Postbus 330

Postbus 330

Postbus 6001

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

6401 SB Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

045 566 68 00

045 566 58 00