Bijlage: Begrotingswijziging 2023

Begrotingswijziging begroting 2023

Omgevingsdienst RUD Zuid-Limburg

16 maart 2023

Inhoud A.

Aanleiding

3

B.

Financieel

4

C.

Indicatief effect van voorgestelde begrotingswijziging op voorlopige werkprogramma’s5

2 Begrotingswijziging begroting 2023

A. Aanleiding Zoals bekend is 2022 het jaar geweest dat de oorlog in Oekraïne begon, hetgeen geleid heeft tot ongekende prijsstijgingen. Deze prijsstijgingen als gevolg van de ontstane problematiek op de energiemarkt, het minder voorhanden zijn van grondstoffen, teruggeschroefde productie en/of distributie et cetera heeft ook zijn weerslag gehad op de cao-onderhandelingen in de diverse sectoren. Zo ook voor onze caoonderhandelingen. Directe aanleiding voor de begrotingswijziging 2023 is het voorliggende principeakkoord van februari 2023 voor de cao Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). Hiermee is zicht gekomen op de prijsstijging van onze belangrijkste component in de begroting: de personele kosten. Op 14 juli 2022 is door het Algemeen Bestuur de begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026 vastgesteld. Het hierin gehanteerde percentage loonstijging bedraagt 2,3%. Het principeakkoord voor de nieuwe cao SGO tot en met 1 januari 2024 houdt kernachtig het volgende in. Er is een nominale structurele loonsverhoging van € 240 afgesproken voor alle schalen met daaroverheen een procentuele verhoging van 2%. Daarnaast komt er vanaf 2023 een extra vakantiedag en in 2024 een extra feestdag bij. Het akkoord wordt definitief na de ledenraadplegingen van de afzonderlijke partijen en bekrachtiging door de afzonderlijke besturen. Dat is op zijn vroegst 6 april 2023.

De salarisstijging voor werknemers in schaal 10 max, zijnde de schaal waarin de meeste van onze medewerkers zitten, is 7,24%. De onderhandelingen voor de cao vanaf 2 januari 2024, het jaar waarop de komende begroting ziet, moeten nog starten. Met de nu bekende inflatiecijfers en de twee extra dagen is een hogere indexering aangewezen dan bij het vaststellen van de begroting 2023, meerjarenraming 2024 - 2026 werd voorzien. Gegeven dit principeakkoord en de inflatie hebben wij er voor gekozen om naast een ontwerpbegroting 2024, meerjarenraming 2025 – 2027, deze ontwerpbegrotingswijziging 2023 op te stellen. In de ontwerpbegroting 2024, meerjarenraming 2025 - 2027 is de ontwerpbegrotingswijziging 2023 doorgerekend. Zonder deze begrotingswijziging voorzien wij een tekort op de loonkosten 2023 van ruim € 600.000. De gehanteerde indexering in de ontwerpbegroting 2024 ten opzichte van de te wijzigen begroting 2023 is vanzelfsprekend lager dan opgenomen in onze kaderbrief 2024 van 8 december 2022. Voor de begroting 2023 betekent dit voor de componenten lonen en prijzen het volgende: Lonen: Voor de lonen behelst het voorstel een verhoging van 7,24%, in plaats van 2,3%. Prijzen: Voor de prijzen van overige aankopen behelst het voorstel een verhoging van 5,9% (CPB-index), in plaats van 1,5%.

De extra vrije dag in 2023 uit het principeakkoord betekent een verlies van 871,5 productieve uren oftewel 0,65 manjaar.

3 Begrotingswijziging begroting 2023

B. Financieel Gezien de ontwikkelingen sinds de vastgestelde begroting 2023, betekenen de voorstellen financieel gezien het volgende:

2023 vastgesteld PERSONELE LASTEN Salariskosten Overige personele kosten PERSONEEL DERDEN KAPITAALLASTEN Verbruikskosten en onderhoudskosten materieel INDIRECTE KOSTEN ONVOORZIEN Onvoorzien 5% (incl. afronding)

2023 na wijziging

€ 11.272.525 € 800.655 € 1.030.120 € 165.797 € 238.444 € 1.290.072

€ 11.816.868 € 847.926 € 1.067.179 € 165.797 € 252.513 € 1.374.377

€ 146.967 € 14.942.315

€ 154.381 € 15.676.774

Totaal effect begrotingswijziging

€ 734.459,36

De effecten van deze wijziging op de tarieven komt neer op de volgende tariefvoorstellen voor 2023: Tarief Zeer complex Complex Gemiddeld Eenvoudig

Vastgesteld € 111 € 100 € 90 € 79

Voorgesteld € 117 € 105 € 95 € 83

Exploitatiesaldo De tarieven zijn zodanig bepaald dat er geen exploitatiesaldo is en de opbrengsten kostendekkend zijn. Weerstandsvermogen De aanpassing van de begroting heeft geen consequenties voor het weerstandsvermogen. Deze is immers gebaseerd op de risico-inventarisatie en die wordt niet aangepast bij deze begrotingswijziging.

4 Begrotingswijziging begroting 2023

C. Indicatief effect van voorgestelde begrotingswijziging op voorlopige werkprogramma’s

organisatie Beek Beekdaelen Brunssum Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Maastricht Meerssen Simpelveld Sittard-Geleen Stein Vaals Valkenburg a/d Geul Voerendaal Provincie Limburg

voorlopig werkprogramma 2023

na begrotingswijziging

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

€ € € € € € € € € € € € € € € € €

463.727 653.373 122.498 156.512 152.943 651.012 285.780 261.824 1.285.572 262.606 65.404 765.853 620.218 120.129 61.373 139.679 8.986.516

482.276 679.508 127.398 162.772 159.061 677.052 297.211 272.297 1.336.994 273.110 68.020 796.487 645.027 124.934 63.827 145.266 9.345.977

In deze voorlopige werkprogramma’s 2023 is nog geen rekening gehouden met wijzigingen die voortvloeien uit de besprekingen over deze werkprogramma’s met de deelnemers die op dit moment gevoerd worden. De toegepaste verhoging voor de deelnemers is 4%. Het is een indicatie. Na bespreking van de werkprogramma’s zal een nieuwe berekening gemaakt worden op basis van de voorgestelde tarieven en de eventuele bijstellingen in het werkprogramma in overleg met de desbetreffende deelnemer.

5 Begrotingswijziging begroting 2023